2018事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)

1、2018 事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)2018事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作總結(jié)XX 年年上半年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過各 核算單位的通力配合，通過全體人員的共同努力，集中核算的區(qū)直機(jī) 關(guān)行政事業(yè)單位達(dá) 172 家，實(shí)際核算包括各單位工會(huì)賬在內(nèi)的 336 套 賬，收支總額 23.16億元 ,開出的撥款通知書、轉(zhuǎn)賬支票、電匯單等共 22,306張，拒付假發(fā)票和不規(guī)范票據(jù) 1,057單 （同比降低 55%），拒付金 額 13,362,032元 （同比降低 70%），嚴(yán)把支出關(guān)， 嚴(yán)肅了收支兩條線等相 關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為區(qū)直行政事業(yè)單位財(cái)政性資金的安全運(yùn)作提供了有效 保障。一、與 XX 年的賬務(wù)順利承接（一 ）

2、完成 XX 年度部門決算工作 XX 年部門決算與以往相比變 化較大，且時(shí)間緊，任務(wù)重，為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部 收支，數(shù)據(jù)真實(shí)，內(nèi)容完整，我們克服了重重困難，及時(shí)、圓滿地完 成了這項(xiàng)工作。（二 ）應(yīng)用新的會(huì)計(jì)科目、報(bào)表體系 今年財(cái)政正式啟動(dòng)了 XX 年新政府收支分類改革工作，對(duì)我們行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重要 影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟(jì)分類”等內(nèi)容 ,對(duì)原有的功能分類和 經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中 ,我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合 的多種形式 ,讓主管會(huì)計(jì)對(duì)新的收支分類科目有一個(gè)比較深層次的理解 , 較準(zhǔn)確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會(huì)計(jì)做賬方法，規(guī) 范了新科目的運(yùn)

3、用。（三）逐步取消手工輔助賬一是取消財(cái)政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會(huì)計(jì)的 財(cái)政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng)繳財(cái)政專戶 款”下設(shè)明細(xì)科目，反映各核算單位上繳和財(cái)政返撥的情況，在基本 賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財(cái)政專戶資金的收支情況。二是逐步取消項(xiàng)目輔助賬。運(yùn)用新軟件對(duì)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了“雙重 復(fù)式支出核算”功能，對(duì)任何一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，可以進(jìn)行細(xì)化的功 能核算、經(jīng)濟(jì)核算 ,可以直接在基本賬務(wù)上對(duì)每一筆收支可同時(shí)按財(cái)政 撥款的項(xiàng)目和科目記賬，并反映每個(gè)會(huì)計(jì)期末的項(xiàng)目資金的結(jié)余情 況，最大限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的需要。二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強(qiáng)化核算實(shí)效，完善監(jiān)督職能一是完善

4、工資的統(tǒng)發(fā)工作。強(qiáng)化“工資直達(dá)”，防止各種變 向的錢款濫發(fā)，達(dá)到加強(qiáng)工資及其福利性支出管理、控制和降低行政 事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出的目的。目前全區(qū) 72 家單位，納入中心工資系統(tǒng)管理的 有 137 家共計(jì) 12149人（在職在編 8650人，離退休 1507人，臨聘和雇員 1934人，長(zhǎng)休和其他人員 58人 ），上半年發(fā)放工資總額為 54,530萬 元。區(qū)城管辦下屬的 7 家和區(qū)文化公園等 4家核算單位約 1387人（在職 在編 384人，離退休 502 人，臨聘 501 人），采用單位自制工資表，報(bào) 工資科留存 1 份并蓋“已存”章的方式進(jìn)行管理，上半年發(fā)放工資總 額 2492 萬元。二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)

5、賬務(wù)管理，配合財(cái)政局資產(chǎn)清查，對(duì)盤盈 盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國(guó)有資產(chǎn)的鋪張浪 費(fèi)。三是強(qiáng)化基建、修繕賬務(wù)管理，目前 2 位會(huì)計(jì)師管理著 25個(gè) 核算單位 35 套基建賬，上半年基建賬收支總額達(dá) 3.28億元。拒付不合 理的基建報(bào)賬共 4筆 46.4萬元,拒付不合理的修繕賬務(wù)共 2筆 12.8萬 元。四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作?；斯ぷ魇俏覅^(qū)會(huì) 計(jì)集中核算的一個(gè)亮點(diǎn)，遵照區(qū)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算中心會(huì)計(jì)稽 核工作細(xì)則（核XX5號(hào)），以往在社保、銀行、財(cái)政局等機(jī)構(gòu)中才存 在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū)會(huì)計(jì)集中核算中較早引入，今 年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。我們認(rèn)

6、真履行稽核職責(zé)，在事 前、事中、事后的稽核工作中善于發(fā)現(xiàn)和解決問題，明確要求所有工 作人員“一把尺子量到底”，徹底杜絕核銷“人情帳”，促進(jìn)中心核 算業(yè)務(wù)的更加規(guī)范和完善，配合審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)“財(cái)政支出到哪里，績(jī) 效追蹤就到哪里。”五是以制度說話，按制度核算，在工作制度匯編的基礎(chǔ) 上，完善了 30 萬元以下工程項(xiàng)目管理制、工作人員量化考核制度等， 更有利于加大對(duì)財(cái)政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。六是強(qiáng)化檔案管理。我們新建成了 1個(gè)檔案室 （b 館），已搬遷 會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬薄等共 3,102冊(cè)，為區(qū)審計(jì)局、法院、檢察院、教 育部門和清產(chǎn)核資等提供了便利的查、借利用。七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù)特殊 性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動(dòng)，利用 6 個(gè)月時(shí)間順利完成了 新舊軟件的更替，并依托遠(yuǎn)程專線光纖，準(zhǔn)備讓所有街道辦事處統(tǒng)一 啟用新軟件進(jìn)行集中會(huì)計(jì)核算 算，完備了使用責(zé)任書等法律程 序，所有區(qū)屬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當(dāng)好家、理好財(cái)提供了 必備的軟、硬件環(huán)境。三、強(qiáng)化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實(shí)、作風(fēng)過硬的高素質(zhì) 會(huì)計(jì)隊(duì)伍中心內(nèi)設(shè) 1室 5科，現(xiàn)有干部職工 53名，其中黨員 28名， 會(huì)計(jì)師 25名，高級(jí)會(huì)計(jì)師有 2 名。按照特區(qū)干部好作風(fēng)建設(shè)的相關(guān)要 求，今年以來尤其重視干部職工的作風(fēng)建設(shè)，認(rèn)真