計算機財務(wù)管理實習報告

1、青島農(nóng)業(yè)大學海都學院計算機財務(wù)管理教學實習報告姓 名：李文靜專 業(yè)：財務(wù)管理本科班 級： 2009 級7班學 號： 200905230經(jīng)濟與管理系2013年6月28日一、實習目的（內(nèi)容，小四、宋體、行間距 22磅，可自行加頁）財務(wù)管理計算機操作，以excel軟件為處理平臺，實驗內(nèi)容與手工財務(wù)管理實習相同。 以初始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對表格進行編輯公式、表間取數(shù)、直接拖動獲取公式定義等操作， 從而最終完成最后的分析過程。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，人們越來越意識到財務(wù)管理的重要性。當前企業(yè)決策 人員和管理人員正在以財務(wù)管路為中心搞好企業(yè)管理，去解決企業(yè)發(fā)展和市場競爭中面臨的一系列問題。在手工條件下，要運用現(xiàn)

2、代化管理方法常常會遇到許多困難，或者是 不了解如何建立財務(wù)模型，或者是建立了財務(wù)模型由于計算分析工作量大、計算分析方 法復雜，財務(wù)管理人員不免望而卻步。在當今信息時代，將計算機技術(shù)運用與財務(wù)管理， 為財務(wù)管理發(fā)揮更大的作用開辟了廣闊道路，也是一個國家財務(wù)管理現(xiàn)代化的重要標 志。西方許多先進國家的計算機財務(wù)管理已經(jīng)相當普及，并給大公司的經(jīng)營帶來明顯的 經(jīng)濟效益。在我國，首席財務(wù)執(zhí)行官CFO的“管家”和“戰(zhàn)略家”能力越來越受到關(guān)注, 但是具備“戰(zhàn)略家”能力的人員還很匱乏，特別是如何將計算機技術(shù)與現(xiàn)代財務(wù)管理理 論以及具體時間相結(jié)合支持企業(yè)的戰(zhàn)略管理，如何根據(jù)投資人、債權(quán)人、各級經(jīng)營管理 者的需求分

3、析和評價企業(yè)的績效，如何根據(jù)企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變遷建立各種決策模型支持 動態(tài)決策，則是財務(wù)管理理論工作者和實物工作者面臨的迫切任務(wù)。計算機財務(wù)管理以現(xiàn)代化財務(wù)管理理論為依據(jù)，運用當今財務(wù)人員普遍采用的 EXCEL軟件工具，將國際通用的財務(wù)管理模型與計算機技術(shù)有機的結(jié)合起來，全面、系 統(tǒng)地介紹在計算機環(huán)境中建立財務(wù)管理模型的一般方法、技術(shù)和的動態(tài)決策的思路。通 過大量事例來闡述計算機財務(wù)管理中籌資決策、投資決策、流動資金管理、銷售預測及 利潤預測管理、財務(wù)計劃、財務(wù)分析等計算機模型的設(shè)計方法，并研究運用計算機財務(wù) 管理模型和分析工具進行定量分析和圖表分析的方法及技術(shù)。通過學習計算機財務(wù)管理，利用財務(wù)

4、管理模型進行反復實習，模擬現(xiàn)實的管理環(huán)境 和管理問題。這樣不僅能提高我們的創(chuàng)造性思維能力、建模能力、定量分析能力，而且 能有效地培養(yǎng)我們綜合分析問題和解決問題的能力。二、實習內(nèi)容（內(nèi)容，小四、宋體、行間距22磅，可自行加頁）1預算報表：預算報表是全面預算管理的一部分內(nèi)容，根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)（銷售量、 單價），先計算出銷售總額得出了預計的首先計劃；再憑借著以銷定產(chǎn)的思路，拋出庫 存量，計算得到生產(chǎn)量及需要采購的量，而得到費用支出計劃表；然后再依次算出預計 直接人工、預計制造費用、預計銷售及管理費用，從而可填列現(xiàn)金預算表。通過上述工 作，我們就可以計算得到預計的資產(chǎn)負債表和利潤表。2、還款及籌資計劃表：

5、根據(jù)實驗資料的要求，企業(yè)預計的借款及還款金額和時間， 我們可以填制還款計劃表：由資金的總需求量減去利潤留用和折舊（非付現(xiàn)成本）剩下 的就需要外部融資，正如該公司向銀行舉債。3、投資財務(wù)可行性分析報告：該報告是假設(shè)企業(yè)投資一條新生產(chǎn)線，而在未來五 年生產(chǎn)經(jīng)營而取得收益。同樣我們用以銷定產(chǎn)的思路，先根據(jù)銷售量估算出現(xiàn)金收入估 算表，然后在估算出直接材料、直接人工、制造費用銷售及管理費用，再得出現(xiàn)金流量 估算表，最后根據(jù)上述數(shù)據(jù)就可以計算得到凈現(xiàn)值、獲利指數(shù)、內(nèi)含報酬率和投資回收 期這些財務(wù)指標。再通過這些財務(wù)指標的數(shù)據(jù)來分析得出此投資是否可行。4、流動資產(chǎn)運營分析報告：該分析報告先測算出現(xiàn)金的最佳

6、持有量，運用了兩種 不同的分析模式：存活模式和成本分析模式。然后計算最佳經(jīng)濟訂貨批量，假設(shè)了兩種 不同情況：不存在數(shù)量折扣和尊在數(shù)量折扣。最后填列信用條件評價表，同樣也是兩個 方面：存在現(xiàn)金折扣和不存在現(xiàn)金折扣。5、預計利潤分配表：根據(jù)預測的凈利潤進行加減調(diào)整得到未分配利潤預測數(shù)。6、填列數(shù)據(jù)：使用excel對數(shù)據(jù)進行操作，同樣也需要填列一些原始數(shù)據(jù)，這時 候我們可以用tab和回車鍵或是方向鍵來移動光標使輸入更加快捷。7、表間或表外取數(shù)：在填寫原始數(shù)據(jù)的時候，一些值屬于變量，我們就需進行表 間或表外取數(shù)，具體操作是：選中要填寫的單元格鍵入“=”，然后打開數(shù)據(jù)所在表， 直接選擇回車即可獲取。&a

7、mp;拖動取數(shù)：在我們填入一個數(shù)據(jù)之后，在光標變?yōu)楹谑謺r拖動鼠標即可獲取與原 數(shù)據(jù)相關(guān)的數(shù)據(jù)，若原數(shù)據(jù)只是數(shù)字，則拖動取到的數(shù)據(jù)也為數(shù)字；若原數(shù)據(jù)為公式， 所得的新數(shù)據(jù)是同理公式定義下的數(shù)據(jù)。9、公式定義：有的數(shù)據(jù)需要我們進行大量復雜繁瑣的計算才能得到，有的甚至是 手工無法完成的。這時我們就可以用函數(shù)來定義公式，excel提供了多種函數(shù)：數(shù)學、統(tǒng)計、財務(wù)等等。三、實習總結(jié)（內(nèi)容，小四、宋體、行間距 22磅，可自行加頁）實踐是檢驗真理的惟一標準。在課堂上，我們學習了很多理論知識，但是如果我們 在實際當中不能靈活運用，那就等于沒有學。實習就是將我們在課堂上學的理論知識運 用到實戰(zhàn)中。實習是財務(wù)管

8、理專業(yè)學習過程中一個極為重要的實踐性教學環(huán)節(jié)。通過實 習，使我了解到財務(wù)管理在社會實踐的運用。通過實習使我們增強了對會計工和的感性 認識，培養(yǎng)和鍛煉了我們綜合運用所學的基礎(chǔ)理論、基本技能和專業(yè)知識去獨立分析和 解決實際問題的能力，把理論和實踐結(jié)合起來，更好的運用所學的知識。（一）實習中的啟示：1. 經(jīng)過這周的實習，讓我真正體會到財務(wù)管理是一項巨大而復雜的工作，它最考驗 一個人的耐力與細心，每一個過程都是非常的復雜與繁瑣，所以一定要養(yǎng)成細心做事的 習慣；2. 經(jīng)過實習，使我比較全面、系統(tǒng)的了解和熟悉了現(xiàn)代計算機財務(wù)管理各個環(huán)節(jié)的 基本內(nèi)容，加深了我對計算機財務(wù)管理基本原則和方法的理解，使我對計算機財務(wù)管理 的操作的基本技能更加熟練，為我們以后的學習和工作打下了堅實的基礎(chǔ)；3. 以前沒有學懂的一些東西，在這個實習過程中我基本把它們弄懂了，可以說這是 對我所學知識的復習和深化；4. 實習中以前教我們財務(wù)會計的那個老師采用的方法就是讓同學來講，同學講后又親自來給同學講，我認為這種方法很好，它可以鍛煉同學的能力又可以督促同學的實習， 同