《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)》

1、云南省2012年內(nèi)貿(mào)工作座談會會議材料云南省商務(wù)廳市場秩序處解讀單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）解讀人：云南省商務(wù)廳市場秩序處處長郭玉昆第一章 總則第一條 為加強(qiáng)單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，防范資金風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)（具體行業(yè)分類表見附件1）的企業(yè)法人在中華人民共和國境內(nèi)開展單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)適用本辦法。本辦法所稱單用途商業(yè)預(yù)付卡（以下簡稱單用途卡）是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)兌付貨物或服務(wù)的預(yù)付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實體卡和以密碼、串碼、圖形、

2、生物特征信息等為載體的虛擬卡。解讀：管理辦法第二條所述行業(yè)分類引自國家統(tǒng)計局的國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類。對于混業(yè)經(jīng)營的商業(yè)企業(yè)，只要其發(fā)行的單用途卡可在其從事的零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)中兌付商品和服務(wù)，即適用本辦法。單用途商業(yè)預(yù)付卡的定義引申自國辦發(fā)2011【25】號文件，判定發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的預(yù)付卡是否屬于單用途卡，可從發(fā)卡主體和使用范圍兩個維度來判斷。一是限定的發(fā)卡主體。即管理辦法所規(guī)定的從事特定行業(yè)的企業(yè)，應(yīng)區(qū)別于預(yù)付卡專營機(jī)構(gòu)（非金融支付機(jī)構(gòu)，如資和信等），以及從事其他行業(yè)的企業(yè)（如健身機(jī)構(gòu)、電影院、高爾夫球場、書店等）。二是限定的使用范圍。管理辦法調(diào)整的單用途卡，限定在本企業(yè)或本企業(yè)

3、所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，超越此使用范圍的預(yù)付卡（如奧特萊斯購物廣場發(fā)行的預(yù)付卡）均不適用本辦法。需要著重指出的是，是否可跨法人使用，并不是區(qū)別單用途卡和多用途卡的判斷依據(jù)。單用途卡不僅可在發(fā)行企業(yè)的單一企業(yè)內(nèi)使用，也可在該企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，本集團(tuán)企業(yè)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)企業(yè)可分屬不同法人。(聯(lián)營加自營企業(yè)發(fā)行的卡，屬單用途卡)單用途卡不僅限于實體店發(fā)行的實體卡，也包括零售電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的虛擬卡。因此，發(fā)行單用途卡的零售電子商務(wù)企業(yè)也屬于辦法調(diào)整對象。網(wǎng)絡(luò)零售企業(yè)發(fā)行的，僅用于兌付自營商品的預(yù)付卡，屬于單用途卡；但部分平臺性質(zhì)的電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的，用于

4、兌付非自營商品的預(yù)付卡，不屬于單用途卡。(如凡客發(fā)行的為單用途卡，淘寶商場發(fā)行的卡不屬于單用途卡)第三條 集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在本集團(tuán)內(nèi)使用的單用途卡的集團(tuán)母公司。集團(tuán)是指由同一企業(yè)法人絕對控股的企業(yè)法人聯(lián)合體。品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)排他使用權(quán)的法人企業(yè)。同一品牌特許經(jīng)營體系是指使用同一企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)的企業(yè)法人聯(lián)合體。售卡企業(yè)是指集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定的承擔(dān)單用途卡銷售、充值、掛失、換卡、退卡等相關(guān)業(yè)務(wù)的本集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的企業(yè)。解讀：管理辦法對“集團(tuán)”的概念進(jìn)行了

5、限定，其范圍僅包括母公司絕對控股的子公司（企業(yè)法人），其他相對控股或參股的企業(yè)法人以及非企業(yè)法人均不在其中。因此，以集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行備案的，發(fā)行的單用途卡不得在其母公司相對控股或參股的企業(yè)法人間使用。集團(tuán)母公司應(yīng)為境內(nèi)注冊法人企業(yè)。(母公司在境外的，一般建議集團(tuán)對發(fā)卡業(yè)務(wù)進(jìn)行分拆，或授權(quán)國內(nèi)一家公司來代行此業(yè)務(wù)的母公司職責(zé))絕對控股是指集團(tuán)母公司對子公司的持股比例超過50%。企業(yè)標(biāo)志即企業(yè)商號。管理辦法僅允許集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)發(fā)行跨法人使用的單用途卡，集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的其他企業(yè)只能作為售卡機(jī)構(gòu)，不得自行發(fā)行在本集團(tuán)或同一品牌連鎖企業(yè)內(nèi)使用的單用途卡。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的區(qū)別

6、：一是售卡企業(yè)承擔(dān)單用途卡的銷售，并不實際擁有預(yù)收資金的所有權(quán)，預(yù)收資金仍屬于發(fā)卡企業(yè)。這是售卡企業(yè)與發(fā)卡企業(yè)最本質(zhì)的區(qū)別 (售卡企業(yè)不用單獨備案) 。二是發(fā)卡企業(yè)是集團(tuán)的母公司或品牌的授權(quán)方，而售卡企業(yè)是集團(tuán)的子公司或品牌的被授權(quán)方。售卡企業(yè)必須隸屬于集團(tuán)或同一品牌連鎖企業(yè)，并應(yīng)由集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定。其開展的單用途卡業(yè)務(wù)包括銷售、兌付、充值、贖回、清退等相關(guān)業(yè)務(wù)，與發(fā)卡企業(yè)所提供的服務(wù)是一致的。(集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡設(shè)定地域限制的，可由母公司統(tǒng)一備案或由子公司按區(qū)域分別備案)第四條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)是指除集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)之外的符合下列條件之一的企業(yè)：（一）上一會計

7、年度年營業(yè)收入500萬元以上；（二）工商注冊登記不足一年、注冊資本在100萬元以上。商務(wù)部可以根據(jù)具體情況調(diào)整規(guī)模發(fā)卡企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。解讀：指發(fā)卡企業(yè)的全部營業(yè)收入，包括零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)以外的營業(yè)收入。指從企業(yè)工商注冊登記日至提交備案材料日不足一年。第五條 商務(wù)部負(fù)責(zé)全國單用途卡行業(yè)管理工作。縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)單用途卡監(jiān)督管理工作。解讀：地方商務(wù)主管部門所承擔(dān)的監(jiān)督管理工作包括兩個部分，一是對應(yīng)在本單位進(jìn)行備案的發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。二是對無需在本單位備案，但在本地開展單用途卡業(yè)務(wù)的售卡企業(yè)或發(fā)卡企業(yè)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。但上述兩種情形，監(jiān)管側(cè)

8、重點有所不同，在第二種情形下，商務(wù)主管部門不負(fù)責(zé)對企業(yè)的預(yù)收資金進(jìn)行監(jiān)管。(前者監(jiān)管重點是資金，后者監(jiān)管重點是服務(wù))第六條 單用途卡行業(yè)組織按照章程為其成員提供信息咨詢和宣傳培訓(xùn)等服務(wù)，發(fā)揮行業(yè)自律作用。解讀：目前已成立的全國性行業(yè)組織是中國商業(yè)聯(lián)合會商業(yè)預(yù)付卡規(guī)范管理工作專業(yè)委員會。(其主要工作職責(zé)是：行業(yè)研究、咨詢、行業(yè)自律、宣傳等)第二章 備案第七條 (新)發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在開展單用途卡業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)按照下列規(guī)定辦理備案：（一）集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門備案；（二）規(guī)模發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門備案；（三）

9、其他發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地縣（市、區(qū)）人民政府商務(wù)主管部門備案。售卡企業(yè)由集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其備案機(jī)關(guān)統(tǒng)一備案。解讀：指發(fā)行單用途卡之日起。既屬于集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、又屬于品牌發(fā)卡企業(yè)的企業(yè)，按備案企業(yè)意愿選擇一種類型進(jìn)行備案。備案機(jī)關(guān)無法判定發(fā)卡企業(yè)類型的，應(yīng)向上級商務(wù)主管部門請示。直轄市未設(shè)縣級商務(wù)主管部門的，其他發(fā)卡企業(yè)應(yīng)向設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門。集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)備案時，同時提供售卡企業(yè)清單，并不再向售卡企業(yè)單獨授予備案編號。如售卡企業(yè)發(fā)行在本企業(yè)或以本企業(yè)為母公司的集團(tuán)中使用的單用途卡，應(yīng)作為發(fā)卡企業(yè)另行備案。第八條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料：（一）單用

10、途卡發(fā)卡企業(yè)備案表；（二）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（三）組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；發(fā)卡企業(yè)為外商投資企業(yè)的，還應(yīng)提交外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書復(fù)印件。單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表可以從備案機(jī)關(guān)處領(lǐng)取或通過商務(wù)部政府網(wǎng)站（）下載（格式見附件2）。解讀：請登錄商務(wù)部網(wǎng)站政策發(fā)布欄目，具體網(wǎng)址為第九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料：（一）經(jīng)審計機(jī)構(gòu)審計的上一年度財務(wù)報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除外；（二）實體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本；（三）單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度；（四）單用途卡購卡章程、協(xié)議；（五）資金存管賬戶信息和資金存

11、管協(xié)議。解讀：指依法注冊成立的會計師事務(wù)所，審計人員須具備國家財政主管部門頒發(fā)的有效執(zhí)業(yè)資格。工商登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)，應(yīng)于下一會計年度開始補(bǔ)充提交財務(wù)報表。單用途卡的業(yè)務(wù)制度應(yīng)包括發(fā)行、服務(wù)、糾紛處理、系統(tǒng)管理等內(nèi)容；資金管理制度應(yīng)包括預(yù)收資金的結(jié)算、管理、使用等。備案機(jī)關(guān)應(yīng)查驗資金存管協(xié)議或存管資金沖抵憑證，并留存復(fù)印件；資金存管協(xié)議、保證保險保單、銀行保函和擔(dān)保保函有效期原則上為一年，備案機(jī)關(guān)應(yīng)記錄協(xié)議、保單或保函的到期日；協(xié)議到期日前一個月，備案機(jī)關(guān)應(yīng)提示備案企業(yè)續(xù)約。對協(xié)議到期未續(xù)約的企業(yè)，視同達(dá)不到備案要求，備案無效，備案機(jī)關(guān)予以公示，備案編號同時作廢，企業(yè)需重新備案。(此條

12、為核心要件，備案機(jī)關(guān)重點審查協(xié)議是否規(guī)范、金融機(jī)構(gòu)是否已確認(rèn)、存管資金是否達(dá)到規(guī)模)第十條 集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料：（一）經(jīng)審計機(jī)構(gòu)審計的上一年度財務(wù)報表及合并財務(wù)報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)除外；（二）實體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本；（三）單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度；（四）單用途卡購卡章程、協(xié)議；（五）資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議；（六）與售卡企業(yè)簽訂的協(xié)議文本及售卡企業(yè)清單；（七）集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)提交集團(tuán)股權(quán)關(guān)系說明；品牌發(fā)卡企業(yè)提交企業(yè)標(biāo)志、注冊商標(biāo)所有權(quán)或排他使用權(quán)證明。解讀

13、：協(xié)議應(yīng)明確發(fā)卡企業(yè)與售卡企業(yè)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，包括發(fā)卡流程、服務(wù)規(guī)范、資金結(jié)算、糾紛處理、違約責(zé)任等。股權(quán)關(guān)系說明系指集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)與售卡企業(yè)之間的持股關(guān)系。企業(yè)標(biāo)志、注冊商標(biāo)所有權(quán)可提供商標(biāo)注冊證，并應(yīng)列明使用的有效期。應(yīng)列明使用期限。第十一條 備案機(jī)關(guān)對已備案的發(fā)卡企業(yè)予以編號，并在商務(wù)部和備案機(jī)關(guān)指定的媒體上公告，提供公眾查詢服務(wù)。解讀：規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)由備案機(jī)關(guān)授予商務(wù)部統(tǒng)一編制的編號，編號由單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)自動配發(fā)。其他發(fā)卡企業(yè)由備案機(jī)關(guān)自行編號，各地自行編制的編號應(yīng)與全國統(tǒng)一編號有所區(qū)別。商務(wù)部指定的媒體為國際商報和市場秩序網(wǎng)（）。商務(wù)部市場秩

14、序網(wǎng)將提供有關(guān)查詢服務(wù)。第十二條 備案事項發(fā)生變更、發(fā)卡企業(yè)類型改變或單用途卡業(yè)務(wù)終止時，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在變化之日起15個工作日內(nèi)向備案機(jī)關(guān)辦理變更、注銷手續(xù)。解讀：備案事項是指備案表中所填列的信息；發(fā)卡類型改變是指發(fā)卡企業(yè)改變單用途卡使用范圍的情形，備案企業(yè)應(yīng)按照管理辦法有關(guān)要求補(bǔ)充提交備案材料。(如存管資金等重大事項發(fā)生變更，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)以書面和系統(tǒng)平臺申請的方式同時提出申請，非重大事項變更可在系統(tǒng)平臺上提出申請)單用途卡業(yè)務(wù)終止是指終止發(fā)行預(yù)付卡的行為。發(fā)卡企業(yè)注銷備案，予以公示，原備案編號自動作廢。第三章 發(fā)行與服務(wù)第十三條 企業(yè)可發(fā)行記名卡和不記名卡，記名卡可掛失。發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在

15、實體卡卡面上記載發(fā)卡企業(yè)名稱及聯(lián)系方式、卡號、使用規(guī)則、注意事項等。集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)還應(yīng)標(biāo)明集團(tuán)名稱，品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)標(biāo)明統(tǒng)一的企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)。虛擬卡也應(yīng)記載上述信息。已備案的發(fā)卡企業(yè)可標(biāo)明備案編號。解讀：發(fā)卡企業(yè)名稱、集團(tuán)名稱應(yīng)與備案表所填列的企業(yè)名稱保持一致。第十四條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)公示或向購卡人提供單用途卡章程，并應(yīng)購卡人要求簽訂購卡協(xié)議。發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)履行提示告知義務(wù)，確保購卡人知曉并認(rèn)可單用途卡章程或協(xié)議內(nèi)容。單用途卡章程和購卡協(xié)議應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）單用途卡的名稱、種類和功能；（二）單用途卡購買、充值、使用、退卡方式，記名卡還應(yīng)包括掛失、轉(zhuǎn)讓方式；（三）收費項目和標(biāo)準(zhǔn)；

16、（四）當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)；（五）糾紛處理原則和違約責(zé)任；（六）相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的其他事項。解讀：如發(fā)卡企業(yè)提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)，則應(yīng)列明轉(zhuǎn)讓的條件和方法；不提供該服務(wù)的，應(yīng)在章程和協(xié)議中明示。(購卡章程需公示和提供)第十五條 個人或單位購買（含充值，下同）記名卡的，或一次性購買1萬元（含）以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求購卡人及其代理人出示有效身份證件，并留存購卡人及其代理人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式。(該條主要針對現(xiàn)場購卡行為，售卡企業(yè)要核實是否本人，同時留存真實有效信息)個人有效身份證件包括居民身份證、戶口簿、軍人身份證件、武警身份證件、港澳臺居民通行證、護(hù)

17、照等。單位有效身份證件包括營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位法人證書、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等。第十六條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)保存購卡人的登記信息5年以上。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)對購卡人及其代理人的身份信息和交易信息保密，除法律另有規(guī)定外，不得向第三方提供。解讀：登記信息保存時間應(yīng)從購卡（充值）業(yè)務(wù)結(jié)束后開始計算。(可以不留存身份證復(fù)印件，證件號碼記錄頭尾)第十七條 單位一次性購買單用途卡金額達(dá)5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達(dá)5萬元（含）以上的，以及單位或個人采用非現(xiàn)場方式購卡的，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬，不得使用現(xiàn)金，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進(jìn)行逐筆登記。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)

18、嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票。解讀：是指通過互聯(lián)網(wǎng)、郵遞、電話等方式購卡。通過非金融支付機(jī)構(gòu)（如支付寶）進(jìn)行支付的，不應(yīng)視為銀行轉(zhuǎn)賬。售卡企業(yè)可根據(jù)與發(fā)卡企業(yè)的協(xié)議約定，為購卡人開具發(fā)票，但不以開具發(fā)票作為認(rèn)定發(fā)卡企業(yè)的依據(jù)。第十八條 單張記名卡限額不得超過5000元，單張不記名卡限額不得超過1000元。單張單用途卡充值后資金余額不得超過前款規(guī)定的限額。解讀：指卡內(nèi)余額。(如：買5000送1000不行，可買5000打8折)單張單用途卡指單張實體卡或單個密碼、串碼、圖形。第十九條 記名卡不得設(shè)有效期；不記名卡有效期不得少于3年。發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)對超過有效期尚有資金余額的不記名卡應(yīng)提供激活、換卡

19、等配套服務(wù)。解讀：單用途卡有效期從單用途卡具備兌付能力之日計算。如單用途卡尚未激活，則不應(yīng)計入有效期。(有效期的表述方式盡量用“有效期至”，避免使用“有效期年”)如發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對此類服務(wù)收取費用，應(yīng)在單用途卡章程和協(xié)議內(nèi)列明。第二十條 使用單用途卡購買商品后需要退貨的，發(fā)卡企業(yè)或受理企業(yè)應(yīng)將資金退至原卡。原單用途卡不存在或退貨后卡內(nèi)資金余額超過單用途卡限額的，應(yīng)退回至持卡人在同一發(fā)卡企業(yè)的同類單用途卡內(nèi)。退貨金額不足100元（含）的，可支付現(xiàn)金。解讀：同類單用途卡是指使用范圍相同、具備相當(dāng)兌付能力的單用途卡，發(fā)卡企業(yè)不得擅自縮減使用范圍、使用期限。原單用途卡為記名卡的，

20、應(yīng)退回至記名卡。(避免套現(xiàn))第二十一條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)依單用途卡章程或協(xié)議約定，提供退卡服務(wù)。辦理退卡時，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求退卡人出示有效身份證件，并留存退卡人姓名、有效身份證件號碼、退卡卡號、金額等信息。發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)將資金退至與退卡人同名的銀行賬戶內(nèi)，并留存銀行賬戶信息。卡內(nèi)資金余額不足100元（含）的，可支付現(xiàn)金。解讀：退卡人包括個人或單位。第二十二條 發(fā)卡企業(yè)終止兌付未到期單用途卡的，發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)向持卡人提供免費退卡服務(wù)，并在終止兌付日前至少30日在備案機(jī)關(guān)指定的媒體上進(jìn)行公示。解讀：終止兌付與終止發(fā)行不同，終止發(fā)行是指不再發(fā)行新的預(yù)付卡，終止兌付是指停止兌付

21、已發(fā)行的單用途卡。售卡企業(yè)停止兌付單用途卡的，應(yīng)依據(jù)單用途卡章程或協(xié)議約定進(jìn)行處理。第四章 資金管理第二十三條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)定期核對與單用途卡業(yè)務(wù)相關(guān)的賬務(wù)，及時對交易數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄和清算。解讀：發(fā)卡企業(yè)建立單用途卡業(yè)務(wù)臺賬是對其進(jìn)行相關(guān)監(jiān)管的基礎(chǔ)。各地商務(wù)主管部門應(yīng)加強(qiáng)對發(fā)卡企業(yè)單用途卡交易數(shù)據(jù)記錄和清算的核查。第二十四條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)對預(yù)收資金進(jìn)行嚴(yán)格管理。預(yù)收資金只能用于發(fā)卡企業(yè)主營業(yè)務(wù)，不得用于不動產(chǎn)、股權(quán)、證券等投資及借貸。解讀：是指發(fā)卡企業(yè)對外的借貸行為，不包括由集團(tuán)母公司統(tǒng)籌實施的內(nèi)部資金拆借。(預(yù)收資金可用來進(jìn)貨、購置與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的設(shè)備、水電開支、新開同類門店等，但不能用

22、來購買新開門店樓宇)第二十五條 主營業(yè)務(wù)為零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)的發(fā)卡企業(yè)，預(yù)收資金余額不得超過其上一會計年度主營業(yè)務(wù)收入的40%；主營業(yè)務(wù)為居民服務(wù)業(yè)的發(fā)卡企業(yè)的預(yù)收資金余額不得超過其上一會計年度主營業(yè)務(wù)收入；工商注冊登記不足一年的發(fā)卡企業(yè)的預(yù)收資金余額不得超過其注冊資本的2倍。集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)預(yù)收資金余額不得超過其上一會計年度本集團(tuán)營業(yè)收入的30%。本辦法所稱預(yù)收資金是指發(fā)卡企業(yè)通過發(fā)行單用途卡所預(yù)收的資金總額，預(yù)收資金余額是指預(yù)收資金扣減已兌付商品或服務(wù)價款后的余額。解讀：預(yù)收資金不包括發(fā)卡企業(yè)所收取的制卡費用以及促銷時的贈送金額，僅指企業(yè)實際獲得的預(yù)收款。(該條主要用以控制企業(yè)超發(fā)、濫發(fā)單用

23、途卡，可保障企業(yè)在防范風(fēng)險的前提下穩(wěn)步擴(kuò)張業(yè)務(wù))第二十六條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)實行資金存管制度。規(guī)模發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的20%；集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的30%；品牌發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的40%。(存管資金是企業(yè)的資金，主要用以清償購卡人債務(wù))第二十七條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)確定一個商業(yè)銀行賬戶作為資金存管賬戶，并與存管銀行簽訂資金存管協(xié)議。資金存管協(xié)議應(yīng)規(guī)定存管銀行對發(fā)卡企業(yè)資金存管比例進(jìn)行監(jiān)督，對超額調(diào)用存管資金的指令予以拒絕，并按照備案機(jī)關(guān)要求提供發(fā)卡企業(yè)資金存繳情

24、況。(商業(yè)銀行都有存管資質(zhì)，由企業(yè)自主選擇，如存在惡性競爭，可由備案機(jī)關(guān)制定退出機(jī)制)第二十八條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)可以使用擔(dān)保預(yù)收資金的保證保險、銀行保函等方式?jīng)_抵全部或部分存管資金。解讀：目前，資金存管與保證保險、銀行保函、擔(dān)保保函不可混合使用，發(fā)卡企業(yè)只能選取上述資金保障方式中的一種。資金存管標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議和保證保險保單、擔(dān)保保函標(biāo)準(zhǔn)格式由我部指導(dǎo)制定，未經(jīng)同意，各地商務(wù)主管部門不應(yīng)接受非標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議、保單、保函。根據(jù)存管協(xié)議、保單、保函條款，資金存管銀行、保險機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)將通過單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)向商務(wù)主管部門通報有關(guān)情況。第二十九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企

25、業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在境內(nèi)建立與發(fā)行單用途卡規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并保障業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)信息安全和運(yùn)行質(zhì)量。發(fā)生重大或不可恢復(fù)的技術(shù)故障時，規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)立即向備案機(jī)關(guān)報告。解讀：包括發(fā)卡企業(yè)自行開發(fā)或委托第三方開發(fā)維護(hù)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。我部正委托相關(guān)機(jī)構(gòu)制定業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的評價標(biāo)準(zhǔn)。包括處理系統(tǒng)無法正常工作，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)丟失、出錯或遭到篡改等。第三十條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)將單用途卡業(yè)務(wù)納入日常管理，制定預(yù)收資金結(jié)算、風(fēng)險管理、日常監(jiān)督、應(yīng)急處置等制度。第三十一條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)登錄商務(wù)部“單用途商

26、業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，填報上一季度單用途卡業(yè)務(wù)情況。其他發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每年1月31日前填報發(fā)卡企業(yè)單用途卡業(yè)務(wù)報告表（格式見附件3）。發(fā)卡企業(yè)填報的信息應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。解讀：如發(fā)現(xiàn)發(fā)卡企業(yè)故意隱瞞或虛報業(yè)務(wù)信息（包括備案信息），備案機(jī)關(guān)可對其實施行政處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，視同達(dá)不到備案要求，備案無效，備案機(jī)關(guān)予以公示，備案編號同時作廢，企業(yè)需重新備案。第五章 監(jiān)督管理第三十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)制定專項應(yīng)急預(yù)案，積極預(yù)防、妥善處理本行政區(qū)域內(nèi)涉及單用途卡業(yè)務(wù)的重大突發(fā)性事件，并及時上報商務(wù)部。解讀：應(yīng)急預(yù)案包括因消費糾紛、業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障、發(fā)卡企業(yè)破產(chǎn)

27、或無能力兌付單用途卡引發(fā)群體性事件的處置，以及保險、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對消費者進(jìn)行理賠時的處置等情形。由省級商務(wù)主管部門于應(yīng)急預(yù)案啟動當(dāng)日，向商務(wù)部報告相關(guān)情況。第三十三條 商務(wù)部和地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的單用途卡業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險狀況等進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查。解讀：商務(wù)主管部門開展現(xiàn)場檢查，應(yīng)遵循商務(wù)行政綜合執(zhí)法相關(guān)規(guī)定。第三十四條 商務(wù)部應(yīng)建立健全“單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”。地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)充分運(yùn)用信息化手段加強(qiáng)對發(fā)卡企業(yè)的監(jiān)督管理。第三十五條 商務(wù)部和地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)通過12312商務(wù)舉報投訴服務(wù)平臺接受與本辦法有關(guān)的舉報和投訴。解讀：未開通12312平臺的地區(qū)應(yīng)提供相應(yīng)的舉報投訴渠道，并對舉報和投訴進(jìn)行統(tǒng)計和分類，由省級商務(wù)主管部門匯總后報商務(wù)部。(服務(wù)糾紛由工商部門處理，商務(wù)部門重點監(jiān)管三項制度：實名購卡、非現(xiàn)金購卡、限額發(fā)行)第六章 法律責(zé)任第三十六條 發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第七條規(guī)定的，由違法行為發(fā)生地縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬