公司投資理財業(yè)務(wù)管理制度

1、word可編輯2021年公司投資理財業(yè)務(wù)管理制度第一條 為標(biāo)準(zhǔn)公司投資理財業(yè)務(wù)行為，保證公司資金、財產(chǎn)平安,有效防范投資理財決策和執(zhí)行過程中的相關(guān)風(fēng)險，維護股東合法權(quán)益,依據(jù)?證券法?、?上海證券交易所股票上市規(guī)章?、?上海證券交易所上市公司募集資金管理方法?和?上市公司監(jiān)管指引第2號上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求?、?企業(yè)內(nèi)部把握根本標(biāo)準(zhǔn)?等法律、行政法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)性文件及?公司章程?的有關(guān)規(guī)定,制定本制度。第二條 本制度所指“投資理財業(yè)務(wù)是指公司在國家金融及上市公司監(jiān)管政策允許的狀況下，為充分利用閑置資金,提高資金利用率、增加公司收益,以自有資金或臨時閑置的募集資金進行保本收益型理財產(chǎn)品

2、投資且投資期限不超過12個月的理財行為。第三條 公司投資理財業(yè)務(wù)應(yīng)堅持“標(biāo)準(zhǔn)運作、防范風(fēng)險、謹(jǐn)慎投資、保值增值的原那么，不得影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務(wù)的進展。一用于投資理財業(yè)務(wù)的資金應(yīng)為公司自有閑置資金或臨時閑置的募集資金，不得占用公司正常運營和工程建設(shè)資金，也不得影響募集資金工程使用進度。使用臨時閑置的募集資金投資理財產(chǎn)品的，需嚴(yán)格執(zhí)行中國證監(jiān)會?上市公司監(jiān)管指引第2號上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求?、?上海證券交易所上市公司募集資金管理方法2021年修訂?有關(guān)募集資金管理和使用的相關(guān)規(guī)定。二投資理財交易標(biāo)的為平安性高、低風(fēng)險、流淌性好、穩(wěn)健型銀行保本型理財產(chǎn)品。三公司進行理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)

3、，只允許與經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的具有合法經(jīng)營資格的金融機構(gòu)進行交易，不得與非正規(guī)機構(gòu)進行交易。四投資理財可以以公司及子公司經(jīng)批準(zhǔn)名義設(shè)立理財產(chǎn)品賬戶，不得使用他人或個人賬戶進行操作理財產(chǎn)品。第四條 投資理財產(chǎn)品的期限不得超過12個月，理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)工程期限應(yīng)與資金使用方案相匹配。投入理財工程的資金依相關(guān)協(xié)議贖回后視資金和收益狀況可連續(xù)投資于同一工程。第五條 公司理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)需在中華人民共和國(不含港澳臺地區(qū))境內(nèi)進行,原那么上不得進行境外理財。第六條 公司投資理財業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由董事會或股東大會審議批準(zhǔn)。1、公司投資理財產(chǎn)品金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的，由董事會審議批準(zhǔn)后實施。其中，投資理財產(chǎn)品

4、的金額在7000萬以下的，董事會授權(quán)總裁審批。2、公司投資理財產(chǎn)品金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上的，經(jīng)董事會審議通過后提交股東大會審議批準(zhǔn)前方可實施。上述理財投資金額是指公司最近12個月內(nèi)理財?shù)膯稳兆罡哂囝~。第七條 在董事會或股東大會決議有效期限內(nèi),公司累計投資理財金額不得超過董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的理財額度。第八條 公司財務(wù)管理部是投資理財運作的執(zhí)行機構(gòu),負(fù)責(zé)確定具體的投資配置策略、投資事項和投資品種等,財務(wù)管理部對單項投資理財工程進行分析、論證后,在確保風(fēng)險可測、可控、可承受的前提下,向總裁及財務(wù)總監(jiān)提交投資理財申請。第九條 公司審計內(nèi)控部負(fù)責(zé)對公司投資理財業(yè)務(wù)進行事前審核、事

5、中監(jiān)督和事后審計,審查理財業(yè)務(wù)的審批狀況、實際操作狀況、資金使用狀況及盈虧狀況等；負(fù)責(zé)催促財務(wù)管理部準(zhǔn)時進行賬務(wù)處理，并對賬務(wù)處理狀況進行核實，核實結(jié)果應(yīng)準(zhǔn)時向公司總裁或?qū)徲嬑瘑T會匯報。審計內(nèi)控部如覺察合作交易方不遵守合同的商定或理財收益達(dá)不到既定水平或其他不利因素的，應(yīng)提請公司準(zhǔn)時中止理財業(yè)務(wù)或到期不再續(xù)期。第十條 公司獨立董事應(yīng)對提交董事會審議的投資理財產(chǎn)品事項發(fā)表獨立意見。公司監(jiān)事會、獨立董事有權(quán)對公司投資理財業(yè)務(wù)狀況進行定期或不定期的檢查。如覺察違規(guī)操作狀況可提議召開董事會審議停止公司的相關(guān)投資活動。第十一條 投資理財業(yè)務(wù)的操作流程1、財務(wù)管理部依據(jù)公司財務(wù)狀況、現(xiàn)金流狀況及利率變動等

6、狀況，對購置理財產(chǎn)品的資金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益進行推斷，對理財產(chǎn)品進行內(nèi)容審核和風(fēng)險評估，如方案使用臨時閑置募集資金投資理財產(chǎn)品的，需對募集資金的閑置狀況及募投工程資金使用方案做出可行性分析。經(jīng)對投資理財業(yè)務(wù)可行性論證后,向總裁及財務(wù)總監(jiān)提交投資理財申請書；2、經(jīng)公司總裁辦公會爭辯通過后,投資理財業(yè)務(wù)依據(jù)金額大小及董事會或股東大會的審批權(quán)限進入實施階段或下一審批環(huán)節(jié)直至實施；3、投資理財業(yè)務(wù)操作過程中,財務(wù)管理部負(fù)責(zé)籌措理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)所需資金應(yīng)依據(jù)與金融機構(gòu)簽署的協(xié)議中商定條款,按時與金融機構(gòu)進行結(jié)算。公司財務(wù)管理部建立并完善投資理財管理臺賬、投資理財工程明細(xì)賬表。4、購置理財產(chǎn)品期間,公司

7、財務(wù)管理部應(yīng)隨時親密關(guān)注有關(guān)金融機構(gòu)和金融政策的重大動向，準(zhǔn)時分析和跟蹤理財產(chǎn)品投向、工程進展?fàn)顩r，消滅利率發(fā)生猛烈波動等可能影響公司資金平安的風(fēng)險因素和特別狀況時須準(zhǔn)時報告財務(wù)總監(jiān),以便公司準(zhǔn)時實行有效措施回收資金，避開或削減公司損失。必要時可外聘人員、托付相關(guān)專業(yè)機構(gòu)，對投資品種、止盈止虧等進行爭辯、論證，提出爭辯報告，實行相應(yīng)措施，把握投資風(fēng)險。5、投資理財業(yè)務(wù)到期后,財務(wù)管理部應(yīng)準(zhǔn)時回收理財產(chǎn)品本金及利息，并向總裁及財務(wù)總監(jiān)提交投資理財報告。財務(wù)管理部應(yīng)準(zhǔn)時做好相關(guān)檔案投資產(chǎn)品協(xié)議、產(chǎn)品說明書等資料的歸檔和保管。6、投資理財業(yè)務(wù)操作過程中, 財務(wù)管理部應(yīng)按?企業(yè)會計準(zhǔn)那么?對投資理財業(yè)

8、務(wù)本金及利息準(zhǔn)時進行相關(guān)賬務(wù)處理和財務(wù)列報。第十二條 公司使用臨時閑置的募集資金托付理財?shù)膶徟鷻?quán)限和決策程序：一公司財務(wù)管理部負(fù)責(zé)托付理財方案的前期論證、調(diào)研，對托付理財?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益進行推斷，對募集資金的閑置狀況做出可行性分析，對受托方資信、投資品種等進行風(fēng)險性評估，購置的理財產(chǎn)品應(yīng)符合以下要求：1、平安性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠供給保本承諾；2、流淌性好，不得影響募集資金投資方案正常進行。使用臨時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理的，投資產(chǎn)品的期限不得超過12個月。3、投資產(chǎn)品的發(fā)行主體應(yīng)當(dāng)為商業(yè)銀行，理財事項應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)說明確同意意

9、見。投資理財產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途，開立或注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時報交易所備案并公告；二公司財務(wù)負(fù)責(zé)人向董事會提交托付理財方案及方案說明；三公司董事會會議審議通過；四公司監(jiān)事會、獨立董事、保薦機構(gòu)發(fā)說明確同意意見；五公司應(yīng)當(dāng)在董事會會議后2個交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：1、本次募集資金的根本狀況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資方案等；2、募集資金使用狀況；3、閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相轉(zhuǎn)變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金工程正常進行的措施；4、投資產(chǎn)品的收益安排方式、投資范圍及平安性；5、獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見。第十三條 投資理財業(yè)務(wù)的信息把握1、理財業(yè)務(wù)的申請人、審核人、審批人、操作人、資金管理人相互獨立,并由公司審計內(nèi)控部負(fù)責(zé)監(jiān)督；2、公司相關(guān)工作人員與金融機構(gòu)相關(guān)人員須遵守保密制度,未經(jīng)允許不得泄露本公司的理財方案、交易狀況、結(jié)算狀況、資金狀況等與公司理財業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。第十四條 公司應(yīng)就投資理財業(yè)務(wù)準(zhǔn)時履行信息披露義務(wù)。公司董事會辦公室具體負(fù)責(zé)信息披露工