商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理探究

1、    商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理探究    齊士斐摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的形勢(shì)越加嚴(yán)峻。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的主要活動(dòng)，同時(shí)也是銀行實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制主要目標(biāo)。筆者以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為主要研究?jī)?nèi)容，探究商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)，并提出加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行的建設(shè)和發(fā)展。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；評(píng)估機(jī)制引言：近年來，我國(guó)商業(yè)銀行的數(shù)量逐漸增加，部分商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范，引起了社會(huì)各界的強(qiáng)烈關(guān)注。在這樣的背景下，人們開始呼吁加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的管理，要求規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為，加大了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的壓

2、力。對(duì)于商業(yè)銀行來說，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在一定的程度上能夠提高商業(yè)銀行的合規(guī)經(jīng)營(yíng)程度，對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行的合規(guī)化具有重要的建設(shè)意義。盡管不能夠直接幫助商業(yè)銀行提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，卻能夠改善商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程，提高商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)能力，推動(dòng)商業(yè)銀行的穩(wěn)步建設(shè)和發(fā)展。一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理概述（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及內(nèi)涵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行未能按照我國(guó)相關(guān)法律、管理規(guī)定、有關(guān)準(zhǔn)則等進(jìn)行的業(yè)務(wù)活動(dòng)，可能會(huì)面臨著不符合規(guī)定處罰，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)和信譽(yù)損失，甚至讓商業(yè)銀行面臨破產(chǎn)的局面1。因此，商業(yè)銀行為了避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行帶來重大損失，設(shè)立了專門負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的部門，該部門負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)識(shí)別、評(píng)估、

3、檢查和監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的全方面掌控。目前，合規(guī)已經(jīng)成為備受矚目的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要意義。在對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，應(yīng)充分考慮到管理的重點(diǎn)，加強(qiáng)合規(guī)銀行管理效率2。首先，要針對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的方向和業(yè)務(wù)體系，保證整體制度上的合規(guī)，尤其是在業(yè)務(wù)流程上，要與監(jiān)管要求相一致。其次，要確保業(yè)務(wù)執(zhí)行完全合規(guī)，業(yè)務(wù)流程要嚴(yán)格按照制度進(jìn)行，并對(duì)可能會(huì)造成的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，開展全方面的合規(guī)檢查。（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義從本質(zhì)上來看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的必然需求。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，商業(yè)銀行發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)問題日益凸顯，政府逐漸開始推出對(duì)

4、利率和匯率等風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保，商業(yè)銀行想要避免問題的出現(xiàn)，加強(qiáng)而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義重大。商業(yè)銀行想要實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，就要加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的建設(shè)，聘用更多專業(yè)人才，同時(shí)加強(qiáng)專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理主要是為加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并不僅僅由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程各個(gè)環(huán)節(jié)參與的工作人員都應(yīng)積極參與，加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化建設(shè)。二、加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策我國(guó)在商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理上還處在初步階段，仍需要繼續(xù)堅(jiān)持建設(shè)與發(fā)展，目前我國(guó)大部分商業(yè)銀行制度建設(shè)上存在一定的不足，制度的可操作性、專業(yè)性均有待提高，因此要從制度和機(jī)制建設(shè)的角度出發(fā)，加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)

5、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)識(shí)別評(píng)估、合規(guī)檢查評(píng)價(jià)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等機(jī)制，推動(dòng)商業(yè)銀行規(guī)范化建設(shè)與發(fā)展。（一）建立內(nèi)外法規(guī)管理機(jī)制想要加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，要明確“合規(guī)”中的制度規(guī)定，對(duì)現(xiàn)行的制度和法律法規(guī)資料進(jìn)行收集和整理，并對(duì)完全資料進(jìn)行分析和掌握。以規(guī)定和制度為基礎(chǔ)，建立和完善內(nèi)外法規(guī)管理機(jī)制3。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)并不是短時(shí)間就能夠?qū)崿F(xiàn)的，部分業(yè)務(wù)流程較為繁雜需要大量的時(shí)間，而如果在流程處理的時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)了制度的變更，就需要內(nèi)外法規(guī)管理機(jī)制及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)整，并評(píng)估可能會(huì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?。不僅如此，新的制度對(duì)商業(yè)銀行的其他管理也會(huì)帶來影響，內(nèi)外法規(guī)管理機(jī)制要及時(shí)對(duì)不統(tǒng)一的部分進(jìn)行調(diào)整，提出新的解

6、決方案，時(shí)刻保證制度的唯一性和適應(yīng)性，進(jìn)而減少合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。（二）建立合規(guī)識(shí)別評(píng)估機(jī)制在建立內(nèi)外法規(guī)管理機(jī)制的基礎(chǔ)上，建立合規(guī)識(shí)別評(píng)估機(jī)制，及時(shí)對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)識(shí)別，并對(duì)合規(guī)的程度進(jìn)行評(píng)估。合規(guī)識(shí)別評(píng)估機(jī)制的參考法規(guī)要與內(nèi)外法規(guī)管理機(jī)制相一致，對(duì)可能會(huì)發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)進(jìn)行等級(jí)評(píng)定，并結(jié)合不同的等級(jí)采取不同的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估必須是一個(gè)連續(xù)動(dòng)態(tài)的過程，識(shí)別和評(píng)估要及時(shí)，來確保能夠及時(shí)對(duì)識(shí)別到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。目前已有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估方法有ra、ca、orap、nrsa等4。不同的方法合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程度和效果有所不同，要結(jié)合實(shí)際情況來進(jìn)行選擇。（三）完善合規(guī)檢查評(píng)價(jià)

7、機(jī)制合規(guī)檢查評(píng)價(jià)機(jī)制是在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制之后，檢查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制情況和方法實(shí)施效果的機(jī)制。在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估等進(jìn)行檢查的時(shí)候，要充分考慮到控制方法的效果，并結(jié)合多方面來嚴(yán)格按照合規(guī)層次進(jìn)行檢查。一旦在檢查的過程中發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制效果不佳或者缺乏執(zhí)行力等情況，要及時(shí)問責(zé)，明確問責(zé)范圍和原則。通過采取問責(zé)的方式來引導(dǎo)商業(yè)銀行工作人員的行為。合規(guī)檢查評(píng)價(jià)機(jī)制在采取處罰措施的時(shí)候要合理合法，做到處罰標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)統(tǒng)一。（四）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制是信息渠道的建設(shè)，管理者在日常的工作中要能夠及時(shí)了解到范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況，一旦出現(xiàn)違規(guī)的行為要及時(shí)上報(bào)，以便對(duì)事情進(jìn)行處罰決

8、策。同時(shí)，要對(duì)違規(guī)事件進(jìn)行詳細(xì)的了解，明確違規(guī)事件發(fā)生的原因以及造成的不良影響，并對(duì)該過程中不合理的部分進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，防止違規(guī)事件再次出現(xiàn)。部分違規(guī)事件具有一定的隱蔽性，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制要及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)其中的隱藏風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)做出補(bǔ)救，防止不良后果的發(fā)生。（五）健全合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到的內(nèi)容較為繁雜，稍有疏漏就可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，因此要健全合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，及時(shí)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員進(jìn)行法律法規(guī)、合規(guī)識(shí)別、合規(guī)評(píng)估等專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，提高工作人員的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)而從全方面加強(qiáng)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。結(jié)論：筆者從商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行的重要意義進(jìn)行了分析，并建立完整的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為更多的商業(yè)銀行進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)提供良好的借鑒。參考文獻(xiàn)：1王琨.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理及規(guī)范管理的運(yùn)作分析j.商業(yè)文化，2018（11）：70-71.2王慧鑫.新常態(tài)下商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的探索與思