工程進(jìn)度審核割算與工程進(jìn)度款支付管理辦法

1、工程進(jìn)度審核 / 割算及工程進(jìn)度款支付管理辦法文件編號：GCG第012號第章 總 貝U 1第二章工程進(jìn)度審核控制程序 1第三章工程進(jìn)度割算審核控制程序 3第四章工程進(jìn)度款支付數(shù)額確認(rèn)及支付控制程序3第五章附貝U 4工程進(jìn)度審批表（GCGL表 42） 5工程進(jìn)度割算審批表（GCGL表 43） 6工程進(jìn)度付款審批表（GCGL表 44） 8200 （）年竣工項目工程款付款臺帳（GCGL表 45） 10200 （）年審計費支付臺帳（GCGL表 46） 11200 （）年設(shè)計款支付臺帳（GCGL表 47） 12工程價款結(jié)算申報表（GCGL表 48） 13200 （）年（）月份工程進(jìn)度款付款計劃（GCGL

2、表 49） 14第一章 總 貝第1條為加強(qiáng)工程管理、規(guī)范工程進(jìn)度審核、工程割算、工程進(jìn)度款支付，結(jié)合公司 實際情況，制定本辦法。第2條本辦法適用于公司所有工程的工程進(jìn)度審核、進(jìn)度割算、進(jìn)度款付款。第二章工程進(jìn)度審核控制程序第3條施工單位申報。1、施工單位每月25日向監(jiān)理單位填報工程價款結(jié)算申報表（GCGL表47）。超過25 日，監(jiān)理公司不予接受。2、對于工期在一個月以內(nèi)、造價在 10萬元以下的零星工程，不予申報進(jìn)度，按竣工割算付款。3、凡工期超過一個月且當(dāng)月完成額不足 5 萬元的項目，本月不報，合并至下月一 并報送。4、施工單位申報的工程進(jìn)度必須是當(dāng)月實際完成的合格產(chǎn)品。杜絕超報、虛報行 為，

3、如若發(fā)現(xiàn)，除停付當(dāng)月工程進(jìn)度款外，并視行為輕重對超報、虛報者進(jìn)行 處罰。5、施工合同約定一次包死或單價包死按合同約定的上報工程量時間上報。6、為真實掌握工程投資狀況，凡符合進(jìn)度申報的工程必須按月申報進(jìn)度，對申報 進(jìn)度遲于三個月的，將提出警告，進(jìn)度申報滯后半年以上的，每滯后一個月， 核減相應(yīng)進(jìn)度 2%，不報進(jìn)度不付款。第4條監(jiān)理單位審核。1、監(jiān)理單位根據(jù)驗收合格的工程量進(jìn)行工程進(jìn)度審核。對于土建工程，監(jiān)理單位 配合施工單位將工程造價按照施工順序和施工工藝拆分到每個自然層或分部分 項；對于安裝工程 , 根據(jù)施工順序和施工工藝按分部分項或系統(tǒng)進(jìn)行造價劃分； 對于室外配套工程可根據(jù)具體情況分區(qū)、按施工

4、順序進(jìn)行拆分，使其最終均能 用形象表述工程量工或程進(jìn)度款。2、監(jiān)理單位應(yīng)將審定工程進(jìn)度款控制在施工合同規(guī)定范圍內(nèi)。3、監(jiān)理單位按形象進(jìn)度審核工程進(jìn)度審批表（GCGL表42）、工程進(jìn)度割算審批表（GCGL表 43）、工程進(jìn)度付款審批表（GCGL表 44），并根據(jù)審核結(jié)果和施工合同付 款規(guī)定編制工程進(jìn)度付款計劃表 ，經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)理工程師、造價員、總監(jiān)審核會 簽后加蓋公章于 28 日前報到工程管理部。第5條工程管理部。1、工程管理部主管工程師初審經(jīng)監(jiān)理單位審核的 工程進(jìn)度審批表、工程價款割算 審批表。檢查設(shè)計變更通知單（GCGL表22）和工程經(jīng)濟(jì)簽證（GCGL表 26）的 有效性，檢查工程進(jìn)度和工程量割

5、算中有無超報、虛報及不合格項目等，初步 審核合格的工程進(jìn)度及相應(yīng)合格的工程量及割算資料。 （三天內(nèi)）2、工程管理部成本主管（或?qū)I(yè)工程師）校核以上工程進(jìn)度割算資料。3、主管工程師審核以上工程進(jìn)度割算資料，次月 2 日前轉(zhuǎn)工程審算部復(fù)核。 （二天 內(nèi)）第6條審核、復(fù)核、核定、審定：1、工程審算部經(jīng)理復(fù)核以上資料。 （一天內(nèi)）2、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核以上資料。 （一天內(nèi)）3、工程總監(jiān)核定以上資料。 （一天內(nèi)）4、副副總經(jīng)理審批。 （一天內(nèi)）5、項目管理委員會成員會簽。6、總裁批準(zhǔn)。（會簽加總裁批準(zhǔn)一天內(nèi)完成）1、工程管理部將批準(zhǔn)的工程進(jìn)度審批表（GCGL表42） 式七份，于次月7日前分 發(fā)給工程管理部有關(guān)

6、人員、工程審算部、財務(wù)總監(jiān)、工程總監(jiān)、副總經(jīng)理各 份，施工單位、監(jiān)理單位各一份。2、工程管理部于次月 7 日前將工程割算資料轉(zhuǎn)到工程審算部。第三章 工程進(jìn)度割算審核控制程序第7條工程審算部。1、工程審算部接收有關(guān)批準(zhǔn)的工程結(jié)算資料，并復(fù)核是否滿足進(jìn)度割算要求，如 不滿足要求及時反饋。 （一天內(nèi)）2、工程審算部主管工程師根據(jù)批準(zhǔn)的工程進(jìn)度和有關(guān)割算資料計算出相關(guān)工程 量，并按照施工合同約定進(jìn)行工程結(jié)算。 （三至七天內(nèi)）3、工程審算部經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行校核。 （二天內(nèi)）4、工程管理部經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行審核。 （一天內(nèi)）5、財務(wù)總監(jiān)對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行審核。 （一天內(nèi)）6、工程總監(jiān)

7、對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。 （一天內(nèi)）7、副總經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行審定。 （一天內(nèi)）8、項目管理委員會成員對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行會簽。9、總裁批準(zhǔn)。（會簽加總裁批準(zhǔn)一天內(nèi)完成）10、審算部將批準(zhǔn)的工程割算資料于 22 日前轉(zhuǎn)到工程管理部。第四章 工程進(jìn)度款支付數(shù)額確認(rèn)及支付控制程序第8條工程管理部。1、工程管理部主管工程師對施工單位的超欠支付、獎罰情況進(jìn)行核實，材料工程 師對甲供材數(shù)額核實統(tǒng)計，經(jīng)工程管理部經(jīng)理校核、工程總監(jiān)審核后轉(zhuǎn)交主管 工程師根據(jù)批準(zhǔn)的進(jìn)度割算及合同約定匯總計算出實際工程進(jìn)度款支付金額并 填寫工程進(jìn)度付款審批表（GCGL表44）。（一天內(nèi)）2、工程管理部專業(yè)工程師對

8、以上工作進(jìn)行校核。 （半天內(nèi)）3、工程管理部經(jīng)理對以上工作進(jìn)行審核。 （一天內(nèi)）4、工程管理部經(jīng)理對甲供材付款復(fù)核。 （一天內(nèi)）5、工程總監(jiān)復(fù)核。6、財務(wù)管理部經(jīng)理對以上工作進(jìn)行復(fù)核。 （半天內(nèi)）7、財務(wù)管理部成本會計統(tǒng)計出至本次結(jié)算時甲方對施工單位的累計付款數(shù)，并根 據(jù)合同應(yīng)付款數(shù)額計算出本次應(yīng)付款數(shù)。8、財務(wù)管理部經(jīng)理對成本會計的統(tǒng)計結(jié)果進(jìn)行校核，財務(wù)總監(jiān)對成本會計的統(tǒng)計 結(jié)果審核。（一天內(nèi)）9、副總經(jīng)理審定。（一天內(nèi)）10、項目管理委員會成員會簽。11、總經(jīng)理批準(zhǔn)。（會簽加總裁批準(zhǔn)一天內(nèi)完成）12、 工程管理部將批準(zhǔn)的本次應(yīng)付款工程進(jìn)度付款審批表（GCGL表44）轉(zhuǎn)財務(wù)管理 部、工程審算

9、部、財務(wù)總監(jiān)、工程總監(jiān)、副總經(jīng)理各一份。13、工程管理部根據(jù)批準(zhǔn)的工程進(jìn)度款編制下月資金計劃，于 30日前填制將 200（）年（）月份工程進(jìn)度款付款計劃（GCGL表48）報至財務(wù)管理部。第9條工程進(jìn)度款的支付1、財務(wù)管理部根據(jù)月度資金平衡，對工程管理部申報的工程進(jìn)度款付款計劃進(jìn)行 調(diào)整，在次月的月度生產(chǎn)資金計劃會議上進(jìn)行確定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，于次月 5 日前將批準(zhǔn)的付款計劃轉(zhuǎn)工程管理部、工程審算部、副總經(jīng)理。2、根據(jù)批準(zhǔn)的月度資金計劃，工程管理部通知施工單位開具相應(yīng)數(shù)額發(fā)票。3、主管工程師負(fù)責(zé)對發(fā)票進(jìn)行審核。 （一天內(nèi)）4、工程管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)校核（一天內(nèi)）5、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核。（一天內(nèi)）6、副總經(jīng)

10、理審定。（一天內(nèi)）7、總經(jīng)理批準(zhǔn)（一天內(nèi)）8、財務(wù)管理部辦理支付。 （一天內(nèi)）第五章 附 則第10條本辦法由公司行政管理部負(fù)責(zé)解釋。第11條 第十一條 已發(fā)布的管理規(guī)定與本辦法相抵觸的以本辦法為準(zhǔn) 第12條 第十二條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，自下發(fā)之日起執(zhí)行。工程進(jìn)度審批表（GCGL表42）工程名稱工程編號施工單位名稱承包范圍合同規(guī)定進(jìn)度實際完成 工程進(jìn)度主辦（主管工程師）工程管理部主辦意見（簽字）：校核意見：工程審算部財務(wù)總監(jiān)審核意見（簽字）：審核意見（簽字）：工程總監(jiān)副總經(jīng)理審定意見（簽字）：審批意見（簽字）：項目管理 委員會會簽：總經(jīng)理批準(zhǔn)意見（簽字）編號：GCGL（200 ）第 號報審日

11、期： 年 月曰注：說明空間不夠可另附頁工程進(jìn)度割算審批表（GCGL表43）工程名稱工程編號施工單位名稱承包范圍按合同規(guī)定進(jìn)度已審定工程進(jìn)度本期割算值累計完成割算值主辦（造價工程師）工程審算部主辦意見（簽字）：校核意見（簽名）：工程管理部財務(wù)總監(jiān)審核意見（簽名）：審核意見（簽名）：工程總監(jiān)副總經(jīng)理復(fù)核意見（簽名）：審定意見（簽名）：項目管理 委員會會簽：總經(jīng)理批準(zhǔn)意見（簽字）：編號：GCGL（200 ）第 號報審日期： 年 月曰注：說明空間不夠可另附頁工程進(jìn)度付款審批表（GCGL表44）工程名稱工程 編號施工單位名稱承包范圍已審定 工程進(jìn)度本期已審定 工程割算值合同付 款比例累計已審定 工程割算

12、值按合同 應(yīng)付款本 次 應(yīng) 扣 款 項甲供材獎罰合計（主管工程師） 主辦（簽字）（專業(yè)工程師） 校核（簽字）（工程管理部經(jīng)理）（審核簽字）付 款 核 計累計應(yīng)付款累計已付款本次應(yīng)付款（主管會計）主辦（簽字）（財務(wù)經(jīng)理） 校核（簽字）（財務(wù)總監(jiān)） 審核（簽字）主辦（主管工程師）工程管理部工程審算部主辦意見（簽字）：校核意見（簽字）：審核意見（簽字）：財務(wù)總監(jiān)工程總監(jiān)副總經(jīng)理審核意見（簽字）：復(fù)核意見（簽字）：審批意見（簽字）：項目管理委 員會會簽：總經(jīng)理批準(zhǔn)意見（簽字）：編號：GCGL（200 ）第 號報審日期： 年 月曰注：本表說明空間不夠可另附頁200 ()年竣工項目工程款付款臺帳（GCGL

13、表 45）單位：萬元序 號建設(shè)項目單項工程施工單位付款年付款月付款日工程款工程款 抵房款代付款工程款抵 商混款暫扣未換 票商混款特批款商混款合計備 注制表人:工程管理部(審核)：200 ()年審計費支付臺帳(GCGL表佝單位：萬元序號項目名稱單項丄程審計單位付款年付款月付款日支付金額備注制表人:工程管理部(審核)：200 （）年設(shè)計款支付臺帳（GCGL表47）單位：萬元序號項目名稱單項工程合同金額設(shè)計單位付款年付款月付款日付款金額備注工程價款結(jié)算申報表（GCGL表48）施工單位：日期：年 月 日單位：萬元單位工程項目名稱合同預(yù)算本月 應(yīng)收款至本月應(yīng) 收款累計應(yīng)抵扣款 項合計扣質(zhì)保金備料款甲供料各種 往來款本月 實收款至本月實收 工程款累計說明說明：1.本表由監(jiān)理單位在每月25日終結(jié)算工程價款前填列，報工程