[經(jīng)管營銷]上交所、深交所、創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則差異比較

1、上交所、深交所、創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則差異比較上交所深交所創(chuàng)業(yè)板第一章 總 則 和 第二章 信息披露的基本原則及一般規(guī)定基本相同第三章董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東和實(shí)際控制人關(guān)于“聲明及承諾書”上交所和深交所要求：“董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或職工代表大會(huì)通過其任命后一個(gè)月內(nèi)，新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過其任命后一個(gè)月內(nèi)，簽署一式三份董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書，并報(bào)本所和公司董事會(huì)備案”創(chuàng)業(yè)板除了前述要求，還多了對(duì)控股股東和實(shí)際控制人簽署“聲明”的要求，具體如下：“公司的控股股

2、東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前簽署一式三份控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書，并報(bào)本所和公司董事會(huì)備案?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人發(fā)生變化的，新的控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在其完成變更的一個(gè)月內(nèi)完成控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書的簽署和備案工作”。關(guān)于董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書中承諾的內(nèi)容，上交所、深交所以及創(chuàng)業(yè)板都相同。創(chuàng)業(yè)板多了對(duì)控股股東、實(shí)際控制人聲明的要求（3.1.6；3.1.7），如下：3.1.6上市公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書中聲明：（一） 直接和間接持有上市公司股票的情況；（二） 有無因違反法律、行政法規(guī)、部

3、門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則或者本所其他相關(guān)規(guī)定受查處的情況；（三） 關(guān)聯(lián)人基本情況；（四） 本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說明的其他情況。3.1.7上市公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)并在控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書中作出承諾：（一） 遵守并促使上市公司遵守國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件；（二） 遵守并促使上市公司遵守本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定，接受本所監(jiān)管；（三） 遵守并促使上市公司遵守公司章程；（四） 依法行使股東權(quán)利，不濫用控制權(quán)損害公司或者其他股東的利益，包括但不限于：1. 不以任何方式違法違規(guī)占用上市公司資金及要求上市公司違法違規(guī)提供擔(dān)保；2. 不通過非公允性關(guān)聯(lián)交易、利潤分配、資

4、產(chǎn)重組、對(duì)外投資等任何方式損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益；3. 不利用上市公司未公開重大信息謀取利益，不以任何方式泄漏有關(guān)上市公司的未公開重大信息，不從事內(nèi)幕交易、短線交易、操縱市場等違法違規(guī)行為；4. 保證上市公司資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立和業(yè)務(wù)獨(dú)立，不以任何方式影響上市公司的獨(dú)立性；（五） 嚴(yán)格履行作出的公開聲明和各項(xiàng)承諾，不擅自變更或者解除；（六） 嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，并保證披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。積極主動(dòng)配合上市公司做好信息披露工作，及時(shí)告知上市公司已發(fā)生或者擬發(fā)生的重大信息，并如實(shí)回答本所的相關(guān)問詢；（七） 本所認(rèn)為

5、應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾。上交所不包括證券事務(wù)代表公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和證券事務(wù)代表所持本公司股份發(fā)生變動(dòng)的（因公司派發(fā)股票股利和資本公積轉(zhuǎn)增股本導(dǎo)致的變動(dòng)除外），應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)告并由公司在本所指定網(wǎng)站公告。創(chuàng)業(yè)板對(duì)獨(dú)立董事有如下規(guī)定，主板則沒有。3.1.15 上市公司應(yīng)當(dāng)保證獨(dú)立董事享有與其他董事同等的知情權(quán)，提供獨(dú)立董事履行職責(zé)所必需的工作條件，在獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)獨(dú)立董事獨(dú)立行使職權(quán)。3.1.16 本所建立獨(dú)立董事誠信檔案管理系統(tǒng)，對(duì)獨(dú)立董事履行職責(zé)情況進(jìn)行記錄，并通過本所網(wǎng)站或者其他方式向社會(huì)公開獨(dú)立董事誠信檔

6、案的相關(guān)信息。第三章 第二節(jié) 董事會(huì)秘書3.2.2（七）知悉公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則、本所其他規(guī)定和公司章程是，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并立即向本所報(bào)告；（八）負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，報(bào)關(guān)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況。3.2.2（七）督促董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員遵守法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定及公司章程，切實(shí)履行其所作出的承諾；在知悉公司作出或可能作出違反有關(guān)規(guī)定的決議

7、時(shí)，應(yīng)予以提醒并立即如實(shí)地向本所報(bào)告3.2.12 董事會(huì)秘書被解聘或者辭職后，在未履行報(bào)告和公告義務(wù)，或者未完成離任審查、檔案移交等手續(xù)前，仍應(yīng)承擔(dān)董事會(huì)秘書的責(zé)任。（本條只有上交所有，深交所沒有）3.2.13上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，并報(bào)本所備案，同時(shí)盡快確定董事會(huì)秘書人選。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由公司法定代表人代行董事會(huì)秘書職責(zé)。董事會(huì)秘書空缺期間超過三個(gè)月之后，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書3.2.13上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書

8、的職責(zé)，并報(bào)本所備案，同時(shí)盡快確定董事會(huì)秘書人選。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由董事長代行董事會(huì)秘書職責(zé)。董事會(huì)秘書空缺期間超過三個(gè)月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書3.2.13上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，并報(bào)本所備案，同時(shí)盡快確定董事會(huì)秘書人選。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由董事長代行董事會(huì)秘書職責(zé)。董事會(huì)秘書空缺期間超過三個(gè)月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書第四章 保薦機(jī)構(gòu)（保薦人）4.1保薦人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦人名單，同時(shí)具有本所會(huì)員

9、資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)；推薦股票恢復(fù)上市的保薦人還應(yīng)當(dāng)具有中國證券業(yè)協(xié)會(huì)證券公司從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格管理辦法（試行）中規(guī)定的從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格。4.1保薦人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦人名單，同時(shí)具有本所會(huì)員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)；推薦股票恢復(fù)上市的保薦人還應(yīng)當(dāng)具有中國證券業(yè)協(xié)會(huì)證券公司從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格管理辦法（試行）中規(guī)定的從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格。4.1保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦機(jī)構(gòu)名單，同時(shí)具有本所會(huì)員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。創(chuàng)業(yè)板沒有關(guān)于推薦股票恢復(fù)上市的保薦人的要求。4.2保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在公司申

10、請(qǐng)上市期間、申請(qǐng)恢復(fù)上市期間和持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù)。保薦協(xié)議應(yīng)當(dāng)約定保薦人審閱發(fā)行人信息披露文件的時(shí)點(diǎn)。首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券和分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；申請(qǐng)恢復(fù)上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票恢復(fù)上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)期間自股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市之日起計(jì)算。4.2保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在公司申請(qǐng)上市期間、申請(qǐng)恢復(fù)上市期間和持續(xù)督導(dǎo)期

11、間的權(quán)利和義務(wù)。保薦協(xié)議應(yīng)當(dāng)約定保薦機(jī)構(gòu)審閱發(fā)行人信息披露文件的時(shí)點(diǎn)。首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票、可轉(zhuǎn)換公司債券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；申請(qǐng)恢復(fù)上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票恢復(fù)上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)期間自股票、可轉(zhuǎn)換公司債券上市或者恢復(fù)上市之日起計(jì)算。對(duì)于在信息披露、規(guī)范運(yùn)作、公司治理、內(nèi)部控制等方面存在重大缺陷或違規(guī)行為，或者實(shí)際控制人、董事會(huì)、管理層發(fā)生重大變化等監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)較大的公司，在法定持續(xù)督導(dǎo)期結(jié)束后，本所可以視情況要求保薦機(jī)構(gòu)延長持續(xù)督導(dǎo)期，

12、直至相關(guān)問題解決或風(fēng)險(xiǎn)消除。創(chuàng)業(yè)板有如下特別規(guī)定：4.8 發(fā)行人臨時(shí)報(bào)告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái)、為他人提供擔(dān)保等重大事項(xiàng)的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自該等臨時(shí)報(bào)告披露之日起十個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行分析并在指定網(wǎng)站發(fā)表獨(dú)立意見。4.9 持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自發(fā)行人披露年度報(bào)告、中期報(bào)告后十五個(gè)工作日內(nèi)在指定網(wǎng)站披露跟蹤報(bào)告，對(duì)證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法第三十五條所涉及事項(xiàng)，進(jìn)行分析并發(fā)表獨(dú)立意見。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司進(jìn)行必要的現(xiàn)場檢查，以保證前款所發(fā)表的獨(dú)立意見不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市 第一節(jié) 首次公開發(fā)行的股票上市5.1.1 發(fā)行人首次公

13、開發(fā)行股票后申請(qǐng)其股票在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）股票經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；（二）公司股本總額不少于人民幣5000萬元；（三）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；（四）公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載；（五）本所要求的其他條件。5.1.1 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請(qǐng)其股票在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）股票已公開發(fā)行；（二）公司股本總額不少于人民幣5000萬元；（三）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；（四）公司最

14、近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載；（五）本所要求的其他條件。5.1.1 發(fā)行人申請(qǐng)股票在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）股票已公開發(fā)行；（二）公司股本總額不少于3000萬元；（三）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25以上；公司股本總額超過四億元的，公開發(fā)行股份的比例為10以上；（四）公司股東人數(shù)不少于200人；（五）公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載；（六）本所要求的其他條件。上市申請(qǐng)文件5.1.2發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的申請(qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所提出股票上市申請(qǐng)，并提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)其股票首次公開發(fā)行的文件；（

15、三）有關(guān)本次發(fā)行上市事宜的董事會(huì)和股東大會(huì)決議；(四)公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（五）公司章程；（六）經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)行人最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（七）首次公開發(fā)行結(jié)束后發(fā)行人全部股票已經(jīng)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱“登記公司”）托管的證明文件；（八）首次公開發(fā)行結(jié)束后，具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（七）保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；（九）關(guān)于董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股份的情況說明和董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書；（十）發(fā)行人擬聘任或者已聘任的董事會(huì)秘書的有關(guān)資料；（十一）首次公開發(fā)行后至

16、上市前，按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資料和有關(guān)重大事件的說明文件（如適用）；（十二）首次公開發(fā)行前已發(fā)行股份持有人，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)持股鎖定證明；（十三）第5.1.5條所述承諾函；（十四）最近一次的招股說明書和經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核的全套發(fā)行申報(bào)材料；（十五）按照有關(guān)規(guī)定編制的上市公告書；（十六）保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；（十七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；（十八）本所要求的其他文件。5.1.3發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票上市，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；（二）申請(qǐng)股票上市的董事會(huì)和股東大會(huì)決議；（三）公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（四）公司章程；（五）依法經(jīng)具有執(zhí)行證券、期

17、貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)行人最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（六）保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；（八）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（九）發(fā)行人全部股票已經(jīng)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“結(jié)算公司”）托管的證明文件；（十）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股份情況報(bào)告和董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書；（十一）發(fā)行人擬聘任或者已聘任的董事會(huì)秘書的有關(guān)資料；（十二）控股股東和實(shí)際控制人承諾函；（十三）公開發(fā)行前已發(fā)行股份持有人所持股份已在結(jié)算公司鎖定的證明文件；（十四）發(fā)行后至上市前按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資

18、料和有關(guān)重大事件的說明文件（如適用）；（十五）最近一次的招股說明書；（十六）上市公告書；（十七）第5.1.6條所述承諾函；（十八）本所要求的其他文件。5.1.3 發(fā)行人向本所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票上市，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；（二）申請(qǐng)股票上市的董事會(huì)和股東大會(huì)決議；（三）公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（四）公司章程；（五）依法經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)行人最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（六）保薦協(xié)議和保薦機(jī)構(gòu)出具的上市保薦書；（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；（八）具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（九）發(fā)行人全部股票已經(jīng)中國證券

19、登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“結(jié)算公司”）登記的證明文件；（十）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股份情況報(bào)告和董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人）聲明及承諾書；（十一）發(fā)行人擬聘任或者已聘任的董事會(huì)秘書的有關(guān)資料；（十二）5.1.6條和5.1.7條所述承諾函；（十三）公開發(fā)行前已發(fā)行股份持有人所持股份已在結(jié)算公司鎖定的證明文件；（十四）發(fā)行后至上市前按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資料和有關(guān)重大事件的說明文件（如適用）；（十五）最近一次的招股說明書；（十六）上市公告書；（十七）本所要求的其他文件。5.1.5 發(fā)行人向本所申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行

20、人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接和間接持有的發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份。但轉(zhuǎn)讓雙方存在控制關(guān)系，或者均受同一實(shí)際控制人控制的，自發(fā)行人股票上市起一年后，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請(qǐng)并經(jīng)本所同意，可豁免遵守前款承諾。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露上述承諾。5.1.6 發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請(qǐng)時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市

21、公告書中公告上述承諾。自發(fā)行人股票上市之日起一年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請(qǐng)并經(jīng)本所同意，可豁免遵守上述承諾：（一）轉(zhuǎn)讓雙方存在實(shí)際控制關(guān)系，或者均受同一控制人控制的；（二）本所認(rèn)定的其他情形。5.1.6發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請(qǐng)時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公告上述承諾。自發(fā)行人股票上市之日起一年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東或?qū)嶋H控制人申請(qǐng)并經(jīng)

22、本所同意，可豁免遵守上述承諾：（一）轉(zhuǎn)讓雙方存在實(shí)際控制關(guān)系，或均受同一控制人所控制；（二）因上市公司陷入危機(jī)或者面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，受讓人提出的挽救公司的重組方案獲得該公司股東大會(huì)審議通過和有關(guān)部門批準(zhǔn)，且受讓人承諾繼續(xù)遵守上述承諾；（三）本所認(rèn)定的其他情形。主板無此條5.1.7 如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會(huì)提交其首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)前六個(gè)月內(nèi)（以中國證監(jiān)會(huì)正式受理日為基準(zhǔn)日）進(jìn)行過增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人除需遵守5.1.5條的規(guī)定外，還需在發(fā)行人向本所提出其公開發(fā)行股票上市申請(qǐng)時(shí)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起二十四個(gè)月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50。5.1.8發(fā)行人應(yīng)當(dāng)

23、于其股票上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體或者本所網(wǎng)站上披露下列文件：（一）上市公告書；（二）公司章程；（三）上市保薦書；（四）法律意見書；（五）本所要求的其他文件。5.1.9 首次公開發(fā)行的股票上市申請(qǐng)獲得本所審核同意后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在指定網(wǎng)站上披露下列文件：（一）上市公告書；（二）公司章程；（三）申請(qǐng)股票上市的股東大會(huì)決議；（四）法律意見書；（五）上市保薦書。5.1.10 首次公開發(fā)行的股票上市申請(qǐng)獲得本所審核同意后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在指定網(wǎng)站上披露下列文件：（一）上市公告書；（二）公司章程；（三）申請(qǐng)股票上市的股東大會(huì)決議；（四）法律意見書；（

24、五）上市保薦書。主板無此條5.1.11 刊登招股說明書后，發(fā)行人應(yīng)持續(xù)關(guān)注公共媒體（包括報(bào)紙、網(wǎng)站、股票論壇等）對(duì)公司的相關(guān)報(bào)道或傳聞，及時(shí)向有關(guān)方面了解真實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或應(yīng)披露而未披露重大事項(xiàng)等可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)在上市首日刊登風(fēng)險(xiǎn)提示公告，對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行澄清并提示公司存在的主要風(fēng)險(xiǎn)。第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市第二節(jié) 上市公司新股和可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市5.2.5 上市公司申請(qǐng)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣十五億元； （二）分離交易的可轉(zhuǎn)

25、換公司債券中公司債券的期限為一年以上；（三）分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；（四）分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的認(rèn)股權(quán)證自上市之日起存續(xù)時(shí)間不少于六個(gè)月；（五）申請(qǐng)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證上市時(shí)公司仍符合法定的分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件。申請(qǐng)文件5.2.5 上市公司向本所申請(qǐng)公開發(fā)行股票或可轉(zhuǎn)換公司債券的上市，應(yīng)當(dāng)在股票或可轉(zhuǎn)換公司債券上市前五個(gè)交易日向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）有關(guān)本次發(fā)行上市事宜的董事會(huì)和股東大會(huì)決議；（三）按照有關(guān)規(guī)定編制的上市公告書；（四）保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；（五）發(fā)行結(jié)束后經(jīng)

26、具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（六）登記公司對(duì)新增股份或可轉(zhuǎn)換公司債券登記托管的書面確認(rèn)文件；（七）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股情況變動(dòng)的報(bào)告（適用于新股上市）；（八）本所要求的其他文件。5.2.7 上市公司非公開發(fā)行股票的限售期屆滿，申請(qǐng)非公開發(fā)行股票上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)在上市前五個(gè)交易日向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）發(fā)行結(jié)果的公告；（三）發(fā)行股份的托管證明；（四）關(guān)于向特定對(duì)象發(fā)行股份的說明；（五）上市提示性公告；（六）本所要求的其他文件。5.2.8 上市公司非公開發(fā)行股票上市申請(qǐng)獲得本所同意后，應(yīng)當(dāng)在上市前三個(gè)交易日內(nèi)披露上市提示性公告。上市提示性公告

27、應(yīng)當(dāng)包括非公開發(fā)行股票的上市時(shí)間、上市數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對(duì)象等內(nèi)容。5.2.7 上市公司向本所申請(qǐng)新股上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；（二）保薦協(xié)議或財(cái)務(wù)顧問協(xié)議；（三）保薦人出具的上市保薦書或財(cái)務(wù)顧問報(bào)告；（四）發(fā)行完成后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（五）結(jié)算公司對(duì)新增股份已登記托管的書面確認(rèn)文件； （六）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股情況變動(dòng)的報(bào)告（如適用）；（七）股份變動(dòng)報(bào)告及上市公告書；（八）本所要求的其他文件。5.2.8 上市公司向本所申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；（二）申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債

28、券上市的董事會(huì)決議；（三）保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；（四）法律意見書；（五）發(fā)行完成后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（六）結(jié)算公司對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券已登記托管的書面確認(rèn)文件；（七）可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法(募集說明書)；（八）公司關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的實(shí)際發(fā)行數(shù)額的說明；（九）本所要求的其他文件。5.2.9 上市公司向本所申請(qǐng)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：(一) 分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證上市申請(qǐng)書；(二) 申請(qǐng)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證上市的董事會(huì)決議；（三）保薦協(xié)議和保薦人出具的上

29、市保薦書；(四) 法律意見書；（五）發(fā)行完成后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；(六) 結(jié)算公司對(duì)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證已登記托管的書面確認(rèn)文件；(七) 分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中公司債券和認(rèn)股權(quán)證上市公告書；（八）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有標(biāo)的證券和權(quán)證的情況報(bào)告、禁售申請(qǐng)；（九）分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法(募集說明書)；（十）公司關(guān)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的實(shí)際發(fā)行情況說明；（十一）本所要求的其他文件。5.2.10 上市公司在本所同意其新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的上市申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在新股、可轉(zhuǎn)換公司債券上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在指定網(wǎng)站上披露

30、下列文件：（一）上市公告書；（二）股份變動(dòng)報(bào)告書（適用于新股上市）；（三）本所要求的其他文件。5.2.6 上市公司向本所申請(qǐng)新股上市的，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一） 上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；（二） 保薦協(xié)議或財(cái)務(wù)顧問協(xié)議；（三） 上市保薦書或財(cái)務(wù)顧問報(bào)告；（四） 發(fā)行完成后經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（五） 結(jié)算公司對(duì)新增股份已登記托管的書面確認(rèn)文件；（六）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股情況變動(dòng)的報(bào)告（如適用）；（七）股份變動(dòng)報(bào)告書及上市公告書；（八）本所要求的其他文件。5.2.7 上市公司向本所申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；

31、（二）申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的董事會(huì)決議；（三）保薦協(xié)議和上市保薦書；（四）法律意見書；（五）發(fā)行完成后經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；（六）結(jié)算公司對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券已登記托管的書面確認(rèn)文件；（七）可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法（募集說明書）；（八）公司關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的實(shí)際發(fā)行數(shù)額的說明；（九）本所要求的其他文件。5.2.8 上市公司在本所同意其新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的上市申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在新股、可轉(zhuǎn)換公司債券上市前五個(gè)交易日內(nèi)，在指定網(wǎng)站上披露下列文件：（一）上市公告書；（二）股份變動(dòng)報(bào)告書（適用于新股上市）；（三）本所要求的其他文件。第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市第三

32、節(jié) 有限售條件的股份上市5.3.1 上市公司有限售條件的股份上市，應(yīng)當(dāng)在上市前五個(gè)交易日以書面形式向本所提出上市申請(qǐng)。5.3.2 上市公司申請(qǐng)公開發(fā)行前已發(fā)行股份的上市，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）有關(guān)股東的持股情況說明及托管情況；（三）有關(guān)股東作出的限售承諾及其履行情況的說明（如有）；（四）上市提示性公告；（五）本所要求的其他文件。5.3.5 上市公司向本所申請(qǐng)股權(quán)分置改革后有限售條件的股份上市流通時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）上市流通申請(qǐng)書；（二）有限售條件股份的持有人的持股情況說明及托管情況；（三）有限售條件股份的持有人的有關(guān)限售承諾；（四）限售條件已解除的證明文

33、件；（五）有限售條件股份上市流通的提示性公告；（六）本所要求的其他文件。5.3.3 上市公司向本所申請(qǐng)首次公開發(fā)行前已發(fā)行的股份上市流通時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市流通申請(qǐng)書；（二）有關(guān)股東的持股情況說明及托管情況；（三）有關(guān)股東所作出的限售承諾及其履行情況；（四）股份上市流通提示性公告；（五）本所要求的其他文件。向證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售的股份上市5.3.5 上市公司申請(qǐng)向證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售的股份上市，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）配售結(jié)果的公告；（三）配售股份的托管證明；（四）關(guān)于向證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售股份的說明；（五）上市提示

34、性公告；（六）本所要求的其他文件。5.3.3上市公司向本所申請(qǐng)證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售的股份上市流通時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）上市流通申請(qǐng)書；（二）有關(guān)向證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售的股份說明；（三）上市流通提示性公告；（四）本所要求的其他文件。5.3.1 上市公司向本所申請(qǐng)證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售的股份上市流通時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）上市流通申請(qǐng)書；（二）配售結(jié)果的公告；（三）配售股份的托管證明；（四）有關(guān)向證券投資基金、法人、戰(zhàn)略投資者配售的股份說明；（五）上市流通提示性公告；（六）本所要求的其他文件。職工股以及董事、監(jiān)事、高管持股5.3.7 上市公司

35、申請(qǐng)對(duì)其有關(guān)股東以及（原）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份解除鎖定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件:（一）持股解鎖申請(qǐng)；（二）全部或者部分解除鎖定的理由和相關(guān)證明文件（如適用）；（三）上市提示性公告；（四）本所要求的其他文件。5.3.8 上市公司申請(qǐng)其內(nèi)部職工股上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（一）上市申請(qǐng)書；（二）中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于內(nèi)部職工股上市時(shí)間的批文；（三）有關(guān)內(nèi)部職工股持股情況的說明及其托管證明；（四）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有內(nèi)部職工股有關(guān)情況的說明；（五）內(nèi)部職工股上市提示性公告；（六）本所要求的其他文件。5.3.1上市公司向本所申請(qǐng)內(nèi)部職工股上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件： （一）上市

36、申請(qǐng)書；（二）中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于內(nèi)部職工股上市時(shí)間的批文； （三）有關(guān)內(nèi)部職工股的持股情況說明及托管證明； （四）有關(guān)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股情況說明；（五）內(nèi)部職工股上市提示公告；（六）本所要求的其他文件。無第六章 定期報(bào)告6.1 上市公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)在法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件以及本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)完成編制并披露定期報(bào)告。其中，年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上

37、一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案以及延期披露的最后期限。6.1上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。上市公司應(yīng)當(dāng)在法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)，按照中國證監(jiān)會(huì)及本所的有關(guān)規(guī)定編制并披露定期報(bào)告。6.2上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露中期報(bào)告，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于公司上一年度的年度報(bào)告披露時(shí)間。公司預(yù)計(jì)不

38、能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。6.1 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)在法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)，按照中國證監(jiān)會(huì)及本所的有關(guān)規(guī)定編制并披露定期報(bào)告。6.2 上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露中期報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。預(yù)計(jì)不能在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告的公司，應(yīng)當(dāng)在該會(huì)計(jì)年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)披露業(yè)績快報(bào)。業(yè)績快報(bào)應(yīng)當(dāng)披露公司本期

39、及上年同期營業(yè)收入、營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等數(shù)據(jù)和指標(biāo)。公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于公司上一年度的年度報(bào)告披露時(shí)間。公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。募集資金專項(xiàng)審核無6.9 上市公司當(dāng)年存在募集資金使用的，公司應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行年度審計(jì)的同時(shí)，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)實(shí)際投資項(xiàng)目、實(shí)際投資金額、實(shí)際投入時(shí)間和完工程度等募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核，出具專項(xiàng)審核報(bào)告，并在年度報(bào)告中披露專項(xiàng)審核的情況。6.6 上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過定期報(bào)告后，及時(shí)向本所報(bào)送

40、并提交下列文件：（一）定期報(bào)告全文及摘要（或正文）；（二）審計(jì)報(bào)告原件（如適用）；（三）董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；（四）按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；（五）本所要求的其他文件。6.8上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)向本所報(bào)送，并提交下列文件：（一）年度報(bào)告全文及其摘要、中期報(bào)告全文及其摘要或季度報(bào)告全文及正文；（二）審計(jì)報(bào)告原件（如適用）；（三）董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；（四）按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；（五）本所要求的其他文件。6.10 上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)向本所報(bào)送，并提交下列文件：（一）年度報(bào)告全文及其摘要

41、（中期報(bào)告全文及其摘要、季度報(bào)告全文及正文）；（二）審計(jì)報(bào)告原件（如適用）；（三）董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；（四）按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；（五）審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查和評(píng)估后發(fā)表的專項(xiàng)意見；（六）本所要求的其他文件。年度報(bào)告說明會(huì)無6.12 上市公司應(yīng)當(dāng)在每年年度報(bào)告披露后一個(gè)月內(nèi)舉行年度報(bào)告說明會(huì)，向投資者真實(shí)、準(zhǔn)確地介紹公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績、投資項(xiàng)目等各方面情況。公司年度報(bào)告說明會(huì)應(yīng)當(dāng)事先以公告的形式就活動(dòng)時(shí)間、方式和主要內(nèi)容等向投資者予以說明，年度報(bào)告說明會(huì)的文字資料應(yīng)當(dāng)刊載于公司網(wǎng)站供投資者查閱。

42、6.13 上市公司因已披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正的，應(yīng)當(dāng)立即向本所報(bào)告，并在被責(zé)令改正或者董事會(huì)作出相應(yīng)決定后，按照中國證監(jiān)會(huì)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)-財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露等有關(guān)規(guī)定，及時(shí)予以披露。無第七章 臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定7.1 上市公司披露的除定期報(bào)告之外的其他公告為臨時(shí)報(bào)告。臨時(shí)報(bào)告的內(nèi)容涉及本規(guī)則第八章、第九章、第十章和第十一章所述重大事項(xiàng)的，其披露要求和相關(guān)審議程序在滿足本章規(guī)定的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)符合以上各章的規(guī)定。臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)發(fā)布并加蓋公司或者董事會(huì)公章（監(jiān)事會(huì)決議公告可以加蓋監(jiān)事會(huì)公章）。7.1臨時(shí)報(bào)

43、告是指上市公司按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所的其他相關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告。臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容同時(shí)涉及本規(guī)則第八章、第九章、第十章和第十一章所述重大事件的，其披露要求和相關(guān)審議程序應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合前述各章的相關(guān)規(guī)定。臨時(shí)報(bào)告（監(jiān)事會(huì)公告除外）應(yīng)當(dāng)加蓋董事會(huì)公章并由公司董事會(huì)發(fā)布。7.1 臨時(shí)報(bào)告是指上市公司按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告。臨時(shí)報(bào)告披露內(nèi)容同時(shí)涉及本規(guī)則第八章、第九章、第十章和第十一章的，其披露要求和相關(guān)審議程序應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合前述各章的相關(guān)規(guī)定。臨時(shí)報(bào)告（監(jiān)事會(huì)公告除外）應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)發(fā)布并

44、加蓋董事會(huì)公章。無7.5 上市公司可以在中午休市期間或下午三點(diǎn)三十分后通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告。在下列緊急情況下，公司可以向本所申請(qǐng)相關(guān)股票及其衍生品種臨時(shí)停牌，并在上午開市前或者市場交易期間通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告：（一） 公共媒體中傳播的信息可能或者已經(jīng)對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，需要進(jìn)行澄清的；（二） 公司股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)，需要進(jìn)行說明的；（三） 公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人發(fā)生可能對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件（包括處于籌劃階段的重大事件），有關(guān)信息難以保密或者已經(jīng)泄漏的；（四） 中國證監(jiān)會(huì)或者本所認(rèn)為必要的其他情況。第八章 董事會(huì)

45、、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議8.2.7 股東大會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件和公司章程的說明；（二）出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及其占上市公司有表決權(quán)股份總數(shù)的比例；未完成股權(quán)分置改革的上市公司還應(yīng)當(dāng)披露流通股股東和非流通股股東出席會(huì)議的情況；（三）每項(xiàng)提案的表決方式、表決結(jié)果；未完成股權(quán)分置改革的上市公司還應(yīng)當(dāng)披露分別統(tǒng)計(jì)的流通股股東及非流通股股東表決情況；涉及股東提案的，應(yīng)當(dāng)列明提案股東的姓名或者名稱、持股比例和提案內(nèi)容；涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)股東回避表決的情況；未

46、完成股權(quán)分置改革的上市公司涉及需要流通股股東單獨(dú)表決的提案，應(yīng)當(dāng)專門作出說明；發(fā)行境內(nèi)上市外資股或同時(shí)有證券在境外證券交易所上市的上市公司，還應(yīng)當(dāng)說明發(fā)出股東大會(huì)通知的情況、內(nèi)資股股東和外資股股東分別出席會(huì)議及表決情況；（四）法律意見書的結(jié)論性意見。若股東大會(huì)出現(xiàn)否決提案的，應(yīng)當(dāng)披露法律意見書全文。8.2.6股東大會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的說明；（二）出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及占上市公司有表決權(quán)總股份的比例。未完成股權(quán)分置改革的上市公司還應(yīng)披露流通股股東和非

47、流通股股東分別出席會(huì)議情況；（三）每項(xiàng)提案的表決方式；（四）各項(xiàng)提案的表決結(jié)果。對(duì)股東提案作出決議的，應(yīng)當(dāng)列明提案股東的名稱或姓名、持股比例和提案內(nèi)容；涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)股東回避表決情況；未完成股權(quán)分置改革的上市公司還應(yīng)披露流通股股東和非流通股股東分別對(duì)每項(xiàng)提案同意、反對(duì)、棄權(quán)的股份數(shù)，涉及需要流通股股東單獨(dú)表決的提案，應(yīng)當(dāng)專門作出說明；發(fā)行境內(nèi)上市外資股或者同時(shí)有證券在境外證券交易所上市的公司，還應(yīng)當(dāng)說明股東大會(huì)通知情況、內(nèi)資股股東和外資股股東分別出席會(huì)議及表決情況；（五）法律意見書的結(jié)論性意見，若股東大會(huì)出現(xiàn)否決提案的，應(yīng)當(dāng)披露法律意見書全文。8.2.6 股東大會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)

48、包括下列內(nèi)容：（一）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的說明；（二）出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及占上市公司有表決權(quán)總股份的比例；（三）每項(xiàng)提案的表決方式；（四）每項(xiàng)提案的表決結(jié)果；對(duì)股東提案作出決議的，應(yīng)當(dāng)列明提案股東的名稱或者姓名、持股比例和提案內(nèi)容；涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)股東回避表決情況；（五）法律意見書的結(jié)論性意見，若股東大會(huì)出現(xiàn)否決提案的，應(yīng)當(dāng)披露法律意見書全文。第九章 應(yīng)當(dāng)披露的交易9.2 上市公司發(fā)生的交易(提供擔(dān)保除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（

49、同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；（二）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10以上，且絕對(duì)金額超過1000 萬元；（三）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10以上，且絕對(duì)金額超過100 萬元；（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的10以上，且絕對(duì)金額超過1000 萬元；（五）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10以上，且絕對(duì)金額超過100 萬元。9.2上市公司發(fā)生的交易達(dá)到下列標(biāo)

50、準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的10以上，且絕對(duì)金額超過1000萬元人民幣；（三）交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10以上，且絕對(duì)金額超過100萬元人民幣；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10以上，且絕對(duì)金額超過1000萬元人民幣；（五）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度

51、經(jīng)審計(jì)凈利潤的10以上，且絕對(duì)金額超過100萬元人民幣。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。9.2 上市公司發(fā)生的交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)) 在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的10以上，且絕對(duì)金額超過500萬元；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)) 在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10以上，且絕對(duì)金額超過100萬元；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債

52、務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10以上，且絕對(duì)金額超過500萬元；（五）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10以上，且絕對(duì)金額超過100萬元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的交易事項(xiàng)9.3 上市公司發(fā)生的交易（提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)、單純減免上市公司義務(wù)的債務(wù)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；（二）交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50以上，且絕對(duì)

53、金額超過5000 萬元；（三）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50以上，且絕對(duì)金額超過500 萬元；（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50以上，且絕對(duì)金額超過5000 萬元；（五）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50以上，且絕對(duì)金額超過500 萬元。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取絕對(duì)值計(jì)算。9.3公司發(fā)生的交易（上市公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，上市公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)

54、總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50以上，且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；（三）交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50以上，且絕對(duì)金額超過500萬元人民幣；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50以上，且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；（五）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50以上，且絕對(duì)金額超過500萬元人民幣。上述指標(biāo)計(jì)算中涉

55、及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。9.3 上市公司發(fā)生的交易（上市公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，上市公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)) 在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50以上，且絕對(duì)金額超過3000萬元；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)) 在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50以上，且絕對(duì)金額超過300萬元；（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)

56、用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50以上，且絕對(duì)金額超過3000萬元；（五）交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50以上，且絕對(duì)金額超過300萬元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。無9.8 上市公司發(fā)生9.1條規(guī)定的 “購買或者出售資產(chǎn)”交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)總額和成交金額中的較高者作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30的，除應(yīng)當(dāng)披露并參照9.7條進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。已按照前款規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。9.11 上市公司發(fā)生"提供擔(dān)保"交易事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)或者股東大會(huì)進(jìn)行審議，并及時(shí)披露。下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：（一）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10的擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超