商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)試題庫

1、商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)試題庫一、問答題1、試述銀行信貸資金管理的內(nèi)容。2、貫徹安全性原則的具體要求。3、短期貸款貸前調(diào)查的內(nèi)容。4、短期貸款貸時審查的內(nèi)容。5、短期貸款貸后檢查的內(nèi)容。6、福費(fèi)廷與一般銀行貼現(xiàn)的區(qū)別。7、票據(jù)貼現(xiàn)審查的內(nèi)容。8、抵押物的條件。9、銀行應(yīng)如何實行貸款風(fēng)險的轉(zhuǎn)移與分散 ?10、貸款五級分類法的內(nèi)容。11、推行貸款風(fēng)險分類的現(xiàn)實意義。12、簡述銀行如何對企業(yè)財務(wù)報表中的“應(yīng)收賬款”賬戶進(jìn)行分析。13、簡述銀行如何對企業(yè)財務(wù)報表中的“存貨”賬戶進(jìn)行分析。14、聯(lián)系實際說明我國信用社貸款風(fēng)險形成的機(jī)制。15、聯(lián)系實際說明如何優(yōu)化貸款的外部環(huán)境以降低貸款的風(fēng)險？16、試述銀行要如

2、何健全貸款審貸分離制度及其內(nèi)容。17、如何在當(dāng)前企業(yè)改制和轉(zhuǎn)制中保全銀行債權(quán)。二、計算題1、某借款企業(yè)向銀行提出貸款申請其財務(wù)資料摘要如下： 流動資產(chǎn)為 301.5 萬，固定資產(chǎn)為 703.5 萬，流動負(fù)債為 482 萬，長期負(fù)債為 322 萬，所有者權(quán)益 為 201 萬，存貨為 165.8 萬。(1) 計算該企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率和速動比率。(2) 分析該企業(yè)的償債能力并做出貸款決策。2、某 AA級企業(yè)向銀行申請短期借款 100 萬元，貸款方式采用保證貸款，保 證人是某國有大型企業(yè)(貸款方式系數(shù)為 50%)。(1) 試計算該筆貸款風(fēng)險度，并做出貸款決策。(2)8 月后，貸款檢查人員認(rèn)定該

3、筆貸款為呆滯貸款，試計算貸款資產(chǎn)風(fēng)險 度。3、某信用社檢查人員對新興公司已發(fā)放的兩筆貸款進(jìn)行檢查： 一筆是流動資 金貸款，金額為 100 萬，貸款風(fēng)險度為 0.3 ，貸款檢查人員認(rèn)定為正常貸款；另 一筆是技改貸款，貸款金額 500 萬，貸款風(fēng)險度為 0.5 ，由于流項目已停建，貸 款檢查人員認(rèn)定為呆滯貸款。(1) 計算全部貸款資產(chǎn)風(fēng)險度。(2) 應(yīng)采取什么措施保證貸款安全 ?4、某公司于 98 年 3 月 20 日將面額 10 在萬元的商業(yè)承兌匯票送交工商銀行 某支行申請貼現(xiàn)。經(jīng)銀行審查同意后，即日辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率為5，票據(jù)出票日是 2 月 5 日，到期日為 5 月 10 日。(1) 計算實付

4、貼現(xiàn)額。(2) 該商業(yè)承兌匯票到期后，如果票據(jù)付款人無力支付票據(jù)，銀行應(yīng)如何處 理?5現(xiàn)有 A、B 兩個項目同時向銀行申請貸款根據(jù)企業(yè)提供的可行性研究報告， 兩個方案的資金流量情況分別如下：年份A 項目B 項目現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出凈現(xiàn)金流量1015-15015-1521284125731596156941810818711由于銀行資金可供量的限制。 只能向其中某一個項目貸款， 試以 6的 折現(xiàn)率，用凈現(xiàn)值法分析這兩個項目，并從企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的角度出發(fā)，據(jù)以評選 最佳投資方案。N4%5%6%7%8%10.9620.9520.9430.9350.928209250907o890

5、o873o、8573088908460.8400816079240855082307920。7630735508220784074707130681、案例分析（一）某廠于 1997年1月 1日竣工投產(chǎn)， 1999年全年的銷售收入 1923萬 元，銷售成本 1538萬元，年末產(chǎn)成品 1493 萬元，該廠 1999年度的資產(chǎn)負(fù)債 表如下：年初數(shù)期末數(shù)數(shù)年初期末數(shù)流動資產(chǎn)流動負(fù)債貨幣資金452151短期借款1411928存貨36641658應(yīng)付帳款1892169應(yīng)收帳款87 21206其他應(yīng)付款73723流動資產(chǎn)合計498 83015流動負(fù)債合計403482固定資產(chǎn)長期負(fù)債218322固定資產(chǎn)原值4

6、20420長期負(fù)債合計218322減：累計折舊1261386所有者權(quán)益合171201計8固定資產(chǎn)凈值2942814實收資本99699 6在建工程4221盈余公積61261 2固定資產(chǎn)合計2947035未分配利潤11402資產(chǎn)總計79281005負(fù)債及所有者792.1005權(quán)益合計8要求：1、 列式計算該廠 1999 年的流動比率、速動比率、存貨周轉(zhuǎn)率、 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率和資產(chǎn)負(fù)債率。2、 根據(jù)結(jié)果判斷該企業(yè)的償債能力，并做出貸款決策。（二）某企業(yè)新建一個 A項目，需廠房投資 3165 萬元，設(shè)備投資 4205 萬元， 其他固定資產(chǎn)投資 1231472萬元。以上投資的 60是企業(yè)自有資金， 另外

7、40 是銀行貸款，銀行貸款的年利率為 1224。為了計算方便假設(shè)項目建設(shè)期為一 年，無投產(chǎn)期，達(dá)產(chǎn)期 10 年，投產(chǎn)后形成的固定資產(chǎn)按 10的年折舊率采取直 線法計提折舊，項 目需配套流動資金 1800 萬元，全部由企業(yè)自有資金解決。 預(yù)計 A項目達(dá)產(chǎn)期年產(chǎn)量 20 萬噸，年銷售收入 4560萬元，銷售稅金 456萬元， 總成本 3819656 萬元，其中固定成本 1379 656萬元，可變成本 2440 萬元。要求：1、 計算項目保本點的年產(chǎn)量。2、 填寫下列現(xiàn)金流量表并回答項目是否可行年份 項目建設(shè)期達(dá)產(chǎn)期合計1231011一、現(xiàn)金流入1、產(chǎn)品銷售收入2、固定資產(chǎn)3、回收固定資產(chǎn)流入小計二

8、、現(xiàn)金流出1、固定資產(chǎn)投資2、流動資金3、經(jīng)營成本4、銷售稅金流出小計三、凈現(xiàn)金流量四、累計凈現(xiàn)金流量五、凈現(xiàn)值折現(xiàn)系數(shù)（i=14%）0.88720.76950.2366（三）宏達(dá)制衣廠 （ 法人，以下簡稱制衣廠 ） ，對外簽訂了 1 萬件標(biāo)志服裝生 產(chǎn)合同，在購買原料時缺乏 100 萬資金，向某支行營業(yè)所申請貸款。經(jīng)營業(yè)所審 查后，同意給予貸款，但要求服裝廠財產(chǎn)抵押擔(dān)保。服裝廠同意用土地所有權(quán)、 廠房、機(jī)器設(shè)備設(shè)定抵押，經(jīng)評估價值 136 萬元，營業(yè)所詳細(xì)地抄列了抵押物清 單。制衣廠把土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證交給營業(yè)所保管，以防重復(fù)抵押。營業(yè)所和 制衣廠經(jīng)協(xié)商簽訂了抵押貸款合同，合同要素齊全，合

9、同中約定貸款金額100 萬元，貸款期限為 1999年 3月20日至 1999年 10月20日。雙方簽訂合同后到當(dāng)?shù)?公證機(jī)關(guān)進(jìn)行了公證，貸款到期后，制衣廠未歸還貸款，營業(yè)所將其抵押物折價 賣給當(dāng)?shù)亓硗庖患抑埔聫S，營業(yè)所收回了全部貸款本息。問：請依據(jù)擔(dān)保法 、貸款通則的規(guī)定和要求，指出在抵押貸款業(yè)務(wù)中 存在的錯誤 ?（四）1998年 6月10日，新利貿(mào)易有限責(zé)任公司 （法人，以下簡稱新利公司 ） 在進(jìn)購 2000 臺彩電時，因資金不足， 向某縣支行營業(yè)部 （ 以下簡稱營業(yè)部 ）申請貸 款 350 萬元。營業(yè)部信貸員初審后，提出該貸款必須由保證人擔(dān)保。新利公司找 到本縣人民醫(yī)院為其提供擔(dān)保，縣人民

10、醫(yī)院在保證借款合同“保證人”欄內(nèi)蓋了 公章和法定代表人印章。信貸員審查后，考慮到貸款尚有風(fēng)險，要求新利公司再 找一個保證人進(jìn)行共同擔(dān)保。新利公司又找到本縣客運(yùn)公司為其擔(dān)保，客運(yùn)公司 在同一份保證借款合同中，緊挨縣人民醫(yī)院公章蓋上了客運(yùn)公司公章和法定代表 人印章。營業(yè)部經(jīng)過審查后認(rèn)為， 該貸款用途合法 （ 在新利公司業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi) ）， 又有二個保證人擔(dān)保，就同意貸款 350 萬元，合同中要素齊全，約定了借款期限 為 1998 年 6 月 20 日至 1998 年 12 月 20 日。·借款到期后，新利公司僅歸還了貸 款本金 150萬元。1998年 12月21日，新利公司要求申請延期還

11、款，營業(yè)部同意 其要求，將還款期限延長至 1999年 3月20日。貸款到期后，營業(yè)部多次向借款 人和保證人進(jìn)行口頭催收，但仍不履行還款義務(wù)。營業(yè)部為保護(hù)自身僉權(quán)益，遂 于 1999 年 9 月 20 向縣人民法院起訴，要求判令被告新利公司償還貸款，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任。問：請依據(jù)擔(dān)保法、貸款通則的規(guī)定和要求，指出在貸款業(yè)務(wù)中存在 的錯誤?（五）貸款的基本情況：借款人：東方房地產(chǎn)發(fā)展有限公司建筑貸款： 3900 萬原貸款期限： 94/5/0 96/5/20貸款用途：東方大廈的開發(fā)建設(shè)抵押品：東方大廈的土地使用權(quán)及上蓋約定還款來源：售樓收入借款人背景及貸款介紹：1東方房地產(chǎn)發(fā)展有限公司是一家以房地產(chǎn)

12、開發(fā)為主營業(yè)務(wù)的港資企業(yè)，東方大廈是其在該市開發(fā)的第一個項目。 項目投資總額 9750 萬元，21來自股東投 入， 40為銀行的籌資， 39為樓花收入。2 由于股東應(yīng)投入資金僅到位 1000萬元，項目在建設(shè)初期就存在嚴(yán)重的資 金缺口。后由于受房地產(chǎn)市場低迷的影響，樓花的銷售狀況不理想，至大廈封頂 時，只完成售樓計劃的 14。大廈自 1996年 11月封頂后，就因缺乏內(nèi)部裝修資 金，使項目一直處于停工狀態(tài)，完工率只有 46。3貸款到期后，借款人無力償還， 銀行為其辦理了展期， 將還款期展至 1997 年 5 月 20 日，寄希望于房地產(chǎn)市場的復(fù)蘇、 借款人股東投資的到位和新資金的注 入。4在展期

13、貸款出現(xiàn)逾期后，經(jīng)銀行的催收，香港股東答應(yīng)在1997 年底前注資 5000 萬元，使項目在一年內(nèi)建成完工；并有預(yù)測，國家將加大住房改革力度， 調(diào)整房地產(chǎn)政策， 啟動房地產(chǎn)市場。 在這些情況下， 銀行又于 1997年 7月5日為 其辦理了“借新還舊” ，貸款到期日延遲到 1998年4月 20日；1997年 12月 31 日的貸款余額為 3900萬，應(yīng)收未收利息達(dá) 32185 萬元。5到 1998年 2月，房地產(chǎn)市場仍無復(fù)蘇跡象，樓花的銷售已經(jīng)基本停滯。 受香港金融風(fēng)波的影響， 香港股東注資計劃也被無限期地延遲。 1997 年末的抵押 品評估價值約為 7000 萬元，抵押率為 56。請問： 199

14、7年末的貸款余額 3900萬元應(yīng)劃分為哪一類 ? 參考分類結(jié)果 3900萬元為次級類貸款（ 六 ） 貸款的基本情況： 借款人：東方房地產(chǎn)發(fā)展有限公司 建筑貸款： 3900 萬原貸款期限： 99/5/0 2001/5/20 貸款用途：東方大廈的開發(fā)建設(shè)抵押品：東方大廈的土地使用權(quán)及上蓋 約定還款來源：售樓收入 借款人背景及貸款介紹：（1）東方房地產(chǎn)發(fā)展有限公司是一家以房地產(chǎn)開發(fā)為主營業(yè)務(wù)的港資企業(yè)， 東方大廈是其在該市開發(fā)的第一個項目。 項目投資總額 9750 萬元，21來自股東 投入， 40為銀行的籌資， 39為樓花收入。（2）由于股東應(yīng)投入資金僅到位 1000 萬元，項目在建設(shè)初期就存在嚴(yán)重

15、的 資金缺口。后由于受房地產(chǎn)市場低迷的影響，樓花的銷售狀況不理想，至大廈封 頂時，只完成售樓計劃的 14。大廈自 20XX年11 月封頂后，就因缺乏內(nèi)部裝修 資金，使項目一直處于停工狀態(tài)，完工率只有 46。（3）貸款到期后，借款人無力償還，銀行為其辦理了展期，將還款期展至 20XX年 5 月 20 日，寄希望于房地產(chǎn)市場的復(fù)蘇、借款人股東投資的到位和新資 金的注入。（4）在展期貸款出現(xiàn)逾期后，經(jīng)銀行的催收，香港股東答應(yīng)在20XX年底前注資 5000 萬元，使項目在一年內(nèi)建成完工； 并有預(yù)測，國家將加大住房改革力度， 調(diào)整房地產(chǎn)政策， 啟動房地產(chǎn)市場。 在這些情況下， 銀行又于 20XX年 7

16、月 5 日為 其辦理了“借新還舊” ，貸款到期日延遲到 20XX年4月 20日；20XX年 12月 31 日的貸款余額為 3900萬，應(yīng)收未收利息達(dá) 32185 萬元。（5）到 20XX年 2 月，房地產(chǎn)市場仍無復(fù)蘇跡象， 樓花的銷售已經(jīng)基本停滯。 由于經(jīng)營原因， 香港股東注資計劃也被無限期地延遲。 20XX年末的抵押品評估價 值約為 7000 萬元，抵押率為 56。請問：根據(jù)貸款風(fēng)險五級分類的原理， 20XX 年末的貸款余額 3900 萬元應(yīng)劃 分為哪一類 ?理由是什么？（七）貸款的基本情況：借款人：遠(yuǎn)航造船廠流動資金貸款： 4000 萬元原貸款期限：94 6/7 956/7 、94/739

17、573、94/7 2095/7 20、 9481295812合同貸款用途：短期流動資金周轉(zhuǎn)擔(dān)保人：省船舶總公司約定還款來源：經(jīng)營收入借款人背景及貸款介紹：1遠(yuǎn)航造船廠是一家有 50 年歷史的中型造船企業(yè)， 生產(chǎn) 500萬噸以下的中、 小型船舶，主要是接受來自德國的訂單。 1994 年市政府為進(jìn)行舊城改造、擴(kuò)建市 內(nèi)主要交通要道， 決定將位于市區(qū)的遠(yuǎn)航造船廠遷移重建， 新廠預(yù)計于 1996年 6 月完工，重建的投資預(yù)算為一億元， 市政府將補(bǔ)償拆遷費(fèi)用 5400 萬元，缺口資金 由企業(yè)向銀行籌資，建造期間的貸款利息由市財政給予補(bǔ)貼。2在市政府的直接干預(yù)下，自 1994 年 6 月，A 銀行先后向遠(yuǎn)

18、航造船廠提供 了四筆流動資金貸款，合計 4000萬元，期限為 1年，實際為“流貸搞固貸” 。貸 款均由借款人的主管部門省船舶總公司提供擔(dān)保。3 由于拆遷的原因，自 1994年開始，企業(yè)的主營業(yè)務(wù)處于停產(chǎn)狀態(tài)，主要 進(jìn)行廠房的建設(shè)及部分小型項目的投資。 整個基建項目于 1996年 2月份提前完工， 并于 1996 年 7 月份重新投入正常生產(chǎn)。4 在新廠重建期間，借款人在財政支持下，均能按期償還貸款利息， A 銀行 也先后于 1995年6月、 1996年6月、 1997年 6月，三次為其辦理了四筆貸款本 金的“借新還舊”，故 1997 年末，借款人在 A銀行的貸款余額為流動資金貸款 4000 萬

19、元；銀行不準(zhǔn)備將其轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)貸款，也沒有在短期內(nèi)收回貸款的計劃。5 從借款人 1996年7月至1997年末的經(jīng)營狀況分析， 其有穩(wěn)定的來自德國 和本地的船舶建造定單，經(jīng)營收入穩(wěn)步上升， 1997 年度的經(jīng)營利潤達(dá) 800萬元， 現(xiàn)金凈流量為 1100 萬元。如果市政府繼續(xù)給予支持， 則預(yù)測未來會有足夠的現(xiàn)金流量來償付貸款本息。請對 1997年末的 4000 萬元貸款余額進(jìn)行分類。 參考分類結(jié)果 4000萬元為關(guān)注類貸款（八）貸款的基本情況： 借款人：紅星軸承廠 流動資金貸款： 4000 萬元 原貸款期限： 968/12 97/8 12 合同貸款用途：短期流動資金周轉(zhuǎn) 擔(dān)保人：國有資產(chǎn)投資公司

20、 約定還款來源：經(jīng)營收入 借款人背景及貸款介紹：1紅星軸承廠是一家大型的老國有企業(yè)， 是市里的老牌支柱企業(yè)， 主營項目 是機(jī)器軸承的制造。 在 90 年代初，企業(yè)組團(tuán)赴國外考察后， 認(rèn)為微型軸承市場有 良好的前景，隨后于 1993年7月15日向 B商業(yè)銀行申請了一筆 4000萬元的技術(shù) 改造貸款，期限兩年，用于引進(jìn)一條微型軸承的生產(chǎn)線。2 由于在 1993年全國共有十多條同類型的生產(chǎn)線引進(jìn)上馬， 市場供過于求， 該生產(chǎn)線自正式投產(chǎn)后，銷路即受到限制，產(chǎn)品積壓嚴(yán)重，正常經(jīng)營收入無法保 證貸款本息的足額償還。銀行于貸款到期后，對原貸款給予展期一年。3 在 19951996年，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營仍無起

21、色， 貸款本息拖欠嚴(yán)重。 1996 年 8 月，在市有關(guān)部門的協(xié)調(diào)下， 企業(yè)將自有的一家賓館轉(zhuǎn)讓給 B 銀行，折價 3000 萬元，用以抵補(bǔ)部分拖欠的貸款本息。 同時銀行又貸給軸承廠一筆 2000 萬元的一 年期流動資金貸款， 其中部分用于歸還剩余的技改貸款本息， 2000 萬元由國有資 產(chǎn)投資公司提供擔(dān)保。 1997年 8 月貸款到期時，企業(yè)未及時歸還貸款本金，銀行 給予一年的展期期限。4 截止 1997年末，企業(yè)僅有三分之一的生產(chǎn)線尚在開工，一半工人已經(jīng)下 崗，企業(yè)是邊生產(chǎn)、邊積壓、邊虧損，貸款利息的償還完全由國有資產(chǎn)投資公司 支付；市政府已經(jīng)在 1998年 2月份將其 納入當(dāng)年兼并破產(chǎn)企

22、業(yè)名單， 國有資產(chǎn) 投資公司也已經(jīng)對借款人價值 5500 萬元的工業(yè)用地進(jìn)行了托管， 向銀行承諾到期 歸還借款人所欠貸款本息。請對 1997年末的貸款余額 1800 萬元進(jìn)行分類。 參考分類結(jié)果 1800萬元為次級貸款（九）貸款的基本情況：借款人：啟明工貿(mào)公司流動資金貸款： 500 萬元原貸款期限： 97/91498/9 14合同貸款用途：短期流動資金周轉(zhuǎn)抵押品：公司的辦公樓約定還款來源：經(jīng)營收人借款人及貸款項目背景介紹：啟明工貿(mào)公司是 D銀行的一家新客戶，于 1997年 9月向銀行申請取得貸款 500萬元，期限為 7 個月，貸款用途為流動資金周轉(zhuǎn)，并以公司辦公大樓作為抵 押，抵押率為 45。

23、1998年 2月在對該貸款進(jìn)行檢查中， 分析借款人的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量， 發(fā) 現(xiàn)其財務(wù)狀況應(yīng)可，但現(xiàn)金流量不足。通過分析了解，該公司將貸款中的300 萬元用于一筆石制品的購銷業(yè)務(wù)；另外 200 萬元則是通過虛擬了一筆購銷業(yè)務(wù)而取 得的，實際上是將貸款轉(zhuǎn)借給了其關(guān)聯(lián)企業(yè)恒利貿(mào)易公司，用于償還該公司在 E 銀行的貸款。恒利貿(mào)易公司是一家經(jīng)營不善，嚴(yán)重虧損的企業(yè)， E 銀行正準(zhǔn)備采 取法律手段向其催收所拖欠的貸款，而啟明貿(mào)易有限公司是貸款的擔(dān)保人，負(fù)有 連帶責(zé)任。啟明貿(mào)易有限公司目前的財務(wù)狀況一般。請對 500 萬元的貸款余額進(jìn)行分類。 參考分類結(jié)果 500萬元為次級貸款（十）貸款情況：新達(dá)貿(mào)易公司

24、于 1996 年 9 月向 C銀行申請一筆 5 年期的按揭貸款 240 萬元，用 于購置商場，分 60 期歸還。物業(yè)的購置價為 320萬元，抵押率為 75。由于借款人經(jīng)營不善，產(chǎn)品銷路不暢，在歸還第 10 期的樓款之后，借款人再也 無法按時歸還每月的貸款本息。截止 1997年末，尚有 44 期的樓款未付，逾期貸款本金余額 198萬元。借款 人已經(jīng)停止經(jīng)營活動，大部分員工己離開公司，借款人正申請破產(chǎn)倒閉。銀行在 訴諸法律程序后，業(yè)已取得該商場的所有權(quán)，并于分類日的上周舉行了拍賣，拍 賣價為 150 萬元，扣除費(fèi)用 30 萬元后，銀行預(yù)計將可收回資金 120萬元。請對 198 萬元的貸款余額進(jìn)行

25、（拆分）分類。（參考分類結(jié)果）120萬元為關(guān)注貸款， 78 萬元為損失貸款 （十一）債權(quán)人甲、乙、丙主張債務(wù)人與某信用社抵押合同部分無效案 某農(nóng)民承包了某集體的荒灘，開發(fā)成水產(chǎn)養(yǎng)殖場。為了擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模， 某農(nóng)民分別向甲、乙、丙借款 6千元、 8千元和 1萬2千元，又向某信用社貸款 20萬元，以養(yǎng)殖場占用的荒地使用權(quán)、一輛小貨車及自有的一間農(nóng)村房屋作 抵押。該農(nóng)民獲得借款和貸款后，擴(kuò)大了水產(chǎn)養(yǎng)殖場的規(guī)模，并將全部資金 投入了養(yǎng)殖場的經(jīng)營。但是該年當(dāng)?shù)睾樗l(fā)，養(yǎng)殖場被沖毀，該農(nóng)民無力 歸還借款及貸款。信用社要求拍賣該荒地使用權(quán)、小貨車及房屋，從價款中 優(yōu)先受償。債權(quán)人甲、乙、丙得知該抵押合同中的

26、荒地使用抵押未經(jīng)發(fā)包方 同意，也未到土地管理部門辦理抵押登記，小貨車的抵押也未辦理登記，因 此，甲、乙、丙向法院主張荒地使用權(quán)及貨車的抵押合同未生效，信用社不 能從拍賣荒地使用權(quán)及貨車的價款中優(yōu)先受償。法院審理認(rèn)為，某農(nóng)民與某 信用社簽訂抵押合同的意思表示真實，但該農(nóng)民將承包的荒灘使用權(quán)抵押未 經(jīng)發(fā)包方同意，也未辦理抵押登記，其抵押合同未生效。信用社與該農(nóng)民簽 訂貨車抵押合同后，也未辦理登記，該合同也未生效。只有一間農(nóng)村的房屋， 設(shè)立抵押后，合同即生效。因此，法院判決以荒灘使用權(quán)和貨車抵押的部分 合同未生效，以房屋抵押的合同有效，信用社只能從拍賣房屋的價款中優(yōu)先 受償。請你結(jié)合有關(guān)擔(dān)保法與信貸

27、的有關(guān)知識進(jìn)行分析。 （十二）廣西國際信托投資公司訴桂林花園酒店借款擔(dān)保合同糾紛案 上訴人（原審被告）：桂林花園酒店。被上訴人（原審原告）：廣西國際信托投資公司。桂林花園酒店（以下簡稱花園酒店）系中國青年旅行社廣西分社與香港 中國貿(mào)易發(fā)展中心有限公司合作經(jīng)營的企業(yè)，在 1985年籌建期間，為提高酒 店檔次，欲向外國銀行借款以增加投資，遂與廣西國際信托投資公司（以下 簡稱投資公司）協(xié)商，請求投資公司擔(dān)任借款合同保證人?；▓@酒店明確向 投資公司表示以酒店之房產(chǎn)及土地使用權(quán)作出反保。 1985年11月 5日，花園酒 店向投資公司提交的桂林花園酒店貸款保函申請書說明貸款數(shù)額為 1300 萬美元，貸款銀

28、行為荷蘭商業(yè)銀行香港分行，承諾請投資公司出保。投資公 司于同年 12月4日復(fù)函同意出保，并重申其基本前提條件是：桂林花園酒店要 以全部房地產(chǎn)作為抵押。雙方經(jīng)多次協(xié)商取得一致意見后，投資公司于 1986 年8月27日向花園酒店的貸款方荷蘭商業(yè)銀行香港分行等出具了保證書。 保證借款人花園酒店所借之 1300萬美元及利息，當(dāng)借款人不按借款合同規(guī)定 償付時，投資公司同意在收到貸款方面書面通知后十天內(nèi)以同種貨幣代為償 付。同日花園酒店便與以荷蘭商業(yè)銀行香港分行為代理行的幾家銀行（下稱 貸款銀團(tuán)）。簽訂了為期八年半的“信貸合同”，并于 1986年10月至 1987年 11月，分 19次從貸款銀團(tuán)提取了全部

29、貸款 1300萬美元。按照“信貸合同”規(guī)定，花園酒店應(yīng)于 1987年 10月9日支付貸款銀團(tuán)第一 期貸款利息 475688.08美元，但該店直至同年 11月9日才償付，構(gòu)成第一次違 約， 1988年元月 11日，花園酒店應(yīng)付第二期貸款利息 314753.68美元，但未予 支付，又一次違約。貸款銀團(tuán)提出警告后，花園酒店于 1988年4月17日向投資 公司提交了請求代償還債務(wù)申請書，稱：其暫無力償付第二期貸款利息， 請求投資公司代為償付，代償金從代償日起算，至 1988年 7月 31日止，付年息 8.5%的利息，逾期則加 20%的罰金；并再次申明將花園酒店的全部固定資產(chǎn)作 抵押；應(yīng)交付投資公司的擔(dān)

30、保費(fèi)，如沒按時交納，則加付 20%的罰金。投資公 司同意了其代償請求，于 1988年4月19日支付了花園酒店應(yīng)付的第二期貸款利 息及罰息共 22557.85 美元給貸款銀團(tuán)，并將該款轉(zhuǎn)作花園酒店向投資公司的 短期借款。1988年5月17日，花園酒店向投資公司提交了 代償債抵押契約書 。 該書除重申了 請求代償還債務(wù)申請書中關(guān)于擔(dān)保費(fèi)、還款日期及利率等 外，還再次申明和保證：一旦酒店不能按時償還所欠銀團(tuán)貸款本金、利息和 其他款項而導(dǎo)致?lián)Ｈ藘斶€， 擔(dān)保人有權(quán)將桂林花園酒店之全部固定資產(chǎn) （汽 車除外）及債權(quán)收歸擔(dān)保人所有，酒店保證無條件服從。該項墊款花園酒店 一直未償付給投資公司。按照“信貸合同

31、”約定，花園酒店應(yīng)于 1988年 5月 27日向貸款銀團(tuán)償付第 一期本金 78萬美元及到期利息 414329.86 美元，由于無力償付再次違約。貸款 銀團(tuán)鑒于花園酒店多次違約的情況，根據(jù)“信貸合同”約定，于 1988年 7月23 日宣布全部貸款本金、利息及其他費(fèi)用提前到期，要求花園酒店立即將應(yīng)付 款總額 13625030.06美元付清。花園酒店一直不予償付。貸款銀團(tuán)遂要求投資 公司履行保證人義務(wù)。投資公司于 1989年 2月 22日，代花園酒店向貸款銀團(tuán)清 償了所欠本金及利息共 14534904.65美元。投資公司履行保證義務(wù)后，于 1989 年2月26日發(fā)函向花園酒店追索， 限其在同年 3月

32、7日前償付。因酒店未予償付， 投資公司遂于 1989年 3月 17日向桂林市中級人民法院起訴。案經(jīng)桂林市中級人民法院審理，認(rèn)定：花園酒店與貨款銀團(tuán)簽訂的“信 貸臺同”、與投資公司協(xié)定抵押擔(dān)保等，符合法律規(guī)定，均屬有效?；▓@酒 店違反“信貸合同”約定，致使保證人投資公司為其履行義務(wù)，遭受損失， 投資公司有權(quán)追償并要求賠償損失。該院判決：花園酒店償付投資公司代其 償付的第二期貸款利息、全部貸款本金及利息、罰息合計 15605371.25美元； 償付所欠投資公司擔(dān)保費(fèi)及其利息、罰息合計 464001.86 美元（各項計息均算 至1989年6月29日止）；賠償投資公司經(jīng)濟(jì)損失 29684.36 元人民

33、幣、 20105.4 美元、 4788港元；訴訟費(fèi)由花園酒店承擔(dān)?；▓@酒店不服一審判決，以本案不應(yīng)由桂林市中級人民法院管轄，一審 法院未組織雙方當(dāng)事人進(jìn)行調(diào)解，代償債抵押契約書中加收罰息、固定 資產(chǎn)抵押等內(nèi)容，不是酒店的真實意思表示，本案屬合作企業(yè)與擔(dān)保糾紛， 理應(yīng)合作雙方在場處理等為由提起上訴。被上訴人投資公司答辯稱：一審判決認(rèn)定事實清楚，適用法律正確，請 求維持原判。廣西壯族自治區(qū)高級人民法院審理認(rèn)為：原審人民法院認(rèn)定上訴人與被 上訴人基于上訴人與貸款銀團(tuán)的“信貸合同”設(shè)定的抵押擔(dān)保合法有效是正 確的。判決上訴人償付給被上訴人的各項款額，除擔(dān)保費(fèi)計算有誤應(yīng)予變更 外，都是合法有據(jù)的。本案并

34、非是在廣西壯族自治區(qū)有重大影響的案件，桂 林市中級人民法院按 中華人民共和國民事訴訟法 （試行）第十七條第 （二） 項的規(guī)定管轄并無不當(dāng)。一審法院在本案審理中，征詢過雙方當(dāng)事人是否請 求或同意調(diào)解的意見，被上訴人明確表示不愿調(diào)解。調(diào)解必須雙方自愿，而 且不是審理民事案件的必經(jīng)程序，上訴人以未進(jìn)行調(diào)解為由稱原審不符合民 事訴訟法（試行）規(guī)定，既無事實根據(jù)，也無法律根據(jù)。經(jīng)查，由于上訴人 多次違反與貸款銀團(tuán)的“信貸合同”及與被上訴人設(shè)立的反保協(xié)議，致被上 訴人額外增加了各種活動費(fèi)用，造成了直接經(jīng)濟(jì)損失，理應(yīng)由過錯方上訴人 賠償，與上訴人償付給被上訴人的本金及利息、罰息等正常應(yīng)付的款項不能 混淆。上

35、訴人從準(zhǔn)備向外國銀行借款的 1985年起，直到多次請求被上訴人代 為還款時止，三年多來，曾經(jīng)多次為擔(dān)保事宜與被上訴人協(xié)商，并多次根據(jù) 被上訴人提出的條件，表示一旦由保證人代其清償債務(wù)而不能向保證人清償 時，愿意以酒店全部固定資產(chǎn)等轉(zhuǎn)歸保證人所有和承付利息、罰息等，有會 議記錄、來往函電、申請書、契約書等為憑，證據(jù)確實、充分，不容置疑， 其上訴提出“不是酒店的真實表示”的理由不能成立。上訴人花園酒店屬中 國法人的合作企業(yè)，審理其與被上訴人的糾紛，應(yīng)視該酒店為一個整體，至 于合作雙方是否到場，意見是否一致，純屬花園酒店內(nèi)部事務(wù)，與本案糾紛 的處理無關(guān)，所謂“理應(yīng)酒店雙方在場處理此案”的上訴理由，沒

36、有法律根 據(jù)。綜上所述，上訴人的上訴理由均不成立，予以駁回。據(jù)此，本院二審判 決除變更原審因擔(dān)保費(fèi)計算有誤，減少上訴人應(yīng)付款額 1356.32 美元外，均維 持原判。二審判決發(fā)生法律效力后，上訴人未履行判決確定的義務(wù)。一審法院根 據(jù)二審法院的判決，于 1989年9月5、6兩日分別在人民日報和人民日報 海外版刊登了公開拍賣抵押物桂林花園酒店的公告。公告宣布在規(guī)定期間 內(nèi)凡具備購買條件者都可以登記購買，誰出的價高和付款期限短，誰就可以 優(yōu)先成交，無論中外企業(yè)人士，只要具備條件都可以平等競爭。在拍賣尚未 成交期間，將花園酒店交由投資公司代為經(jīng)營，以維護(hù)酒店固定資產(chǎn)的完好， 保障各方當(dāng)事人的利益。 1

37、989年12月花園酒店變賣委員會與一中外合作經(jīng)營 企業(yè)（中國青年旅行社與日本大東株式會社合辦）達(dá)成變賣花園酒店協(xié)議，總價款 2195萬美元?，F(xiàn)在此案已執(zhí)行完結(jié)。（十三）訴訟時效案例1998 年 2 月 10 日，鞍山市建材廠與鞍山市建設(shè)銀行簽訂借款 100 萬元的 協(xié)議，合同期限為 1年。 1999 年 2月 10 日鞍山市建材廠償還 50萬元借款， 剩 余 50 萬元本金及全部利息沒有償還 ，鞍山市建設(shè)銀行也一直沒有催要。 2001 年 3 月 11 日鞍山市建設(shè)銀行催還舊債，鞍山 市建材廠制訂了還款計劃并與 鞍山 市建設(shè)銀行簽訂還款協(xié)議。 協(xié)議載明鞍山市建材廠應(yīng)當(dāng)于 20XX 年 5月 3

38、0日 前 還清全部欠款本金和利息。 當(dāng)年 5 月 31 日，鞍山市建設(shè)銀行向 鞍山市建材廠催 款 ，鞍山市建材廠認(rèn)為，截至 20XX 年 2 月 10 日，未償還的借款的訴訟時效已 經(jīng)屆滿，鞍山市建設(shè)銀行的 50 萬元本金及全部利息不再受法律保護(hù)， 本廠不再負(fù) 有清償義務(wù)；并且訴訟時效屆滿后簽訂的還款協(xié)議無效，故拒絕還款。鞍山市建 設(shè)銀行認(rèn)為，借款協(xié)議和還款協(xié)議均是在雙方平等自愿的基礎(chǔ)上達(dá)成的，是真實 有效的，銀行的債權(quán)是合法的，應(yīng)當(dāng)受到法律保護(hù)。故向法院提起訴訟，要求鞍 山市建材廠履行償還 50 萬元本金及全部利息義務(wù)。法院判決鞍山市建設(shè)銀行勝 訴。訴訟時效案例評析中華人民共和國民法通則第

39、90 條規(guī)定： “合法的借貸關(guān)系受法律保護(hù) ”。 本案中，鞍山市建設(shè)銀行與鞍山市建材廠的借貸關(guān)系是合法的 ，應(yīng)當(dāng)受到法律保 護(hù)。本案屬于借貸合同糾紛， 應(yīng)當(dāng)適用 2 年的訴訟時效規(guī)定。 因此， 鞍山市建設(shè) 銀行對鞍山市建材廠所擁有的未得到償還的 50萬元債權(quán)的訴訟時效到 20XX 年 2 月 10 日就已屆滿。 但是 ，鞍山市建材廠與鞍山市建設(shè)銀行于 2001 年 3 月 1 日自愿簽定還款協(xié)議，因而應(yīng)當(dāng)適用 中華人民共和國民法通則第 138 條的 規(guī)定，債務(wù)人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)還款責(zé)任。故而，法院的判決是正確的。（十四）破產(chǎn)案例徐州市華翔實業(yè)總公司是一家區(qū)屬集體企業(yè)。 1999年 9月 30日該公司

40、共欠 中國農(nóng)業(yè)銀行徐州市鼓樓支行貸款本息 3400 萬元。該公司曾于 1997 年、 1998 年分別以其擁有的房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等自愿向鼓樓支行設(shè)置了抵押擔(dān)保，其抵押 財產(chǎn)占該公司資產(chǎn)總額的 51%。鼓樓支行多次催收無著，遂于 1999 年 9 月 9 日 起訴至徐州市中級人民法院，請求法院依法支持其實現(xiàn)抵押權(quán)。徐州市中院民事審判庭于 1999 年 12月 8日對本案進(jìn)行公開審理。 動員鼓樓 支行撤訴，聲言若不撤訴將裁定終結(jié)審理此案。理由是被告已向鼓樓區(qū)人民法院 申請破產(chǎn) ，市中院無法下達(dá)確權(quán)裁判。三、判斷題：1、目前我國實行的信貸資金管理體制是貸款限額控制下的比例管理體 制。2、只有采取更嚴(yán)

41、格的信貸管理政策，才能防范內(nèi)部關(guān)系人貸款的風(fēng)險3、貸款集中風(fēng)險就是指貸款過分集中于單一的借款人或有關(guān)聯(lián)的一組 借款人。4、貸款的利率越高，則銀行所獲得的報酬則越高。5、與貸款風(fēng)險分類制度相關(guān)聯(lián)的準(zhǔn)備金制度是普通呆賬準(zhǔn)備金制度。6、貸款主辦行制度要求主辦銀行必須要對企業(yè)的資金需求預(yù)以滿足， 并 參與企業(yè)的資產(chǎn)運(yùn)營、經(jīng)營管理及生產(chǎn)銷售等活動。7、假如借款人提供良好的擔(dān)保品， 則即使借款人的經(jīng)營狀況不好， 信貸 人員還是可以提供貸款。8、為了更好地保障銀行（信用社）的權(quán)益，銀行（信用社）在發(fā)放保證 貸款的時候應(yīng)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任。9、銀行信用卡業(yè)務(wù)的獲利主要來自收取信用卡的透支利息， 而不是

42、收取 費(fèi)用。10、在銀團(tuán)貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的工作主要由牽頭行負(fù)責(zé)。11、信貸資金的組織和運(yùn)用，銀行和借款人獲得的僅是貨幣資金所有權(quán)， 其使用權(quán)沒有讓渡。12、信貸資金區(qū)別于企業(yè)自有資金、 財政資金的基本特征在于信貸資金是 兩權(quán)分離，必須歸還的資金13、G1 G2是信貸資金歸流過程， 即借款人按借款協(xié)議將貸款的本 金和利息歸還貸款銀行的一個過程。14、貸款原則是貸款政策的具體化。15、借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企 （ 事）業(yè)法人，其他經(jīng) 濟(jì)組織、個體工商戶或者是具有中華人民共和國國籍的自然人。16、銀行貸款條件之一是借款人有按期還本付息的能力， 原應(yīng)付利息和到 期貸款必須已清償

43、。17、貸款通則規(guī)定借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營 有效益、不擠占挪用信貸金、恪守信用等條件。18、向銀行申請貸款的借款人， 需有符合規(guī)定的資金金比例， 申請短期貸 款為 50%，申請中長期貸款為 30%。19、借款人不得套取貸款用于相互借款牟取非法收入。20、某借款人雖未取得經(jīng)常房地產(chǎn)資格， 信用社為發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)同意它申 請貸款從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。21、票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不超過 1 年。22、根據(jù)貸款方式劃分，貸款可分為保證貸款、擔(dān)保貸款和質(zhì)押貸款。23、抵押貸款和質(zhì)押貸款區(qū)別在于是否涉及擔(dān)保物的轉(zhuǎn)移占有。24、短期貸款是指貸款期限在 1年（含 1年）以下貸款。25、中期流動資金貸

44、款的期限是 1年至 3 年。26、貸款通則 規(guī)定：貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)存貸款規(guī)模來確定各級分支機(jī)構(gòu) 的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報上級審批。27、企業(yè)在主辦銀行建立結(jié)算基本帳戶，主辦銀行有權(quán)了企業(yè)的資金運(yùn) 作、經(jīng)營管理等情況，并主要承擔(dān)企業(yè)所需的信貸資金，但主辦行不包資金。28、鄉(xiāng)（ 鎮(zhèn)） 企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。29、銀行對強(qiáng)令自己為他人提供保證的行為，有權(quán)拒絕。30、所有具有價值的財產(chǎn)，都能成為向銀行申請貸款的抵押物。31、根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定：學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不 得做為保證人，但其設(shè)施、財產(chǎn)卻可以用來做為貸款債權(quán)的抵押物。32、擔(dān)保法 規(guī)定凡具備代為清償能力的法人

45、其他組織、 個人都可以作 為保證人。33、借款人提供的抵押物資， 在抵押期內(nèi)其所有權(quán)歸銀行， 但借款人可以 使用。34、當(dāng)事人以擔(dān)保法規(guī)定的強(qiáng)制登記的財產(chǎn)作抵押的。抵押合同自簽 訂之日起生效。35、抵押物的登記作用在于避免借款人的重復(fù)抵押， 保障抵押權(quán)人合法權(quán) 益。36、以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的， 其占有范圍內(nèi)的土地使用 權(quán)應(yīng)同時抵押。37、負(fù)連帶責(zé)任的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁， 并就債務(wù)人財產(chǎn) 依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。38、流動比率指標(biāo)反映了借款人流動資產(chǎn)的質(zhì)量和流動性， 反映了企業(yè)對 長期債務(wù)的償債能力。39、企業(yè)流動比率一般正常

46、應(yīng)是 150%以上，但由于不同行業(yè)經(jīng)營性質(zhì)和營 業(yè)周期不同，對其流動性要求有較大差別，如對商業(yè)企業(yè)和流通領(lǐng)域的企業(yè)流動 性要求要比對機(jī)器制造業(yè)和電力行業(yè)要求高。40、貸款風(fēng)險管理核心是通過對貸款對象和貸款方式進(jìn)行定量分析， 確定 其貸款風(fēng)險度，做為貸款決策的依據(jù)之一，從而降低貸款風(fēng)險。41、風(fēng)險貸款是銀行發(fā)放貸款遭受損失的可能性。42、貸款風(fēng)險是指事先預(yù)知風(fēng)險較大，帶有科研和開發(fā)性質(zhì)的貸款。43、信貸資金損失是貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的一種表現(xiàn)。44、技術(shù)改造貸款主要用于企業(yè)固定資產(chǎn)的新建和擴(kuò)建。45、我國中長期固定資金， 貸款的管理要求統(tǒng)一計劃， 與分級管理相結(jié)合， 集中決策與分散管理相結(jié)合，評估

47、論證與批準(zhǔn)審定相結(jié)合。46、申請基本建設(shè)貸款， 貸款項目的項目建議書，可行性研究報告及初步 設(shè)計等文件必須經(jīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。47、凈現(xiàn)值為正，說明該項目的預(yù)期收益率等于折現(xiàn)率。48、借款人能夠履行合同， 有把握按時足額償還貸款本息， 這類貸款應(yīng)劃 為正常貸款。49、借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題， 依靠其正常經(jīng)常收入已無法保證足額 償還本息，這類貸款應(yīng)劃為可疑貸款。50、盡管借款人目前有能力償還貸款本息， 但存在一些可能對償還產(chǎn)生不 利的影響因素，這類貸款應(yīng)劃分關(guān)注貸款。51、損失貸款是借款人無法足額償還本息， 即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保， 也肯定要造成一部分損失中國人民銀行制定的單個貸款比例指標(biāo)主要是為

48、了防范金融機(jī)構(gòu)貸款集中風(fēng)四、單項選擇題1、一般而言，信用社最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是 ( ) 。A. 存款B. 貸款C.證券投資D.固定資產(chǎn)2、中國人民銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定， 信用社的逾期貸款、 呆滯貸款、 呆 帳貸款不得高于同期貸款余額的( )A、2%，5%，8% B 、10%，8%，4%C、8%，5%，2% D 、8%， 4%，2%3、根據(jù)貸款通則的規(guī)定，貸款調(diào)查的主要內(nèi)容是()A、借款人素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實力、資金結(jié)構(gòu)B、借款人的經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景C、借款人信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性D、借款人的信用等級以及抵押物、質(zhì)物和保證人的情況4、下面不屬于信貸資金特點的有 ( ) 。A. 是兩權(quán)

49、分離，必須歸還的資金B(yǎng). 是作為商品的資金C. 是有償還期限的資金D. 其獨(dú)特運(yùn)動形式即表現(xiàn)為 G-G5、信貸資金運(yùn)動的真實形式為 () 。A. G-G B. G-W-P W-GC. G1-G2-G3-W P W -G1-G 2-G3D. G1-G2-WPW-G1-G 26、現(xiàn)行的信貸資金管理體制是()A、統(tǒng)存統(tǒng)貸體制B、差額包干體制C、實貸實存體制D 、比例管理體制7. 貸款通則規(guī)定借款人應(yīng)符合的條件之一是：除國務(wù)院外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計總額不得超過凈資產(chǎn)總值的 ()。A. 40%B.50%C. 70%D.60%8. 根據(jù)貸款通則規(guī)定，貸款期限是根據(jù) ( ) 確

50、定的。A. 借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期和銀行頭寸情況B. 借款人還款能力和保證人還款能力C. 借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人資金供給能力D. 保證人的保證能力9、貸款通則 規(guī)定：貸款人審核借款人的借款申請， 應(yīng)及時答復(fù)貸或不貸， 短期貸款答復(fù)時間不得超過 ( ) 。A. 1 周B.1 個月C. 6 月D.10 天10、某期限為 8 年的技改貸款，如貸款到期后，借款人向銀行申請展期，銀 行給予展期期限累計不得超過 ( ) 年。A. 1B.2C. 3D.411、中國人民銀行規(guī)定中期流動資金貸款期限為 ( ) 。A. 3 月B.3 月至 1 月C. 6月至 1年D.1 年至 3年12、下列單位可以做為

51、保證人的有 () 。A. 國家機(jī)關(guān)B. 幼兒園C. 子公司D.醫(yī)院13、擔(dān)保法規(guī)定：保證方式可為 ( ) 。A. 代償保證和一般保證B. 賠償責(zé)任和連帶責(zé)任保證C. 一般保證和連帶責(zé)任保證D. 代償責(zé)任和連帶責(zé)任保證14、鄉(xiāng) ( 鎮(zhèn)) 村企業(yè)土地使用權(quán)作為貸款的擔(dān)保 (A. 可以單獨(dú)抵押B. 不允許抵押C.不得單獨(dú)抵押D. 經(jīng)登記部門登記后，可以單獨(dú)抵押15、對原材料存儲品種單一，消耗數(shù)量較多或生產(chǎn)季節(jié)性較強(qiáng)的企業(yè)，短期 貸款的期限按 ( ) 確定。A. 流動資金周轉(zhuǎn)期B.存貨消耗進(jìn)度C.平均銷售成本的材料消耗D. 銷售合同規(guī)定的交貨周期16、下列屬于國民經(jīng)濟(jì)效益評估的動態(tài)指標(biāo)有 ( ) 。A

52、. 投資創(chuàng)匯率B. 凈現(xiàn)值C. 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 D.投資回收期17、對生產(chǎn)經(jīng)營正常，管理水平較高，生產(chǎn)不受季節(jié)性影響的企業(yè)，短期貸 款期限按 ( ) 確定。A. 流動資金周轉(zhuǎn)期B.存貨消耗進(jìn)度C.平均銷售成本的材料消耗D. 銷售合同規(guī)定的交貨周期18. 商業(yè)銀行考核下級分支機(jī)構(gòu)貸款資產(chǎn)質(zhì)量狀況，其考核計算方式是 ( )。A.風(fēng)險度 =對象系數(shù)×方式系數(shù)×期限系數(shù)×形態(tài)系數(shù)B. 風(fēng)險度 =貸款方式系數(shù)×貸款形態(tài)系數(shù)C. 風(fēng)險度 =貸款金額×貸款風(fēng)險度D. 風(fēng)險度=單筆貸款風(fēng)險額 / 貸款金額19. 擔(dān)保貸款是屬于貸款 ( )。A. 風(fēng)險抑制B.

53、風(fēng)險內(nèi)部分散C. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移D. 風(fēng)險的外部分散20. 下列不屬于不良貸款的有 ()。A. 損失貸款 B. 可疑貸款C. 關(guān)注貸款 D. 次級貸款21、與貸款五級分類相對應(yīng)的呆帳準(zhǔn)備金制度應(yīng)是(A 、普通準(zhǔn)備金制度 B 、專項準(zhǔn)備金制度C 、特別準(zhǔn)備金制度 D 、直接沖銷制度22. 中國人民銀行規(guī)定對單一借款人的貸款余額不得超過銀行資本總額的 ( )。A.10%B.20%C.100%D.50%五、多項選擇題1、在現(xiàn)行信貸資金管理體制中， “總量控制”是指 () 。A、貨幣發(fā)行 B 、基礎(chǔ)貨幣C、信貸規(guī)模 D 、金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)E、銀行的資本量2、可設(shè)定質(zhì)押的財產(chǎn)有 () 。A. 不動產(chǎn)B.C.權(quán)利D. 有價證券E. 商標(biāo)專用權(quán)3、短期工業(yè)貸款調(diào)查重點環(huán)節(jié)在 ( ) 。A. 生產(chǎn)階段B. 供應(yīng)階段C. 庫存階段D. 銷售階段4、企業(yè)償債能力指標(biāo)有 () 。A. 資產(chǎn)負(fù)債率B. 存貸周轉(zhuǎn)率C. 流動比率D. 速動比率E. 銷售利稅率5、銀行可采用的信貸制裁方式有 ( ) 。A. 警告通報B. 加息或罰息C. 限制和停止發(fā)放新貸款D. 扣收未到期貸款或提前收回貸款E. 依法處理借款抵 ( 質(zhì)) 押財物6、下列有關(guān)貸款存量控制方法說法正確有()A、 存量