證券公司財務(wù)管理中存在問題分析及改進策略

1、證券公司財務(wù)管理中存在問題分析及改進策略【摘要】證券公司由于其在證券市場屮的特殊地位，其良好的 經(jīng)營與發(fā)展對整個中國的證券行業(yè)具有深遠的意義。而證券公司的 財務(wù)管理與普通企業(yè)的財務(wù)管理又有所不同，其在證券公司屮起著 中樞核心的地位。所以證券公司的財務(wù)管理出現(xiàn)問題就有必要進行 一個詳細的探討，并且提出解決方案?！娟P(guān)鍵詞】證券公司；財務(wù)管理；存在問題；改進策略隨著整個中國市場的國際化進程的不斷深入，我國的證券行業(yè)不 斷規(guī)范，證券業(yè)環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了根本性的變化。但是市場環(huán)境的過 分復(fù)雜，競爭激烈程度不斷加劇等使得證券公司面臨著日益嚴峻的 生產(chǎn)挑戰(zhàn)。同時，隨著現(xiàn)代化高科技技術(shù)的應(yīng)用發(fā)展，各種新型的 交易

2、方式的產(chǎn)生，更加便利的運營環(huán)境則為傳統(tǒng)的證券公司運營模 式帶來了巨大的考驗。我國證券公司的財務(wù)管理部門作為企業(yè)的核 心，急需分析問題，解決問題，財務(wù)管理的改革已經(jīng)迫在眉睫。1證券公司財務(wù)管理中存在的問題分析面對冃前經(jīng)濟社會發(fā)展的現(xiàn)狀，我國證券公司的發(fā)展過程中證券 公司財務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)及程序都存在著不足。我國證券公司存在 的具體的財務(wù)管理問題，包括以下幾個方面。第一，我國的證券公司財務(wù)管理人員素質(zhì)不高，財務(wù)管理制度不 完善。證券公司的市場運營過程中離不開公司內(nèi)部的工作人員，所 有證券公司的工作人員完成工作的能力是一個企業(yè)能否高效有序 運行的關(guān)鍵。財務(wù)管理人員的索質(zhì)對于財務(wù)管理部門而言就顯得尤

3、為重要，從本質(zhì)上影響了公司一切的經(jīng)濟活動1。冃前，許多證 券公司的財務(wù)管理人員存在著索質(zhì)不高的現(xiàn)象，對職業(yè)精神缺乏認 識，自身工作的業(yè)務(wù)能力交差，面對客戶及公司缺乏工作熱情，不 僅不能給證券公司帶來更高的經(jīng)濟效益，反而損害了公司的基本利 益，制約了證券公司的發(fā)展。另外，財務(wù)管理制度不完善也是證券公司財務(wù)管理方面存在的嚴 重問題。由于我國的證券行業(yè)發(fā)展時間較短，許多制度在制定時尚 不完善，運行時則出現(xiàn)了諸多問題，這些由于制度產(chǎn)生的問題就必 須從修改制度入手，必須從根本出發(fā)。第二，我國的證券公司財務(wù)管理部門的組織結(jié)構(gòu)不合理，過于簡 單與分散，缺乏明確的獎懲制度和嚴格的財務(wù)考核制度。在我國的 證券公

4、司的經(jīng)營中，財務(wù)管理部門的組織結(jié)構(gòu)過分松散，這不僅限 制了公司的運行速度，同時增加了公司的運營成本，不利于證券公 司財務(wù)管理的有效執(zhí)行。我國的證券公司普遍存在著沒有完善的科 學(xué)的獎懲和考核制度，長期這樣下去會嚴重影響公司工作人員的工 作積極性，不能夠有效的提高財務(wù)管理人員的工作熱情，不利于證 券公司的生存與長期穩(wěn)定的發(fā)展。第三，我國的證券公司財務(wù)管理缺乏監(jiān)督管理機制。在證券公司 的財務(wù)管理中其中的監(jiān)督管理環(huán)節(jié)缺少明確的制度，公司不能與相 應(yīng)的法律政策進行統(tǒng)一管理，任何部門的運營都離不開過程中兜里 不開合理的完善的監(jiān)督管理機制2。由于缺乏此種監(jiān)管機制，導(dǎo) 致了證券公司的財務(wù)風(fēng)險大大增加。2證券公

5、司財務(wù)管理的改進策略第一，定期進行財務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與職業(yè)道德培訓(xùn)。針對 財務(wù)管理人員存在素質(zhì)低下的問題，積極地在證券公司中定期舉行 系統(tǒng)的財務(wù)管理知識培訓(xùn)。公司設(shè)計良好的生存培訓(xùn)訓(xùn)練，增加員 工對公司的依賴與信任性，增加員工對工作的熱度，從精神和行動 兩方面提高公司員工素質(zhì)。另一方面，證券公司在招聘財務(wù)管理人 員時，對所招聘員工的個人要求也要盡量提高，在進入工作崗位之 前就進行很好的把關(guān)。另外，證券公司需要根據(jù)自身的特點，制定 和完善適合本公司運營的財務(wù)管理制度。第二，證券公司要根據(jù)自身的特性設(shè)計合理的財務(wù)管理組織結(jié)構(gòu), 提高創(chuàng)新不要味的墨守成規(guī)將不適合發(fā)展的組織結(jié)構(gòu)路用到 底。財務(wù)管理

6、結(jié)構(gòu)的適當(dāng)?shù)母淖儠ω攧?wù)管理充分發(fā)揮自身作用起 到關(guān)鍵作用。另外，要制定明確的獎懲制度并且要有一個嚴格的考 核制度為依據(jù)，只有當(dāng)考核準確時，獎懲制度才能發(fā)揮其應(yīng)有的作 用，從而起到提高財務(wù)組織管理效率的作用。第三，要全面細致的制定證券公司的監(jiān)管機制。將許多公司所忽 略的監(jiān)管機制制定完善，在有一個完善的監(jiān)管機制的基礎(chǔ)下，才能 有好的財務(wù)管理行動的執(zhí)行。沒有監(jiān)督機制，就保證不了當(dāng)各部門 運行時出現(xiàn)問題能及時找到出問題的環(huán)節(jié)，并能有效的解決與避 免。要加強風(fēng)險意識，因為證券行業(yè)的特殊性，其高風(fēng)險是一大特 點，監(jiān)管過程中，財務(wù)管理人員也要加強財務(wù)風(fēng)險意識，最大限度 地避免證券公司可能出現(xiàn)的損失。冃前，隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立于運行，我國的經(jīng)濟社 會發(fā)生了突飛猛進的發(fā)展，證券行業(yè)在這艘加速行駛的航船上也按 著口己的步調(diào)穩(wěn)步前行中。但是，在各個證券公司不斷尋求突破創(chuàng) 新，渴望找尋屬于自己的經(jīng)營模式的情況下，許多綜合因素的影響 導(dǎo)致其在經(jīng)營活動中不可避免地出現(xiàn)了諸多問題。其中財務(wù)管理問 題是本文的研究中心，只有找到這些問題所在才能針對問題制定相 應(yīng)的措施，使得財務(wù)管理問題得到有效的解決，提高公司的財務(wù)管 理水平，捉高公司的經(jīng)濟效益。參考文獻1 李濤我國證券公司風(fēng)險預(yù)警與財務(wù)困境實證研究d 山 東金融學(xué)，20082 曲文紅推行全面預(yù)算管理，深化證券公司財務(wù)管理職