中國民生銀行法人賬戶透支業(yè)務管理辦法(試行)

1、.第一章 總 則第一條 為了滿足法人客戶（以下簡稱“客戶”）融資需求，對優(yōu)質客戶提供方便、快捷的信貸服務，根據貸款通則和總行有關管理制度，特制定本辦法。第二條 法人賬戶透支是根據客戶申請，核定帳戶透支額度，允許其在結算帳戶存款不足以支付時，在約定的帳戶、期限和核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。（以下簡稱“賬戶透支”）第三條 法人賬戶透支主要用于解決客戶生產經營過程中的臨時性資金需要，不得用于彌補大額和中長期資金不足，不得用于歸還貸款本金、支付貸款利息和項目投資，不得以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權益性投資。第四條 法人賬戶透支業(yè)務納入客戶統(tǒng)一授信管理，辦理透支業(yè)務

2、的客戶必須已獲得我行透支授信額度。第五條 本辦法所規(guī)定的透支業(yè)務只限于人民幣業(yè)務。第二章 部門職責第六條 公司銀行部負責法人賬戶透支業(yè)務的市場營銷及客戶維護；授信評審部負責客戶透支額度的審批；會計結算部負責制定會計核算辦法及賬務處理；資產監(jiān)控部負責組織貸后管理；信貸經營部門及會計結算、資產監(jiān)控等有關部門負責落實風險控制措施。第三章 開辦程序第七條 開辦法人賬戶透支業(yè)務的一般程序：客戶提出業(yè)務申請并提交有關資料（同短期流動資金貸款），開戶行按照本辦法的要求進行審查，并與客戶商定透支額度、期限、利率、費用、擔保方式和還款等事項，根據流動資金貸款授權權限及程序進行審批。開戶行根據審批核定的透支額度和

3、期限與客戶簽訂賬戶透支協(xié)議，并按規(guī)定收取透支承諾費。第四章 透支主體第八條 透支業(yè)務的客戶須同時具備以下條件：一、優(yōu)質客戶，符合我行信用授信、主動授信條件或能夠提供低風險擔保；二、客戶業(yè)務具有月份或季節(jié)性收支不平衡特點，具備客觀需要；三、在我行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶，原則上結算業(yè)務50以上在我行辦理；四、異地客戶原則上不予辦理。第五章 透支賬戶第九條 透支賬戶由客戶與我行共同約定，并在透支業(yè)務合同中明確。透支賬戶應為客戶在我行開立的基本存款賬戶或一般存款賬戶，不得使用專用存款賬戶或臨時存款賬戶作為透支賬戶。第十條 在透支資金本息及各項費用歸還完畢、透支業(yè)務合同解除之前，客戶不得申請撤銷

4、該賬戶。第十一條 透支賬戶發(fā)生透支行為，在日間賬戶體現(xiàn)負余額，日終由系統(tǒng)批處理將其轉入透支融資賬戶。第五章 透支額度、期限、利率、計息和收費標準第十二條 透支額度是允許客戶可以透支的最高限額，客戶透支額度一年一定，有效期最長不超過1年，從透支協(xié)議生效日起計算。透支額度在有效期內可循環(huán)使用。透支額度一般不超過審批日前個月內客戶在我行日均存款余額的，確需超過時，須報總行評審部門審查同意。第十三條 對符合透支條件需要連續(xù)辦理賬戶透支業(yè)務的客戶，在上一期透支額度有效期屆滿前須辦妥下一期透支額度審批手續(xù)，以免影響客戶正常使用。第十四條 透支期限是客戶實際透支的具體期限，最長不得超過3個月。超過個月的透支

5、款，作逾期處理，按不良貸款進行管理。第十五條 透支利率和計息透支利息原則上按照中國人民銀行規(guī)定的年期貸款基準利率上浮執(zhí)行。透支期限在個月以內（含）的，透支利率上??；在個月以內（含）的，透支利率上浮；在個月以內（含）的，透支利率上浮。透支款超過個月，按照逾期貸款利率執(zhí)行。計息方式有單一利率和分檔次利率兩種計息方法。單一利率計息是指透支融資在有效持續(xù)透支期限內按法人透支業(yè)務合同約定的利率計息。單一利率計息方法下支持按月計息、按季計息、利隨本清三種計息周期。分檔次利率計息是指在有效持續(xù)透支期限內根據實際發(fā)生的持續(xù)透支天數對應不同檔次的透支融資利率進行計息。分檔次利率計息方法下只支持利隨本清一種計息周

6、期。分檔次利率共分12檔，每30天為一檔，由分行根據相關規(guī)定自行設定，本分行適用。第十六條 透支承諾費的確定。透支承諾費核定的透支額度×透支承諾費年費率，透支承諾費年費率按最高不超過0.3、最低1000元執(zhí)行。第六章 透支資金的支用與償還第十七條 客戶透支額度審批通過，落實透支資金使用條件，并與客戶簽署透支業(yè)務合同后，客戶即可隨時在約定賬戶進行透支，但透支余額不得超過我行核定的透支額度，透支賬戶持續(xù)透支期限不得超過合同約定的最大持續(xù)透支期限。如超過，當日起將該透支賬戶透支融資余額轉為逾期貸款，按照中國人民銀行有關逾期貸款利率的規(guī)定計收利息?？蛻粼谖倚虚_立有其他存款賬戶的，我行可以直接

7、援引法人賬戶透支業(yè)務合同條款，進行透支本息扣收。持續(xù)透支期限是指客戶在透支融資賬戶持續(xù)存在余額的天數。第十八條 正常情況下，客戶劃入透支賬戶的任何款項，首先用于歸還透支借款本金，沖減透支借款本金后的余款為客戶存款。但若出現(xiàn)客戶沒有依照透支合同約定按期足額結息并支付利息的情況，客戶劃入透支賬戶的任何款項，首先用于歸還未償還的利息，若有余款再用于歸還未償還的透支借款本金，沖減本息后的余款為客戶存款。第十九條 客戶透支額度有效期滿，自動停止該賬戶透支功能。第七章 風險控制及貸后管理第二十條 法人賬戶透支協(xié)議簽訂后，開戶行信貸經營部門應及時通知會計結算部門為客戶提供透支服務。會計結算部門根據確定的透支

8、額度和期限，做好客戶透支的有關賬務處理工作（會計核算手辦理透支業(yè)務，并同時通知客戶糾正違約問題。暫停辦理透支業(yè)務期間，已發(fā)生透支貸款連續(xù)計息。相關情節(jié)解除后，信貸經營部門認為在透支賬戶有效期限內可以繼續(xù)為客戶辦理透支業(yè)務時，可向會計結算部門出具法人賬戶透支業(yè)務通知書，會計結算部門恢復為客戶辦理透支業(yè)務?？蛻羧绨l(fā)生以下任一情況，開戶行信貸經營部門應按照風險監(jiān)控預警制度有關規(guī)定及時做出風險提示或風險預警，立即取消該客戶透支額度，終止透支協(xié)議，同時要求客戶立即償還透支余額及利息和有關費用，采取從客戶有關賬戶內扣款、處理質物或追索保證人責任等有效措施控制風險，并將風險提示或預警報告及時報告分行。（一）

9、連續(xù)次實際透支期限超過個月（不含）；（三）生產經營和資金結構惡化，發(fā)生財務危機；（四）客戶在我行用于透支的結算賬戶被法院查封；（五）未按賬戶透支協(xié)議履行義務；（六）發(fā)生其他違約行為。第二十六條 各分行要對全轄辦理透支業(yè)務的情況加強檢查指導，做好監(jiān)測分析工作，發(fā)現(xiàn)風險苗頭應及時采取相應措施。對賬戶透支逾期率超過3的分行，總行將采取停辦業(yè)務等處罰措施。第八章 附則第二十七條 本辦法由總行制定、解釋和修改，自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件：1.法人賬戶透支業(yè)務通知書2.法人賬戶透支預警通知書3.法人賬戶透支還款通知書4.法人賬戶透支業(yè)務合同附件1：法人賬戶透支業(yè)務通知書 XXXX （會計結算部門名稱）：請按照

10、下述條款辦理透支業(yè)務：一、業(yè)務類型為以下第 種：1.開辦法人透支業(yè)務。2.暫停法人透支業(yè)務。3.恢復法人透支業(yè)務。4、修改法人透支業(yè)務。二、合同號： 借據號：三、客戶名稱：四、透支賬戶賬號：五、透支額度金額（大寫）：六、額度有效期限：自 年 月 日至 年 月 日。七、透支持續(xù)有效期： 天八、計息方法為單一利率時，透支融資年利率為 %。九、計息方法為分檔次利率時，透支融資利率浮動比率為 %。十、計息周期為 。十一、透支額度承諾費為透支額度的 %，按年一次性計收。XXXX（經營部門名稱） 年 月 日 一式兩份，會計部門、業(yè)務部門各一份附件2：法人賬戶透支預警通知書XXXX （經營部門名稱）：至 年

11、 月 日，下述法人賬戶持續(xù)透支期限將屆滿 天，請負責與客戶聯(lián)系償還。1. 客戶名稱： 。2. 透支賬戶賬號： 。3. 透支借款金額： ，利息金額： （本息計算截止到 年 月 日）。XXXX（結算部門名稱） 年 月 日一式兩份，會計部門、業(yè)務部門各一份附件4：法人賬戶透支業(yè)務合同合同編號：借款人（甲方）：住所： 郵政編碼：法定代表人（負責人）：傳真： 電 話：貸款人（乙方）：住所： 郵政編碼：負責人：傳真： 電 話：甲方向乙方申請辦理法人透支融資業(yè)務，乙方同意為甲方提供法人透支融資服務。根據有關法律法規(guī)和規(guī)章，甲乙雙方經協(xié)商一致，訂立本合同，甲乙雙方共同遵守執(zhí)行。第一條 透支賬戶一、甲方只能在賬

12、號為 的賬戶辦理法人透支業(yè)務，該賬戶（以下簡稱透支賬戶）由甲方在乙方開立，賬戶類型為以下第 種。壹基本存款賬戶貳一般存款賬戶二、在透支資金本息及各項費用歸還完畢且透支業(yè)務合同終止之前，甲方不得申請撤銷該透支賬戶。第二條 透支額度乙方向甲方提供的透支額度為人民幣（大寫） 本合同所稱透支額度，系指在本合同約定的透支額度有效期間內，乙方允許甲方在透支賬戶進行透支的本金余額的限額。在透支額度有效期間內，甲方對已清償的透支額度可以循環(huán)使用，但甲方每次擬透支的金額與甲方未償還的本合同項下的透支融資本金余額之和不得超過透支額度。第三條 透支額度的有效期間透支額度有效期間（以下簡稱“額度有效期間”）自 年 月

13、 日至 年 月 日，在透支額度有效期終止時，未使用的透支額度自動失效。第四條 透支額度的使用一、在透支額度有效期間和透支額度內，甲方可以根據需要進行透支融資，雙方按照結算劃款的要求辦理手續(xù)。二、甲方透支賬戶持續(xù)透支期限為 天（自然日，下同）。三、甲方未能按時足額償還任何一筆到期款項或出現(xiàn)本合同規(guī)定的其它違約事件的，乙方可根據具體情況決定對透支額度作相應的扣減或停止為甲方提供透支服務。第五條 透支賬戶的存款利率、計息和結息一、乙方對于本合同第一條約定賬戶內的存款按照結息日中國人民銀行公布的活期法定基準利率計算并向甲方支付利息。在結息日法定基準利率不存在或允許浮動時，按中國民生銀行屆時依法確定的相

14、應活期存款利率執(zhí)行。結息日前遇利率調整的，不分段計息。二、前款所述存款按季結息。結息日固定為季末的第20日。第六條 透支融資的利率、計息、結息和費用一、透支利率1. 本合同項下的透支融資采用以下第 種方法計息。壹、 單一利率貳、 分檔次利率2本合同項下計息方法為單一利率時,透支融資利率為年利率 %。3本合同項下計息方法為分檔次利率時，透支融資利率按持續(xù)透支期限內的實際持續(xù)透支天數（算頭不算尾）適用相應檔次透支融資基準利率（詳見第六條一、4），并在其基礎上按浮動比率 %執(zhí)行（正值為上浮，負值為下?。?。4分檔次透支融資基準利率：第1期（不超過30天）：年利率 %第2期（超過30天但不超過60天）：

15、年利率 %第3期（超過60天但不超過90天）：年利率 %第4期（超過90天但不超過120天）：年利率 %第5期（超過120天但不超過150天）：年利率 %第6期（超過150天但不超過180天）：年利率 %第7期（超過180天但不超過210天）：年利率 %第8期（超過210天但不超過240天）：年利率 %第9期（超過240天但不超過270天）：年利率 %第10期（超過270天但不超過300天）：年利率 % 第11期（超過300天但不超過330天）：年利率 % 第12期（超過330天，但不超過一年）：年利率 %5. 根據本第六條確定的透支利率在透支額度有效期間內不做調整。無論甲方是在持續(xù)透支期限內

16、還是在期限屆滿日還款，均適用第六條規(guī)定的透支利率，但是，對已到期應付而甲方未付的利息按第六條規(guī)定的透支利率上浮50%計收復利，甲方于屆滿日仍未能償還的透支融資本金自屆滿日起按透支利率上浮50%計收逾期利息。二、計息和結息本合同項下的透支融資采用以下第 種計息周期計息，但最后一期的利息應于到期日還清。壹、 按月結息貳、 按季結息參、 利隨本清本合同項下的各筆透支融資按約定的計息周期計結利息。計息周期如為按月結息，結息日固定為每月的第20日；計息周期如為按季結息，結息日固定為每季末月的第20日；計息周期如為利隨本清，結息日為到期日。日利率 = 年利率/360。三、費用甲方應當向乙方支付本合同項下的

17、透支額度承諾費，按照透支額度的 %/年于本合同簽訂后 日內一次性計收。第七條 透支資金的支用一、甲方使用透支資金，無須提前通知乙方或向乙方提出專門的申請。乙方按照正常結算業(yè)務的要求為甲方辦理款項的匯劃。當甲方要求動用透支賬戶的款項金額超過該賬戶的存款余額時，視同甲方二、甲方的任何款項到期應付的，乙方有權從甲方透支賬戶和甲方在中國民生銀行營業(yè)機構開立的任何賬戶中自行直接扣劃，扣劃不足的部分甲方仍應清償。第九條 透支融資的擔保本合同項下的透支融資的擔保方式按照以下第 條執(zhí)行：一、全部為信用借款，不用擔保；二、選擇以下第 種擔保方式（具體見有關的擔保文件）： （壹）保證。（貳）抵押。（叁）質押。（肆

18、）備用信用證。（伍）信用保險。（陸）其他： 。第十條 甲方的權利和義務一、甲方有權要求乙方對甲方提供的有關財務資料以及生產經營方面的商業(yè)秘密予以保密，但根據法律法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定或者司法、行政、金融監(jiān)管機構或任何一方上市的證券交易所的要求進行披露的除外；二、甲方必須按照乙方的要求提供財務會計資料以及生產經營狀況資料，并保證所提供資料的真實性、完整性和有效性；三、甲方應通過透支賬戶辦理與本合同項下透支融資有關的往來結算和存款業(yè)務；四、甲方應按照雙方約定的期限及金額繳納透支額度承諾費。五、甲方應積極配合并自覺接受乙方對其生產經營、財務活動及本合同項下透支融資資金使用情況的檢查、監(jiān)督；六、甲方的生產經

19、營和財務活動符合國家有關法律法規(guī)和規(guī)章的要求，不得把透支資金用于違法犯罪活動，不得將透支資金以任何形式流向證券市場、期貨市場或用于股本權益性投資；七、甲方及其投資者不得抽逃資金、轉移資產，以逃避對乙方的債務；八、本合同有效期間，甲方如要為他人債務提供擔保而可能影響其債務清償能力的，應當提前書面通知乙方并征得乙方同意；九、本合同項下?lián)Ｈ顺霈F(xiàn)停產、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被撤銷、破產或者經營虧損等情況，部分或全部喪失擔保能力，或者作為本合同項下?lián)５牡盅何铩①|押物的財產價值減少、意外毀損或滅失，甲方應當及時提供令乙方滿意的其他擔保；十、本合同有效期間，甲方發(fā)生名稱、法定代表人（負責人）

20、、住所、經營范圍、注冊資本金變更等情形時，應當在變更后5個銀行工作日內及時通知乙方；十一、本合同有效期間，甲方如發(fā)生承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、兼并、分立、合資、申請停業(yè)整頓、被責令停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照/經營許可、申請解散、申請破產、被申請破產等情形或其他對乙方債權有不利影響的事件，均應當提前30個銀行工作日書面通知乙方，并征得乙方同意，并按乙方要求落實債務的清償及擔保；十二、本合同有效期間，甲方如發(fā)生停產、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或主要負責人從事違法犯罪活動、涉及重大訴訟活動、生產經營出現(xiàn)嚴重困難、財務狀況惡化等情形，對其債務清償能力產生重大不利影響的，均應立

21、即書面通知乙方，并按乙方要求落實債務的清償及擔保；十三、甲方應當承擔與本合同及本合同項下?lián)Ｓ嘘P的律師服務、保險、評估、登記、保管、鑒定、公證等費用。第十一條 乙方的權利和義務一、有權了解甲方的生產經營、財務活動，有權要求甲方提供財務會計資料及生產經營狀況資料；二、對甲方提供的有關財務資料以及生產經營方面的商業(yè)秘密予以保密，但根據法律法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定或者司法、行政、金融監(jiān)管機構或任何一方上市的證券交易所的要求進行披露的除外。三、甲方信用狀況下降或惡化，影響清償能力的，乙方有權調整直至取消甲方尚未使用的透支額度；四、對于任何依據本合同發(fā)生的甲方應付款項，乙方有權直接從甲方在中國民生銀行系統(tǒng)開立的

22、任何賬戶上劃收；五、按照本合同的約定為甲方提供透支融資服務；第十二條 違約責任一、違約情形下列情形均構成甲方的違約：（一）甲方自身的違約：1. 未按乙方的要求及時提供真實、完整、有效的財務會計、生產經營狀況及其他有關資料；2. 未按雙方約定用途使用透支資金；3. 未按規(guī)定歸還透支融資本息或其他到期應付款項；4. 拒絕或阻礙乙方對透支融資使用情況實施監(jiān)督檢查；5. 轉移資產，抽逃資金，以逃避債務；6. 經營和財務狀況惡化，無法清償到期債務，或卷入或即將卷入重大的訴訟或仲裁程序及其他法律糾紛，乙方認為可能或已經影響或損害乙方在本合同項下的權益；7. 所負的任何其他債務已經影響或可能影響本合同項下對

23、乙方義務的履行；8. 未履行對中國民生銀行的其他到期債務；9. 在本合同有效期內，實施承包、租賃、合并、合資、分立、聯(lián)營、股份制改造等改變經營方式或轉換經營機制的行為，或申請停業(yè)整頓、被責令停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照/經營許可、申請解散、申請破產、被申請破產等情形，乙方認為可能或已經影響或損害乙方在本合同項下的權益；10. 乙方認為足以影響債權實現(xiàn)的其他情形；11. 違反本合同其他條款下的承諾、保證、義務或責任。（二）保證人出現(xiàn)以下情形，視為甲方違約：1. 保證人發(fā)生承包、租賃、合并、兼并、合資、分立、聯(lián)營、股份制改造、破產、撤消等情形，足以影響保證人承擔連帶保證責任的；2. 保證人向第三方提供

24、超出其自身負擔能力的擔保的；3. 保證人喪失或可能喪失擔保能力的；4. 保證人違反其在保證合同下的承諾、保證、義務或責任，或者發(fā)生保證合同約定的保證人其他違約情形。（三）抵押人出現(xiàn)以下情形，視為甲方違約：1. 抵押人未按乙方要求辦理抵押物財產保險的，或發(fā)生保險事故后，未按抵押合同約定處理保險賠償金的；2. 因第三人的行為導致抵押物毀損、滅失、價值減少，抵押人未按抵押合同約定處理損害賠償金的；3. 未經乙方書面同意，抵押人轉讓、出租、重復抵押或以其他（一）調整、取消或終止透支額度，或調整透支額度有效期間。（二）停止甲方在本合同項下的透支融資，宣布未清償的透支融資立即到期，要求甲方立即歸還有關透支融資的本息和相關費用與款項。（三）甲方未按照本合同約定用途使用透支融資的，乙方對甲方挪用的部分按第六條約定的透支利率上浮100%計收罰息。（四）對于任何依據本合同發(fā)生的甲方應付乙方款項，乙方有權