萬邦達(dá)募集資金存放與使用情況的鑒證報(bào)告

1、北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限公司2011 年度募集資金存放與使用情況的鑒證報(bào)告大華核字20123000 號(hào)第 1 頁1-31-5北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告目錄頁碼一 、 2011 年度募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告二、 附件2011 年 度 募 集 資 金 存 放 與 使 用 情 況 專 項(xiàng) 報(bào)告三、 事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資質(zhì)證明第 2 頁關(guān)于北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限公司2011 年度募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告大華核字20123000 號(hào)北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限公司：我們接受委托，對(duì)后附的北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限

2、公司（以下簡(jiǎn)稱“萬邦達(dá)公司”）2011 年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱“募集資金專項(xiàng)報(bào)告”）進(jìn)行鑒證。一、管理層對(duì)募集資金專項(xiàng)報(bào)告的責(zé)任萬邦達(dá)公司管理層的責(zé)任是按照深圳證券交易所發(fā)布的深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式等有關(guān)規(guī)定編制募集資金專項(xiàng)報(bào)告，并保證募集資金專項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)萬邦達(dá)公司募集資金專項(xiàng)報(bào)告發(fā)表鑒證結(jié)論。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第

3、3101 號(hào)歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)萬邦達(dá)公司募集資金專項(xiàng)報(bào)告是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括了解、詢問、檢查、重新計(jì)算以及我們認(rèn)為必要的其他程序。選擇的鑒證程序取決于我們的職業(yè)判第 1 頁、斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的募集資金專項(xiàng)報(bào)告重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與募集資金專項(xiàng)報(bào)告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)蔫b證程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。我們相信，我們獲取的鑒證證據(jù)是充分的、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。三、鑒證結(jié)論我們認(rèn)為，萬邦達(dá)公司募集資金專項(xiàng)

4、報(bào)告的編制符合深圳證券交易所發(fā)布的深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式的規(guī)定，在所有重大方面如實(shí)反映了萬邦達(dá)公司 2011 年度募集資金存放與使用情況。四、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定本報(bào)告僅供萬邦達(dá)公司年度報(bào)告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本報(bào)告作為萬邦達(dá)公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國(guó) 北京第 2 頁中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 王書閣中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:張二勇二一二年四月二十三日、 、）北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限公司2011 年

5、度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告一、 募集資金基本情況（一） 實(shí)際募集資金金額、資金到帳時(shí)間經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字201095 號(hào)文關(guān)于核準(zhǔn)北京萬邦達(dá)環(huán)保技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，本公司由主承銷商華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司于 2010 年 2 月 5 日向社會(huì)公眾公開發(fā)行普通股（a 股）股票 2200 萬股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià)人民幣 65.69 元。截至 2010 年 2 月10 日止，本公司共募集資金 1,445,180,000.00 元，扣除發(fā)行費(fèi)用 56,735,400.00 元，募集資金凈額 1,388,444

6、,600.00 元。截止 2010 年 2 月 10 日，本公司上述發(fā)行募集的資金業(yè)經(jīng)天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司以“天健正信驗(yàn)（2010）綜字第 010031 號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證確認(rèn)。（二）本年度募集資金使用情況及期末余額截至2011年12月31日止，本公司募集資金使用情況如下：?jiǎn)挝唬海ㄈ嗣駧牛┰?xiàng)目募集資金凈額1、2010 年度募集資金使用直接投入募投項(xiàng)目使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金加：利息收入扣除手續(xù)費(fèi)凈額募集資金 2010 年 12 月 31 日余額2、本年度募集資金使用直接投入募投項(xiàng)目加：利息收入扣手續(xù)費(fèi)凈額募集資金 2011 年 12 月 31 日余額金額1,388,444,60

7、0.0086,458,232.18140,000,000.003,059,969.251,165,046,337.07135,652,357.8831,023,106.031,060,417,085.22二、 募集資金的管理與存放情況（一）募集資金的管理情況為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照公司法證券法深圳證券交易所股票上市規(guī)則、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了北京萬邦達(dá)股份有限公司募集資金管理辦法（以下簡(jiǎn)稱“管理辦法”，該管理辦法經(jīng)本公司第一屆第六次董事會(huì)審議通過，2010 年 5 月召開的 2009 年度股東大會(huì)表決通過。根

8、據(jù)管理辦法的要求，并結(jié)合本公司經(jīng)營(yíng)需要，本公司對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，并對(duì)募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，以保證?？顚Ｓ?。根據(jù)本公司管理辦法，2010 年 2 月 10 日，本公司與保薦機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合證券有限責(zé)第 1 頁。任公司及開戶銀行中國(guó)工商銀行股份有限公司北京新街口支行簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，同年 5 月 19 日，與保薦機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司及開戶銀行中國(guó)工商銀行股份有限公司北京新街口支行分別簽訂了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議。2010 年 7 月 11日，子公司與保薦機(jī)構(gòu)華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司及中國(guó)民生銀行股份有限公司北京西長(zhǎng)安街支行共同簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議201

9、1 年 7 月 4 日，本公司第一屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過了關(guān)于變更募集資金專項(xiàng)賬戶的議案，并于 2011 年 8 月和保薦人華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司分別與中國(guó)民生銀行北京金融街支行、廣發(fā)銀行北京翠微路支行、浦發(fā)銀行北京世紀(jì)城支行簽訂了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議2011 年 11 月 29 日，本公司召開的第一屆董事會(huì)第十八次會(huì)議通過了公司增資入股吉林省固體廢物處理有限責(zé)任公司事項(xiàng)，2011 年 2 月 13 日，子公司吉林省固體廢物有限責(zé)任公司在交通銀行吉林分行重慶路支行開立募集資金專用賬戶，用于存放子公司 15,000 萬元實(shí)收資本，并與交通銀行吉林分行重慶路支行、華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司簽

10、訂了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議。根據(jù)本公司與華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司簽訂的保薦協(xié)議，公司一次或 12 個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過 1000 萬元或募集資金凈額的 10%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)，同時(shí)經(jīng)公司董事會(huì)授權(quán)，保薦代表人可以根據(jù)需要隨時(shí)到開設(shè)募集資金專戶的商業(yè)銀行查詢募集資金專戶資料，并要求保薦代表人每季度對(duì)募集資金管理和使用情況至少進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查一次。以上三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。第 2 頁活期*（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況截至 2011 年 12 月 31 日止，募集資金的存儲(chǔ)情況列示如下：?jiǎn)挝唬喝嗣駧旁y行名

11、稱中國(guó)民生銀行北京西長(zhǎng)安街支行廣東發(fā)展銀行翠微支行廣東發(fā)展銀行翠微支行廣東發(fā)展銀行翠微支行廣東發(fā)展銀行翠微支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行中國(guó)民生銀行北京金融街支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行上海浦東發(fā)展銀行世紀(jì)城支行交通銀行吉林重慶路支行交通銀行吉林重慶路支行-驗(yàn)資戶合計(jì)賬號(hào)01370141700125341371

12、315160100112621371316200100004841371316100100005751371316100100005750114014170017200011401426000375101140142800013390114014280001322011401428000131401140142800013060114014280001291913001548000011379130016703000007991300167030000062913001670300000549130016703000004691300167030000087913001670200001399

13、1300167020000147222511519019010008282222511519018010008358截止日余額1,753,772.94701,479.63195,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00763,731.2750,387,500.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.001,810,601.3830,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0050,000,00

14、0.0060,000,000.00150,000,000.001,060,417,085.22存儲(chǔ)方式活期活期一年定期六個(gè)月定期三個(gè)月定期活期三個(gè)月定期一年定期一年定期一年定期一年定期一年定期活期一年定期一年定期一年定期一年定期一年定期六個(gè)月定期六個(gè)月定期*根據(jù) 2011 年 11 月 29 日本公司第一屆董事會(huì)第十八次會(huì)議決議，使用超募資金15,000.00 萬元增資吉林省固體廢物處理有限責(zé)任公司,截止 2011 年 12 月 31 日該資金仍在驗(yàn)資專戶-交通銀行股份有限公司吉林重慶路支行（賬戶 222511519018010008358）中，2012年 1 月 10 日已將該資金轉(zhuǎn)到募集資

15、金專戶交通銀行股份有限公司吉林重慶路支行（賬戶222511519019010008282）中。第 3 頁-否否-三、2011 年度募集資金的使用情況2011 年度募集資金使用情況如下：募集資金使用情況表單位：人民幣元募集資金總額1,388,444,600.00本年度投入募集資金總額報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額累計(jì)變更用途的募集資金總額累計(jì)變更用途的募集資金總額比例已累計(jì)投入募- 集資金總額是否已變更承諾投資項(xiàng)目和超募資金投項(xiàng)目（含部分向變更）募集資金承諾投 調(diào)整后投資總 本年度投入金 截至期末累計(jì)投資總額 額(1) 額 入金額(2)截至期末投資 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定進(jìn)度(3) 可使用狀態(tài)日(2)/(

16、1) 期承諾投資項(xiàng)目1、神華寧東煤化工基地（a區(qū)）污水處理工程托管項(xiàng)目2、工業(yè)水環(huán)境檢測(cè)及模擬技術(shù)中心144,968,300.00143,691,800.00144,968,300.00 49,072,409.78143,691,800.00 86,579,948.10135,285,641.9686,824,948.1093.32%60.42%2011.9.30201210.31承諾投資項(xiàng)目小計(jì)288,660,100.00288,660,100.00135,652,357.88222,110,590.06超募資金投向1、永久補(bǔ)充流動(dòng)資金140,000,000.00 140,000,000.0

17、0140,000,000.00100.00%2、吉林固體廢物處理中心超募資金投向小計(jì)合計(jì)150,000,000.00290,000,000.00578,660,100.00150,000,000.00290,000,000.00578,660,100.00135,652,357.88140,000,000.00362,110,590.060.00%第 3 頁無未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體募投項(xiàng)目）項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)

18、充流動(dòng)資金情況項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因尚未使用的募集資金用途及去向工業(yè)水環(huán)境檢測(cè)及模擬技術(shù)中心建成不產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益，但項(xiàng)目的建成將提升公司新產(chǎn)品、新技術(shù)、新材料的研究開發(fā)能力，提高產(chǎn)品附加值，增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。截至 2011 年 12 月 31 日，已完成投資 8,682 萬元,目前已完成工程主體建設(shè)，內(nèi)部裝修正在進(jìn)行中，因部分進(jìn)口分析化驗(yàn)和實(shí)驗(yàn)裝備采購(gòu)及生產(chǎn)周期長(zhǎng)，尚未全部到貨，同時(shí)因數(shù)據(jù)信息的收集、整理、集成需要過程，此工作正在進(jìn)行中，預(yù)計(jì)至 2012 年 10 月該項(xiàng)目所有單元均可達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不適用2010 年 4 月 12 日，本公司第一屆董事會(huì)第六次會(huì)議通過決議，決定使用募集資金 4,000 萬元永久補(bǔ)充公司流動(dòng)資金；2010 年 6 月 13 日，本公司第一屆董事會(huì)第