X年銀行從業(yè)資格考試個人理財考前沖刺試題及答案解

1、2013年銀行從業(yè)資格考試個人理財考前沖刺試題及答案解析（八）一、單選題（本大題90小題每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）第1題某企業(yè)2006年利潤表顯示：凈利潤300萬元，所得稅150萬元，利息費用50萬元，則該企業(yè)2006年的已獲利息倍數(shù)為( )。a6b7c8d10【正確答案】：d答案解析 已獲利息倍數(shù)(凈利潤+所得稅費用+利息費用)÷利息費用(300+150+50)÷5010。第2題假定某人持有c公司的優(yōu)先股，每年可獲得優(yōu)先股股利3000元，若年利率為5%，則該優(yōu)先股未來股利

2、的現(xiàn)值為( )元。a90000b60000c15000d10000【正確答案】：b答案解析 未來股利的現(xiàn)值是：3000÷5%60000元。第3題假定從某一股市采樣的股票為a、b、c、d四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為 100、80、150、50，用加權(quán)股價平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù)，基期市場股價指數(shù)為100)計算的該市場股價指數(shù)為( )。a138b128.4c140d142.6【正確答案】：d答案解析 用加權(quán)股價平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù))計算的股價指數(shù)(5×100+16×8

3、0+24×150+35×50)÷(4×100+10×80+16×150+28×50)×100142.6。第4題除中國保監(jiān)會另有規(guī)定的外，保險代理機構(gòu)的經(jīng)營區(qū)域為( )。a其住所地所在的省、自治區(qū)或者直轄市b其住所地所在的市c全國各地d保險公司注冊所在地【正確答案】：a答案解析 保險代理機構(gòu)管理規(guī)定第八十七條規(guī)定，除中國保監(jiān)會另有規(guī)定外，保險代理機構(gòu)的經(jīng)營區(qū)域為其住所地所在的省、自治區(qū)或者直轄市。第5題下列不屬于金融期貨的是( )。a石油期貨b美國長期國庫券期貨c日元期貨d香港恒生指數(shù)期貨【正確答案】：a答案解析 金

4、融期貨按照標(biāo)的物的不同，可分為外匯期貨、利率期貨和股票價格指數(shù)期貨等。石油期貨的標(biāo)的物是石油，即實物商品，屬于商品期貨而不是金融期貨。第6題張先生擬在國內(nèi)某高校數(shù)學(xué)系成立一項永久性助學(xué)金，計劃每年末頒發(fā)5000元獎金。若銀行年利率為5%，則現(xiàn)在應(yīng)存入銀行( )元。(不考慮利息稅)a100000b500000c20000d10000【正確答案】：a答案解析 永久性助學(xué)金每年頒發(fā)5000元獎金相當(dāng)于支付永續(xù)年金，現(xiàn)在應(yīng)存入銀行的金額即是永續(xù)年金的現(xiàn)值：5000÷5%100000元。第7題下列不屬于證券投資基金特點的是( )。a專業(yè)化管b分散投資c規(guī)模經(jīng)營d無風(fēng)險【正確答案】：d答案解析

5、證券投資基金的特點包括：規(guī)模經(jīng)營、分散投資、專業(yè)化管理、服務(wù)專業(yè)化、費用低。證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的金融產(chǎn)品，不能認為其無風(fēng)險。第8題下列關(guān)于我國證券交易所的說法，錯誤的是( )。a設(shè)立和解散由國務(wù)院決定b我國證券交易所不是法人c提供證券集中競價交易的場所、設(shè)施d對證券公司及證券發(fā)行人實行自律性管理【正確答案】：b答案解析 證券法第一百零二條規(guī)定，證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理的法人。證券交易所的設(shè)立和解散，由國務(wù)院決定。故a、c選項的說法正確，b選項的說法錯誤。 目前我國兩家證券交易所都實行會員制，對證券公司及證券發(fā)行人實行自律性管理

6、，故d選項的說法正確。第9題失業(yè)保障月數(shù)等于( )。a儲蓄動力+開源節(jié)流的努力方向b(可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險理賠金現(xiàn)有負債)÷基本費用c存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)÷月固定支出d年度收入一年儲蓄目標(biāo)【正確答案】：c答案解析 失業(yè)保障月數(shù)存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)÷月固定支出，故c選項正確。意外或災(zāi)害承受能力(可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險理賠金現(xiàn)有負債)÷基本費用。認知需要儲蓄動機+開源節(jié)流的努力方向。年度支出預(yù)算年度收入年儲蓄目標(biāo)。第10題( )是表示企業(yè)每一元銷售凈額能形成的邊際利潤的指標(biāo)。a資產(chǎn)收益率b銷售凈利率c銷售毛利率d凈資產(chǎn)收益率【正確答案】：c答案解析 銷售毛利率

7、表示每一元銷售凈額能形成的邊際利潤，故c選項正確。銷售凈利率反映每一元銷售收入凈額帶來的凈利潤。資產(chǎn)收益率關(guān)系到股東的收益率。凈資產(chǎn)收益率反映的是所有者權(quán)益獲取利潤的水平，即企業(yè)自由資金創(chuàng)造利潤的能力。第11題下列不屬于貨幣市場工具的是( )。a商業(yè)票據(jù)b中長期債券c短期政府債券d大額可轉(zhuǎn)讓定期存單【正確答案】：b答案解析 貨幣市場工具包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等。中長期債券是資本市場工具。第12題債券的收益來源不包括( )。a資本利得b利息收益c債券利息的再投資收益d存款利息收入【正確答案】：d答案解析 債券的收益來源有：利息收益；資本利得，投資者可以通過債券交

8、易取得買賣差價；債券利息的再投資收益。第13題在控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行過程中，理財人員下列做法正確的是( )。a當(dāng)反饋的信息表明客戶沒有按理財從業(yè)人員設(shè)計方案的意見執(zhí)行稅收規(guī)劃時，稅收規(guī)劃人應(yīng)尊重客戶意見，無需提示b當(dāng)反饋的信息表明從業(yè)人員設(shè)計的稅收規(guī)劃有誤時，從業(yè)人員應(yīng)及時修訂其設(shè)計的稅收規(guī)劃c當(dāng)客戶情況中出現(xiàn)新的變化時，從業(yè)人員不應(yīng)介入并改變稅收規(guī)劃d稅收規(guī)劃一經(jīng)實施，從業(yè)人員即履行完義務(wù)，無需再了解納稅方案執(zhí)行的情況【正確答案】：b答案解析 a選項應(yīng)為當(dāng)反饋的信息表明客戶沒有按理財從業(yè)人員的設(shè)計方案的意見執(zhí)行稅收規(guī)劃時，稅收規(guī)劃人應(yīng)給予提示，指出其可能產(chǎn)生的后果。c選項應(yīng)為當(dāng)客戶情況中出

9、現(xiàn)新的變化時，從業(yè)人員應(yīng)介入判斷是否改變稅收規(guī)劃。d選項應(yīng)為稅收規(guī)劃實施后，從業(yè)人員還需要經(jīng)常、定期地通過一定的信息反饋渠道來了解納稅方案執(zhí)行的情況。反饋渠道可以是稅收規(guī)劃人與客戶保持溝通，比如半年或一年，在一起溝通情況。第14題投資者于t日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于( )日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)。atbt+1ct+2dt+5【正確答案】：b答案解析 投資者于t日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于t+1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，投資者于t+2日起可贖回該部分基金份額。第15題( )是指商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群進行分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目

10、標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和管理計劃。a理財計劃b保證收益理財計劃c非保證收益理財計劃d私人銀行業(yè)務(wù)【正確答案】：a答案解析 理財計劃和私人銀行業(yè)務(wù)同屬于綜合理財服務(wù)，其中理財計劃是指商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群進行分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和管理計劃。商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活動中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷售理財計劃。私人銀行業(yè)務(wù)是一種向高凈值客戶提供的綜合理財業(yè)務(wù)。第16題處于不同生命周期的家庭理財重點也不同，下列說法正確的是( )。a家庭形成期的資產(chǎn)不多但流動性需求大，應(yīng)以存款為主要配置b家庭成長期的信貸運用多以房屋貸款、汽車貸款為主c家庭成熟期的信貸安

11、排以購房置產(chǎn)信托為主d家庭衰老期的核心資產(chǎn)配置應(yīng)以股票為主【正確答案】：b答案解析 a項，家庭形成期可積累的資產(chǎn)有限，年輕可承受較高的投資風(fēng)險，投資股票等風(fēng)險資產(chǎn)的比重可以較高；c項，家庭成熟期已接近退休，信貸的安排應(yīng)以還清貸款為主；d項，家庭衰老期的收益性需求最大，因此核心資產(chǎn)配置應(yīng)以債券為主。第17題下列基金中，具有“準儲蓄”之稱的是( )。a貨幣市場基金b封閉式基金c開放式基金d資本市場基金【正確答案】：a答案解析 貨幣市場基金被稱為準儲蓄，它可以給中小投資者帶來相對安全的增值收益，同時又與一般開放式基金一樣有較好的流動性，幾乎與銀行的活期儲蓄同樣便利。第18題持有期收益包括( )。a紅

12、利收益和資本利得收益b紅利收益和百分比收益c資本利得收益和百分比收益d紅利收益【正確答案】：a答案解析 投資的時間區(qū)間為投資持有期，而這期間的收益是持有期收益(hpr)。持有期收益=紅利收益+資本利得收益，本題的最佳答案為a選項。第19題高原期的理財活動包括( )。a量入節(jié)出攢首付款b收入增加籌退休金c負擔(dān)減輕準備退休d享受生活規(guī)劃遺產(chǎn)【正確答案】：c答案解析 高原期是退休前的準備時期，通常男性60歲退休，女性55歲退休。這個時期基本上沒有什么支出，也沒有債務(wù)負擔(dān)，財富積累到了最高峰，應(yīng)開始規(guī)劃退休后的理財活動要如何開展，為未來的生活奠定一定的基礎(chǔ)。在投資上應(yīng)在該階段逐步降低投資風(fēng)險，以保守穩(wěn)

13、健型投資為主，配以適當(dāng)比例的進取型投資，多配置基金、債券、儲蓄、結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品，以穩(wěn)健的方式使資產(chǎn)得以保值增值。a、b、d選項分別為建立期、維持期、退休期的理財活動。第20題關(guān)于客戶不同的理財價值觀所對應(yīng)的不同營銷策略，以下描述錯誤的是( )。a對于后享受型客戶，應(yīng)該建議其購買養(yǎng)老險或投資型保單b對于先享受型客戶，應(yīng)該建議其購買單一指數(shù)型基金c對于購房型客戶，應(yīng)該建議其購買中短期比較看好的基金d對于以子女為中心型客戶，應(yīng)該建議其購買短期且表現(xiàn)穩(wěn)定的基金【正確答案】：d答案解析 對于以子女為中心型客戶，子女教育花費較大的部分在后期，應(yīng)該建議其購買中長期且表現(xiàn)穩(wěn)定的基金以及子女教育基金。第21題我

14、國某商業(yè)銀行進行境外理財投資，其用于境外投資的全部資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)( )。a保管在該銀行相應(yīng)的理財部門b將50%的資產(chǎn)委托給另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管，并支付該部分托管費，剩余部分由自己的理財部門管理c全部委托另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管d委托給一家境外商業(yè)銀行托管【正確答案】：c答案解析 商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法第十九條規(guī)定，商業(yè)銀行境外理財投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國銀監(jiān)會批準具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。第22題市場利率會對經(jīng)濟各方面產(chǎn)生影響，下列說法錯誤的是( )。a市場利率是市場資金借貸成本的真實反映b當(dāng)市場利率提高時，可以適當(dāng)增加銀行存款c市場利率

15、的提高，會促進房地產(chǎn)市場擴大投資d市場利率的提高會導(dǎo)致債券的價格下降【正確答案】：c答案解析 一般來說，市場利率上升會引起債券類固定收益產(chǎn)品價格下降，股票價格下跌，房地產(chǎn)市場走低；反之，市場利率下降會引起債券類固定收益產(chǎn)品價格上升，股票價格上漲，房地產(chǎn)市場走高。c項，市場利率的提高會增加融資成本，從而導(dǎo)致房地產(chǎn)市場投資萎縮。第23題結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的浮動收益部分來源于( )。a市場無風(fēng)險利率b市場平均收益率c所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)的利息或紅利d所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)的價格變動【正確答案】：d答案解析 結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的浮動收益部分來源于其所掛鉤的標(biāo)的資產(chǎn)的價格變動。第24題下列情形代理人須承擔(dān)民事責(zé)任的有( )。a代理人

16、不履行職責(zé)而給被代理人造成了損害b代理人超越代理權(quán)實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認c代理人代理權(quán)終止后實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認d代理人沒有代理權(quán)而實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認【正確答案】：a答案解析 民法通則中關(guān)于代理的法律責(zé)任的規(guī)定。b、c、d項經(jīng)過被代理人追認，應(yīng)當(dāng)由被代理人承擔(dān)民事責(zé)任。第25題投資者之所以買入看漲期權(quán)，是因為他預(yù)期這種金融資產(chǎn)的價格在近期內(nèi)將會( )。a上漲b下跌c不變d都有【正確答案】：a答案解析 當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價格上漲時購買的期權(quán)，叫做看漲期權(quán)。當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價格下跌時購買的期權(quán)，叫做看跌期權(quán)。第26題標(biāo)準的個人理財投資規(guī)劃包

17、括以下幾個步驟：根據(jù)客戶的目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定投資計劃；監(jiān)控投資計劃；實施投資計劃；讓客戶認識自己的風(fēng)險承受能力；確定客戶的投資目標(biāo)。正確的次序應(yīng)為( )。abcd【正確答案】：d答案解析 首先要確定目標(biāo)，然后幫助客戶了解自己的風(fēng)險承受能力，據(jù)此確定投資計劃，開始實施之后還要對此進行監(jiān)控，只有在實施中有效地監(jiān)控投資計劃，并根據(jù)需要不斷地調(diào)整投資計劃，才能保障投資目標(biāo)的順利實現(xiàn)。第27題關(guān)于方差，下列說法不正確的是( )。a方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散b方差越大，數(shù)據(jù)的波動也就越大c方差越大，不確定性及風(fēng)險也越大d預(yù)期收益率的方差越大，則預(yù)期收益率的分布就越小【正確答案】：d答案解析 方差是一組

18、數(shù)據(jù)偏離其均值的程度，方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散，數(shù)據(jù)的波動也就越大；方差越小，這組數(shù)據(jù)就越聚合，數(shù)據(jù)的波動也就越小。預(yù)期收益率的方差越大預(yù)期收益率的分布也就越大，不確定性和風(fēng)險也越大。第28題投資本金20萬，在年復(fù)利5.5%情況下，大約需要( )年可使本金達到40萬元。a14.4b13.09c13.5d14.21【正確答案】：b答案解析 根據(jù)復(fù)利計算公式，本息和=本金×(1+年復(fù)利利率)投資年限，把題中數(shù)值帶入后，得投資年限約為13年。第29題關(guān)于隨機漫步理論的相關(guān)論點，下列說法正確的是( )。a股價變動是隨機的，它是可測的b股價變動是有跡可尋的c股價并不會對新的信息作出反應(yīng)d一旦

19、有跡象表明某種股票被低估，便存在著一個賺錢的機會，投資者便會蜂擁購買使得股價立刻上升到正常水平，從而只能得到正常收益率【正確答案】：d答案解析 隨機漫步也稱隨機游走，是指股票價格的變動是隨機且不可預(yù)測的。股價只對新的信息作出上漲或下跌的反應(yīng)，而新信息是不可預(yù)測的，所以股價同樣是不可預(yù)測的。在市場均衡的條件下，股票價格將反映所有的信息。而一旦市場偏離均衡，出現(xiàn)了某種獲利的機會，會有人在極短的時間內(nèi)去填補這一空隙，使市場趨于平衡。第30題下列關(guān)于信托特點的說法，不正確的是( )。a信托具有融通資金的職能b委托人和受托人共同承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險c信托利益分配、損益計算遵循實績原則d信托財產(chǎn)權(quán)利主體與

20、利益主體相分離【正確答案】：b答案解析 信托的特點包括：信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度；信托財產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離；信托經(jīng)營方式靈活、適應(yīng)性強；信托財產(chǎn)具有獨立性；信托管理具有連續(xù)性；受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險；信托利益分配、損益計算遵循實績原則；信托具有融通資金的職能。第31題我們將風(fēng)險分為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險，是根據(jù)( )不同進行區(qū)分的。a承保對象b風(fēng)險損失原因c風(fēng)險損害對象d風(fēng)險損失結(jié)果【正確答案】：c答案解析 人身風(fēng)險是指客戶的人身生命或健康受到損害的風(fēng)險，如意外傷害、疾病和死亡。財產(chǎn)風(fēng)險是指客戶財產(chǎn)受到損失的風(fēng)險，如汽車面臨的意外損毀或者是失竊的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險是使保

21、險人負賠償責(zé)任的風(fēng)險?？梢?，以上三種風(fēng)險都是根據(jù)出現(xiàn)風(fēng)險事件時受到損害的對象來劃分的。第32題證券公司及其從業(yè)人員從事下列行為不屬于損害客戶利益欺詐的是( )。a沒有在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件b挪用客戶所委托買賣的證券c為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣d利用公司的利好消息建議客戶買賣某公司股票【正確答案】：d答案解析 禁止欺詐客戶行為：違背客戶的委托為其買賣證券；不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件；挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；利用傳播

22、媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息；其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。第33題在通貨膨脹條件下，下列敘述正確的是( )。a名義利率能真實反映資產(chǎn)的投資收益率b實際利率高于名義利率c個人和家庭的購買力增加d固定利率資產(chǎn)貶值【正確答案】：d答案解析 在通貨膨脹條件下，名義利率不能真實反映資產(chǎn)的投資收益率，名義利率減去通貨膨脹率之后得到的實際利率將遠遠低于名義利率，甚至可能是負值，所有的固定利率資產(chǎn)都將大幅貶值，居民的實際工資收入也遠遠跟不上物價上漲，個人和家庭的購買力大大下降。第34題下列關(guān)于商業(yè)銀行境外理財投資的說法，正確的是( )。a境內(nèi)托管人在本行開立證券托管

23、賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的證券托管業(yè)務(wù)b境內(nèi)托管人必須為不同商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶c境內(nèi)托管人通過本行外匯資金運用結(jié)算賬戶辦理與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)d境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)選擇境內(nèi)金融機構(gòu)作為其境外托管代理人【正確答案】：b答案解析 商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十四條規(guī)定，境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎原則，按照風(fēng)險管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外金融機構(gòu)作為其境外托管代理人。境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。a、c、d選項錯誤。第二十五條規(guī)定，境內(nèi)托管人及境外

24、托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。第35題銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查措施時，檢查人員不得少于( )人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。a2b3c5d10【正確答案】：a答案解析 現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。第36題外籍人士取得的下列所得中，( )可以免征個人所得稅。a來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息b外籍個人從境內(nèi)上市a股企業(yè)(內(nèi)資企業(yè))取得的股息紅利c外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款d外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得【

25、正確答案】：c答案解析 保險賠款免征個人所得稅。第37題如果就業(yè)率比較高，預(yù)期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置更多的( )。a國債b定期存款c股票d活期存款【正確答案】：c答案解析 如果就業(yè)率比較高，社會人才供不應(yīng)求，預(yù)期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，那么個人理財策略可以偏于積極，更多地配置收益比較好的股票、房產(chǎn)等風(fēng)險資產(chǎn)。但如果就業(yè)率不斷走低，社會人才供過于求、失業(yè)人數(shù)不斷增加，預(yù)期未來家庭收入存在不確定性，那么個人理財策略可以偏于保守，更多配置防御性資產(chǎn)如儲蓄產(chǎn)品等。第38題以下有關(guān)當(dāng)今國際外匯市場的說法，錯誤的是( )。a在外匯市場上，外匯的買賣方式

26、是公開的報價和競價b狹義上的外匯是一種以外國貨幣表示或計值的國際間結(jié)算的支付手段，通常包括可自由兌換的外國貨幣、股票、債券等c外匯市場上的外匯交易在很大程度上進一步帶動和促進其他金融市場的交易活動d國際外匯市場為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資場所【正確答案】：b答案解析 外匯是一種以外國貨幣表示或計值的國際間結(jié)算的支付手段，通常包括可自由兌換的外國貨幣、外幣支票、匯票、本票、存單等。廣義的外匯還包括外幣有價證券，如股票、債券等，b選項表述不恰當(dāng)。外匯市場具有空間統(tǒng)一性和時間連續(xù)性，各國外匯市場之間的聯(lián)系非常緊密，在營業(yè)時間上相互交替，形成一種前后繼起的循環(huán)作業(yè)格局，為投資者提供了沒有

27、時間和空間障礙的理想投資場所，d選項正確。第39題按照信托法的有關(guān)規(guī)定，對受益人的權(quán)利和義務(wù)的說法，錯誤的是( )。a委托人可以是唯一受益人b受托人可以是唯一受益人c受益人可以放棄受益權(quán)d信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承【正確答案】：b答案解析 信托法的有關(guān)規(guī)定：受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。委托人可以是受益人，也可以是同一委托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。這一限制主要是為了防止受托人管理受托財產(chǎn)過程中權(quán)利義務(wù)不清，不能履行職責(zé)。第40題某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了意外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。其中，

28、保險人、投保人、被保險人和受益人依次為( )。a私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬b雇員家屬、太平洋人壽保險公司、雇員和私企業(yè)主c太平洋人壽保險公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬d雇員、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬【正確答案】：c答案解析 保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的保險公司，本題中應(yīng)為太平洋人壽保險公司。投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人，本題中為私企業(yè)主。被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人，本題中為雇員。受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人，本題中為雇員家屬。第41題已

29、知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基金最有可能是一只( )。a開放式基金b公募基金c收入型基金d成長型基金【正確答案】：d答案解析 成長型基金資產(chǎn)中，現(xiàn)金持有量較小，大部分資金投資于資本市場；收入型基金現(xiàn)金持有量較大，投資傾向多元化，注重分散風(fēng)險。第42題房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不包括( )。a具有價值升值效應(yīng)b可運用財務(wù)杠桿c個性差異小，易操作d能抵御通脹【正確答案】：c答案解析 房地產(chǎn)投資的特點有：價值升值效應(yīng)。很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈現(xiàn)金流的影響。財務(wù)杠桿效應(yīng)。通常投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相當(dāng)于其購買成本絕大部分的款項。當(dāng)房產(chǎn)收益高于借款成本

30、時，這種杠桿投資的價值優(yōu)勢十分明顯。變現(xiàn)性相對較差。房地產(chǎn)投資品單位價值高，且無法轉(zhuǎn)移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現(xiàn)難度更大。政策風(fēng)險。房地產(chǎn)價值受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大。房地產(chǎn)投資個性差異較大，不易操作，c選項不是房地產(chǎn)投資的優(yōu)點。第43題買賣雙方在交易所簽訂的、在將來的某一確定時間、按確定的價格購買或者出售某金融工具的標(biāo)準化協(xié)議是( )。a金融期權(quán)合約b金融互換合約c金融遠期合約d金融期貨合約【正確答案】：d答案解析 金融衍生品市場根據(jù)金融衍生工具的交易方式分為4個子市場，其中，金融期權(quán)實際上是一種契約，它賦予了持有人在未來某一特定的時間內(nèi)按買賣雙方約定的

31、價格，購買或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的合約?；Q是兩個或兩個以上當(dāng)事人，按照商定條件，在約定的時間內(nèi)，相互交換等值現(xiàn)金流的合約。金融遠期合約是指雙方約定在未來的某一確定時間，按確定的價格買賣一定數(shù)量某種金融工具的合約。金融期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的將來某個日期，按約定的條件買入或賣出一定標(biāo)準數(shù)量的金融工具的標(biāo)準化協(xié)議。第44題證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種( )關(guān)系。a債權(quán)關(guān)系b所有權(quán)關(guān)系c綜合權(quán)利關(guān)系d委托代理關(guān)系【正確答案】：d答案解析 證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人(商業(yè)銀行)托管，基金管理人(基金公

32、司)管理，以投資組合的方式進行證券投資。因此，證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種委托代理關(guān)系。第45題下列關(guān)于稅收規(guī)劃的表述，有誤的是( )。a稅收規(guī)劃的前提是依法納稅b稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務(wù)自由度c因為稅收規(guī)劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險的d目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則【正確答案】：c答案解析 稅收規(guī)劃的目的是節(jié)稅，節(jié)稅與風(fēng)險并存，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險越大的方案。例如，在特殊情況下，客戶可能會因為納稅與征收機關(guān)發(fā)生法律糾紛，此時，從業(yè)人員按法律規(guī)定或業(yè)務(wù)委托應(yīng)及時介入，幫助客戶度過糾紛過程。如果出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員一是接受教訓(xùn)；二是在訂有賠償條款

33、且責(zé)任又認定在從業(yè)人員一方時，應(yīng)積極負責(zé)賠償客戶因此受到的損失。第46題商業(yè)銀行有下列情形的，由中國人民銀行責(zé)令改正，但不包括( )。a未經(jīng)批準辦理結(jié)匯、售匯b未經(jīng)批準分立或者合并c未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行金融債券d違反規(guī)定同業(yè)拆借【正確答案】：b答案解析 商業(yè)銀行法第七十六條涉及的情形包括：未經(jīng)批準辦理結(jié)匯、售匯；未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款；違反規(guī)定同業(yè)拆借。第47題在經(jīng)濟增長放緩、處于收縮階段時，個人和家庭應(yīng)考慮( )。a增持儲蓄產(chǎn)品b增持股票c增持股票基金d減持固定收益類產(chǎn)品【正確答案】：a答案解析 當(dāng)經(jīng)濟衰退時，股票的收益和價值都會顯著下降，因此，在經(jīng)

34、濟增長放緩、處于收縮階段時，個人和家庭應(yīng)考慮增持防御性資產(chǎn)如儲蓄產(chǎn)品、固定收益類產(chǎn)品等，特別是買入對周期波動不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，同時降低股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)的配置，以規(guī)避經(jīng)濟波動帶來的損失。第48題王某將自己價值10萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為5萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災(zāi)導(dǎo)致室內(nèi)財產(chǎn)損失8萬元，則保險公司應(yīng)該賠償( )。a10萬元b8萬元c5萬元d4萬元【正確答案】：d答案解析 保險金額是當(dāng)保險標(biāo)的的保險事故發(fā)生時，保險公司所賠付的最高金額。如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險公司只會按照比例賠償損失。比如價值20萬元的財產(chǎn)只投保了10萬元，那么如果發(fā)生了財產(chǎn)損失，保險公司只會賠償

35、實際損失的50%。也就是說，如果實際財產(chǎn)損失是10萬元，投保人所獲得的最高賠償額只能是5萬元，這樣會使自己得不到充分的補償，因而不能從購買保險產(chǎn)品中得到足夠的保障。本題案例即屬于不足額投保的情形，只能得到實際損失的50%的賠償，即4萬元。第49題a銀行在市場上發(fā)行了一個投資期3個月的看好歐元/美元的一觸即付期權(quán)產(chǎn)品，并設(shè)定其觸發(fā)匯率為1歐元兌1.2706美元。假定其潛在回報率為5%，最低回報率為1%?？蛻粜￡悓υ摦a(chǎn)品感興趣，拿出10萬元作為保證投資金額。如果到期時，最終匯率收盤價高于觸發(fā)匯率，則該產(chǎn)品的總回報是( )萬元。a10.1b10.2c10.4d10.5【正確答案】：d答案解析 一觸即

36、付期權(quán)嚴格地說是指在一定期間內(nèi)，若掛鉤外匯在期末觸碰或超過銀行所預(yù)先設(shè)定的觸及點，則買方將可獲得當(dāng)初雙方所協(xié)定的回報率。對于外匯掛鉤結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品中的看好式投資而言，如掛鉤外匯走勢方向最終符合投資者看好的預(yù)期，投資者將在投資期末獲得既定潛在回報，否則投資者將獲得最低回報(有時可能為零)。也就是說，最終匯率收盤價高于觸發(fā)匯率，總回報=保證投資金額×(1+潛在回報率)；否則，總回報=保證投資金額×(1+最低回報率)。因此，題中產(chǎn)品總回報=保證投資金額×(1+潛在回報率)=10×(1+5%)=10.5(萬元)。第50題宏觀經(jīng)濟政策對投資理財具有實質(zhì)性的影響，下

37、列說法正確的是( )。a法定存款準備金率下調(diào)，利于刺激投資增長b某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務(wù)不易開展c國家減少財政預(yù)算，會導(dǎo)致資產(chǎn)價格的提升d在股市低迷時期，提高印花稅可以刺激股市反彈【正確答案】：a答案解析 法定準備金率下調(diào)屬于寬松的貨幣政策，能夠增加銀行可用于貸放的資金，擴大信貸規(guī)模，增加貨幣供應(yīng)量，降低利率，從而降低投資成本，刺激投資。貧富差距變大，會使該地區(qū)部分人財富大量積累，成為富人，而私人銀行業(yè)務(wù)的對象主要是富人及其家庭，貧富差距有利于該業(yè)務(wù)開展。國家減少財政預(yù)算，政府支出減少，資產(chǎn)需求減少，資產(chǎn)價格下降。印花稅提高會增加交易成本，加重股市的低迷，相反，在股市低迷時期，降低印花

38、稅可以刺激股市反彈。第51題以下不屬于人生事件規(guī)劃的是( )。a個人教育投資規(guī)劃b子女教育規(guī)劃c退休規(guī)劃d健康規(guī)劃【正確答案】：d答案解析 人生事件規(guī)劃屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容之一，包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃等，其中教育規(guī)劃包括個人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃。健康規(guī)劃可能包括飲食、運動、休養(yǎng)等方面的安排，不屬于理財規(guī)劃的范疇。大家注意，雖說健康是人生最大的財富，但理財中的財指的是實際的財產(chǎn)，所以理財不包括健康規(guī)劃。第52題下列屬于金融市場客體的是( )。a居民個人b金融機構(gòu)c同業(yè)拆借d會計師事務(wù)所【正確答案】：c答案解析 金融市場的客體是金融市場的交易對象，即金融工具，包括同業(yè)拆借、票據(jù)、債券、股票

39、、外匯和金融衍生品等。a、b選項屬于金融主體，d選項屬于服務(wù)中介。第53題根據(jù)家庭生命周期理論，下列說法正確的是( )。a流動性需求在客戶子女很小時較大，在這些階段，流動性較好的存款和貨幣基金的比重可以高一些b流動性需求在客戶處于家庭成熟期時最大，在這些階段，流動性較好的存款和貨幣基金的比重應(yīng)當(dāng)高一些c家庭形成期至家庭衰老期，投資債券等風(fēng)險資產(chǎn)的比重應(yīng)逐步降低d家庭衰老期的收益性需求最大，因此投資組合中股票比重應(yīng)該最高【正確答案】：a答案解析 流動性需求在客戶子女很小和客戶年齡很大時較大，在這些階段，流動性較好的存款和貨幣基金的比重可以高一些，a項正確，b項錯誤。家庭形成期至家庭衰老期，隨戶主

40、年齡的增加，投資股票等風(fēng)險資產(chǎn)的比重應(yīng)逐步降低，債券實際上可以適當(dāng)增加，家庭衰老期的收益性需求最大，投資組合中債券比重應(yīng)該最高。c、d兩項都不正確。第54題制定個人理財目標(biāo)的基本原則之一是將( )作為必須實現(xiàn)的理財目標(biāo)。a個人風(fēng)險管理b長期投資目標(biāo)c預(yù)留現(xiàn)金儲備d短期投資目標(biāo)【正確答案】：c答案解析 任何一個人都不能把全部資產(chǎn)用于投資而不顧基本的生話需要，因此，客戶進行投資前，一定要預(yù)留一部分資金用于生活保障，建立生活儲備金，為投資設(shè)立一道防火墻。第55題根據(jù)證券投資基金法，當(dāng)下列各文件所述內(nèi)容存在沖突時，應(yīng)當(dāng)以( )為準。a基金合同b招募說明書c基金募集方案d發(fā)行計劃【正確答案】：a答案解析

41、 基金合同為制定投資基金其他有關(guān)文件提供了依據(jù)，包括招募說明書、基金募集方案及發(fā)行計劃等。如果這些文件與基金合同發(fā)生抵觸，則必須以基金合同為準。因此，基金合同是投資基金正常運作的基礎(chǔ)性法律文件。第56題開放式基金的交易價格主要取決于( )。a基金總資產(chǎn)b供求關(guān)系c基金凈資產(chǎn)d基金負債【正確答案】：c答案解析 開放式基金中購和贖回的價格是建立在每份基金凈值基礎(chǔ)上的，以基金凈值再加上或減去必要的費用，就構(gòu)成了開放式基金的申購和贖回價格。而封閉式基金的交易價格則基本上是由市場的供求關(guān)系決定的。第57題某公司債券年利率為12%，每季復(fù)利一次，其實際利率為( )。a7.66%b12.78%c13.53%

42、d12.55%【正確答案】：d答案解析 根據(jù)復(fù)利計算公式：1+實際利率=(1+12%/4)4，計算得實際利率=12.55%。第58題下列關(guān)于新股申購類理財產(chǎn)品面臨的風(fēng)險情況的說法，不正確的是( )。a只要我國新股發(fā)行上市存在供求不平衡的現(xiàn)象時，就會形成新股申購的無風(fēng)險套利b若新股發(fā)行制度發(fā)生重要改革，或資金的供給情況等因素發(fā)生變化，新股申購產(chǎn)品就會面臨系統(tǒng)性風(fēng)險c對于網(wǎng)上申購的股份，在股票上市首日即可上市交易d對于機構(gòu)投資者配售的網(wǎng)下申購部分要有3個月的鎖定期，此時理財產(chǎn)品面臨流動性風(fēng)險【正確答案】：a答案解析 由于我國新股發(fā)行上市存在一定的供不應(yīng)求現(xiàn)象，所以形成了新股申購的無風(fēng)險套利。也就是

43、說，只有供不應(yīng)求時才會形成新股申購的無風(fēng)險套利，a選項供求不平衡包括供不應(yīng)求和供過于求，表述不正確。第59題下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是( )。a發(fā)表論文取得的報酬b提供著作的版權(quán)而取得的報酬c將國外的作品翻譯出版取得的報酬d高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬【正確答案】：d答案解析 a、c選項屬于稿酬所得，b選項屬于特許權(quán)使用費所得。第60題下列對客戶風(fēng)險承受能力由強到弱的排序，不正確的是( )。a根據(jù)就業(yè)狀況：大企業(yè)高管傭金收入者失業(yè)者b根據(jù)置業(yè)狀況：自宅無房貸無自宅投資不動產(chǎn)c根據(jù)家庭負擔(dān)：未婚雙薪無子女單薪有子女d根據(jù)投資知識：有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年財經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)醫(yī)學(xué)院在校生【正

44、確答案】：b答案解析 根據(jù)置業(yè)狀況，客戶風(fēng)險承受能力由強到弱的排序應(yīng)為投資不動產(chǎn)自宅無房貸房貸無自宅。第61題下列關(guān)于債券利率風(fēng)險的說法，不正確的是( )。a也叫價格風(fēng)險b當(dāng)市場利率上漲時，債券的市場交易價格上漲c對于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來說，利率上漲會減少投資人的資產(chǎn)收益d債券的到期時間越長，利率風(fēng)險越大【正確答案】：b答案解析 債券價格與利率變化成反比，當(dāng)利率上漲時，債券價格下跌。第62題下列銀行業(yè)監(jiān)管措施中，不正確的是( )。a要求某銀行向社會披露董事會成員變更情況b要求某銀行報送財務(wù)報告c銀監(jiān)局某處長帶著個人工作證件單獨到銀行進行現(xiàn)場檢查d要求某銀行總經(jīng)理就銀行的某項業(yè)務(wù)作出說明

45、【正確答案】：c答案解析 銀行業(yè)監(jiān)管措施主要有：要求銀行金融機構(gòu)報送報表、資料?，F(xiàn)場檢查。進行現(xiàn)場檢查應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人批準，現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話制度。責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)依法披露信息。對違規(guī)行為進行處理、處罰。對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者重組。對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷。查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶。第63題以下監(jiān)管措施中不屬于銀行業(yè)現(xiàn)場檢查的是( )。a要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送報表、資料

46、b進入銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查c詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員d查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料【正確答案】：a答案解析 現(xiàn)場檢查包括進入銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查；詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。第64題貨幣型理財產(chǎn)品所面臨的信用風(fēng)險( )，流動性風(fēng)險( )。a低；大b高；大c高；小d低；小【正確答案】：d答案解析 由于貨幣型理財產(chǎn)品的投資方向是具有高信用級別的中短期金融工具，所以其信用風(fēng)險低，流動性風(fēng)險

47、小。第65題通常理財產(chǎn)品會根據(jù)股票籃子里的所有股票或表現(xiàn)最差股票的表現(xiàn)作為收益回報的基準。其中“表現(xiàn)最差股票”一般是指( )。a某日收市價最低的股票b某日市價跌幅最大的股票c某日收市價與最初價相差最大的股票d某日收市價相對最初價上升幅度比率最小或下跌幅度比率最大的股票【正確答案】：d答案解析 就股票組合中的每個股票而言，在觀察期內(nèi)某交易所營業(yè)日的股票表現(xiàn)=(當(dāng)日該股票的收市股價-最初股價)/最初股價×100%，而“表現(xiàn)最差股票”是指股票組合中按以上公式計算的股票表現(xiàn)值最小的股票，也即某日收市價相對最初價上升幅度比率最小或下跌幅度比率最大的股票。第66題屬于反映個人/家庭在某一時點上的

48、財務(wù)狀況的報表是( )。a資產(chǎn)負債表b損益表c現(xiàn)金流量表d利潤分配表【正確答案】：a答案解析 資產(chǎn)負債表是靜態(tài)報表，反映某一時點上的資產(chǎn)負債情況。損益表(又稱利潤表)和現(xiàn)金流量表都是動態(tài)報表，反映一段時間內(nèi)的流量。第67題某客戶2008年1月1日投資1000元購入一張面值為1000元，票面利率6%，每年付息一次的債券，并于2009年1月1日以1100元的市場價格出售。則該債券的持有期收益率為( )。a10%b13%c16%d15%【正確答案】：c答案解析 持有期收益率(hpy)，是指投資者在持有投資對象的一段時間內(nèi)所獲得的收益率，它等于這段時間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。該債券于20

49、09年1月1日所得的利息收入=1000×6%=60(元)，銷售收入=1100-1000=100(元)，收益額總計160元，收益額與初始投資之間的比率即持有期收益率=160/1000×100%=16%。第68題貸款類銀行信托理財產(chǎn)品所面臨的風(fēng)險一般不包括( )。a信用風(fēng)險b流動性風(fēng)險c再投資風(fēng)險d收益風(fēng)險【正確答案】：c答案解析 貸款類銀行信托理財產(chǎn)品通常是銀行將募集來的客戶資金投資于信托投資公司的信托計劃，信托計劃到期后由信托投資公司根據(jù)信托投資情況支付本金和收益。也就是說， 貸款類銀行信托理財產(chǎn)品計劃終止時，本金和收益一次性支付，不存在投資期內(nèi)的再投資風(fēng)險。第69題商業(yè)銀

50、行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，其中( )應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理。a基礎(chǔ)資產(chǎn)b利率互換c掉期交易部分d衍生交易部分【正確答案】：a答案解析 商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。第70題公司型基金的特點不包括( )。a依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)b具有法人資格c投資者無權(quán)對公司的重大經(jīng)營決策發(fā)表自己的意見d在需要擴大規(guī)模、增加資產(chǎn)時，可以向銀行申請借款【正確答案】：c答案解析 公司型基金的投資者作為公司的股東有權(quán)對公司的重大經(jīng)營決策發(fā)表自己的意見

51、；契約型基金的投資者是信托契約中規(guī)定的受益人，對基金運用沒有發(fā)言權(quán)。c選項不是公司型基金的特點。第71題下列事件不影響凈資產(chǎn)數(shù)額的是( )。a老李因工作努力而得到一筆獎金b小王自費去巴厘島度假c劉女士向朋友借了5萬元購買了某只基金d趙小姐透支銀行卡做了一次美容護理【正確答案】：c答案解析 a選項屬于資產(chǎn)和負債增加；b選項是旅游和娛樂支出，屬于負債增加；c選項借款增加即負債增加但同時基金作為資產(chǎn)也有了同樣的增加，整體上資產(chǎn)和負債平衡；d選項屬于負債增加。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負債。根據(jù)該公式，c選項不影響凈資產(chǎn)數(shù)額。第72題金融市場中介分為交易中介和服務(wù)中介，則按這種劃分方式下列機構(gòu)中有一個機構(gòu)的性質(zhì)與其他機構(gòu)不