部門預(yù)算跟蹤調(diào)研報告范文

1、部門預(yù)算跟蹤調(diào)研報告范文為全面了解*年州級部門的預(yù)算管理和執(zhí)行情況，增強(qiáng)人大預(yù)算監(jiān)督工作的實效性，州人大常委會財工委在州人大 常委會的領(lǐng)導(dǎo)下，在常委會相關(guān)工委室和州財政局、州審計 局的支持配合下，于*年4月至2015年4月，對州教育局 等10個部門的預(yù)算管理和執(zhí)行情況進(jìn)行了跟蹤調(diào)研，現(xiàn)將 跟蹤調(diào)研情況報告如下:本次跟蹤調(diào)研選擇了社會關(guān)注度高、財政性資金使用量較大，涉及民生保障、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的州教育局、州衛(wèi)生局、州人社局、州交通局、州農(nóng)業(yè)局、 州水務(wù)局、州工信委、州國土局、州住建局、州文化局10個 部門，共計62個預(yù)算單位。采取查閱資料、座談、實地查 看等方式，對10個部門預(yù)算管

2、理執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤調(diào)研, 重點是州級安排的項目資金和“三公”經(jīng)費管理使用，并按 季度進(jìn)行分析總結(jié)，提出預(yù)算管理執(zhí)行情況分析報告，有針 對性地向州財政局和10個部門提出工作意見建議。1. 預(yù)算收入情況。*年10個部門的預(yù)算總收入萬元,其中：結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)萬元、年初預(yù)算數(shù)萬元、預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元。預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元，執(zhí)行比例%o財政撥款：財政撥款預(yù)算收入萬元，其中：結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù) 萬元、年初預(yù)算數(shù)萬元、預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元。預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元, 執(zhí)行比例。上級補(bǔ)助收入：上級補(bǔ)助預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元，預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元，執(zhí)行比例100%o事業(yè)收入：事業(yè)收入預(yù)算萬元，其中：結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù) 1981萬元、預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元。預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元，執(zhí)行比

3、 例 100%。其他收入：其他收入預(yù)算萬元，其中：結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù) 萬元、年初預(yù)算數(shù)萬元、預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元。預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元, 執(zhí)行比例。2. 預(yù)算支出情況。*年10個部門的預(yù)算總支出萬 元，占*年州本級公共財政年初預(yù)算總支出200808萬元的,其中：結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)萬元、年初預(yù)算數(shù)萬元、預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元。 預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元，執(zhí)行比例%o基本支出：基本預(yù)算支岀50,萬元，其中：工資和福利21,萬元、商品和服務(wù)支出16,萬元、對個人和家庭 補(bǔ)助支出10,萬元、其他資本性支出1,萬元。預(yù)算執(zhí)行數(shù) 42,萬元，執(zhí)行比例。項目支出：項目預(yù)算支出萬元，預(yù)算執(zhí)行數(shù)萬元，執(zhí)行比例。*年10個部門“厲行節(jié)約”的各項經(jīng)費實際支出萬

4、元，比上年減支萬元，同比下降,其中：“三公經(jīng)費” 實際支出萬元，比上年減支萬元，同比下降。1. 公務(wù)接待:*年10個部門公務(wù)接待21922人次, 同比減少13985人次；公務(wù)接待費用萬元，同比下降。2. 公務(wù)用車購置及運行：*年10個部門實有車輛 183輛，同比增加6輛（衛(wèi)生局3輛、交通局2輛、國土局1 輛）；公務(wù)用車購置經(jīng)費萬元，比上年減支萬元，同比下降； 車輛運行經(jīng)費萬元，比上年減支萬元，同比下降。3. 因公出國：*年10個部門因公出國6人次，比 上年減少5人次；因公出國費用支出萬元，比上年減支萬元, 同比下降。4. 會議：*年10個部門共召開會議166次，比上 年減少170次，會議經(jīng)費支

5、出萬元，比上年減支萬元，同比 下降。5. 培訓(xùn)情況：*年10個部門共參加和舉辦各類培 訓(xùn)436人，比上年減少625人，培訓(xùn)經(jīng)費支岀萬元，同比增 加。*年10個部門項目預(yù)算安排共94個項目，經(jīng)費 預(yù)算支出萬元，占州本級年初項目預(yù)算經(jīng)費萬元的,項目 經(jīng)費實際支出萬元，執(zhí)行比例。1涉及10個部門的主要重點項目預(yù)算執(zhí)行情況保障性住房項目：按照州政府廉租房建設(shè)每平方米50 元的標(biāo)準(zhǔn)配套，*年全州計劃建設(shè)廉租房萬平方米，共安排 配套資金698萬元，州財政局于*年6月將資金撥付到各縣, 其中：*376萬元、硯山125萬元、麻栗坡29萬元，*17 萬元、丘北42萬元、廣南84萬元、富寧25萬元。從*年 各縣對

6、廉租房建設(shè)配套資金的使用情況看，現(xiàn)只撥付了配套 資金148萬元，其中：*17萬元、丘北42萬元、廣南64萬 元、富寧25萬元，其余的4個縣尚未撥付。公路建設(shè)項目：*年公路建設(shè)項目資金萬元，其 中年初預(yù)算項目支出2415萬元，追加項目預(yù)算資金萬元， 主要用于公路建設(shè)專項補(bǔ)助配套、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)和水路運輸 管理。一是平文高速公路建設(shè)資金2000萬元，已按銀行貸 款要求撥付至平文高速公路公司作為注冊資本金并用于平 文高速公路前期工作、工程建設(shè)等支出；二是全州農(nóng)村公路 建設(shè)配套資金300萬元，艸咬通局以預(yù)付款的形式已下?lián)艿?4個公路建設(shè)指揮部，其中：膩平指揮部40萬元，紅光至老 山指揮部100萬元，健康

7、至四一九指揮部120萬元，西疇至 鐵廠指揮部40萬元：三是農(nóng)村公路保養(yǎng)州級配套資金100 萬元，已撥付地方公路管理處按養(yǎng)護(hù)計劃實施；四是*至天 保公路建設(shè)項目前期經(jīng)費300萬元，作為追加的項目預(yù)算資 金，州財政局已將經(jīng)費撥付到州交通局，由于該項目正在做 規(guī)劃等前期準(zhǔn)備工作，目前經(jīng)費尚未發(fā)生支出；五是*年省 內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目貸款貼息資金500萬元，用于平文高速 公路貸款利息支付；六是治理車輛超限超載經(jīng)費萬元，其中 160萬元于*年12月29日撥付到*州公路管理總段，用于 2015年的公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費，結(jié)余萬元；七是水路運輸安全專項 經(jīng)費15萬元，已撥付州地方海事局按年初預(yù)算實施。水利建設(shè)項目：水利

8、建設(shè)配套資金3000萬元，州財 政局于*年6月?lián)芨兜街菟娡顿Y有限責(zé)任公司，州水 利水電投資有限責(zé)任公司按照項目資金安排計劃已全部撥 付到項目縣水務(wù)局和項目實施單位，其中：*年度農(nóng)村飲水 安全工程建設(shè)1250萬元；重點水利項目配套1500萬元；重 點水利規(guī)劃編制費用250萬元。農(nóng)業(yè)發(fā)展項目：一是蔗區(qū)發(fā)展專項資金2000萬元； 二是農(nóng)業(yè)發(fā)展專項經(jīng)費700萬元。兩筆項目資金作為農(nóng)業(yè)災(zāi) 害救助資金已于2013年列支，*年納入財政預(yù)算。衛(wèi)生部門項目:一是村級衛(wèi)生室州級配套資金375萬 元，按照每個5萬元配套，*年共配套75個村級衛(wèi)生室， 該項目資金已按計劃方案于*年7月下達(dá)到各縣；二是*州 精神病

9、醫(yī)院建設(shè)補(bǔ)助資金260萬元，已下達(dá)到項目實施單位, 該項目已完工。教育部門項目：一是云南開放大學(xué)*開放學(xué)院建設(shè) 經(jīng)費50萬元，目前正在建設(shè)中，已支出萬元，結(jié)余萬元； 二是學(xué)前教育銀行貸款貼息80萬元，支出80萬元；三是高 中教育教育貸款還本付息200萬元，預(yù)算調(diào)整數(shù)萬元，已支 出萬元；四是中職教育民族職業(yè)技術(shù)學(xué)校實訓(xùn)、食堂、學(xué)生 宿舍綜合樓建設(shè)項目1000萬元，支出1000萬元。2.其他重點項目執(zhí)行情況新型工業(yè)化發(fā)展專項資金2000萬元：州人民政府于 *年6月出臺*州工業(yè)跨越式發(fā)展專項資金管理辦法， *年8月25日州工信委、州財政局聯(lián)合下發(fā)關(guān)于申報* 年州級工業(yè)跨越發(fā)展專項資金扶持項目的通知，

10、州工信委 已專題研究并提出了項目扶持意見，*年11月3日報請州 政府審批。州財政局于*年12月30日下達(dá)資金2000萬元, 其中硯山1000萬元、*400萬元、富寧600萬元。*年重大項目前期工作經(jīng)費5000萬元：州發(fā)改委于*年6月27日下達(dá)*年州級財政預(yù)算內(nèi)重大項目前期工作 經(jīng)費投資計劃4000萬元，州財政局于*年7月10日撥付4000 萬元到相關(guān)單位，其中：*230萬元、硯山230萬元、西疇170萬元、麻栗坡170萬元、*220萬元、丘北270萬元、廣南570萬元、富寧260萬元、州級單位1880萬元；*年12月31日撥付州級單位130萬元;2015年2月3日撥付州級單位405萬元。目前余

11、下的465萬元待分配。省轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金4000萬元。*年我州應(yīng)償還省2011年轉(zhuǎn)貸資金本金4000萬元，州財政局已于*年5 月將4000萬元匯至省財政廳。（一）部門預(yù)算收入執(zhí)行情況總體較好。從預(yù)算收入的執(zhí)行情況看，*年10個部門的預(yù)算總收入萬元，執(zhí)行比 例%,其中，州教育局、州衛(wèi)生局、州人社局、州交通局、 州農(nóng)業(yè)局、州水務(wù)局、州文化局7個部門預(yù)算收入執(zhí)行比例 達(dá)到100 %，僅有州工信委、州國土局、州住建局3個部門 預(yù)算收入未全部執(zhí)行到位?！叭?jīng)費”支出大幅下降。*年10個部門認(rèn)真貫 徹執(zhí)行中央“八項規(guī)定”，嚴(yán)格按照黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反 對浪費條例和省州的各項要求，強(qiáng)化“三公經(jīng)費”管理，

12、 從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費”支出。*年10個部門“三公經(jīng)費” 實際支出萬元，比上年減少萬元，同比下降,其中：公務(wù) 接待費下降、車輛購置費下降、車輛運行費下降、因公 出國費用下降。部門預(yù)決算信息面公開。根據(jù)國務(wù)院、云南省人民政府關(guān)于推進(jìn)政府預(yù)算信息公開的決策部署和*州地方預(yù) 算信息公開實施方案的有關(guān)要求，10個部門已全部在本單位的門戶網(wǎng)站和政務(wù)信息平臺上向社會公布了*年度部門 預(yù)算和“三公經(jīng)費”預(yù)算信息2013年度部門決算及“三公 經(jīng)費”決算信息，自覺接受社會公眾監(jiān)督。部門預(yù)算管理水平有所提高。列入跟蹤調(diào)研的部門 在預(yù)算跟蹤調(diào)研過程中，認(rèn)真聽取意見和建議，分析部門預(yù) 算管理和執(zhí)行中存在的不足，加強(qiáng)制度

13、建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部管理, 預(yù)算管理水平得到不同程度的提高。（一）部門預(yù)算編制不夠完整細(xì)化。10個部門編制年初部門預(yù)算時，只編制財政撥款補(bǔ)助收入項目，未編制預(yù)算 外資金收入、政府性基金收入、事業(yè)單位經(jīng)費收入等項目， 預(yù)算編制不全面、不準(zhǔn)確，同時，部門編制預(yù)算的主動性不 夠，部門預(yù)算約束力不強(qiáng)，既不利于更好地實現(xiàn)部門目標(biāo)， 也不利于財政資源的有效配置。部門項目支出進(jìn)度不均衡。*年10個部門的項目平 均支出進(jìn)度為%,項目支出進(jìn)度低，支出進(jìn)度不均衡，10個 部門只有州衛(wèi)生局和州國土局2個部門的項目支岀進(jìn)度達(dá)到 100%,州工信委、水務(wù)局、州文化局3個部門的項目支出進(jìn) 度低于50%。支出進(jìn)度較低的主要原因是

14、部份項目資金下達(dá) 較晚，增加了部門年終的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。如，州水務(wù)局項目支出 進(jìn)度僅為,其原因是德厚水庫項目專項資金萬元到年底才 下達(dá)到項目承擔(dān)單位，只能結(jié)轉(zhuǎn)下一年度。部門年末結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大。*年10個部門的 年末結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金達(dá)萬元，比2013年增加萬元，其中年末 結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金較大的部門是州水務(wù)局萬元、州教育局萬元、 州農(nóng)業(yè)局萬元、州人社局萬元、州住建局萬元。預(yù)算信息公開不全面。在預(yù)算信息公開過程中，有的部門沒有按照中央和省州的要求及時、全面公開預(yù)算信 息。公開的項目支出內(nèi)容僅局限于按預(yù)算科目統(tǒng)計的類、款、 項，比較籠統(tǒng)，未公開資金的分配、管理和使用績效情況。（一）嚴(yán)格預(yù)算編制，強(qiáng)化部門預(yù)算約

15、束。預(yù)算部門應(yīng)根據(jù)預(yù)算安排的指導(dǎo)思想，嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有 支出”的原則，按照全口徑預(yù)算的要求，把部門全部收支納 入預(yù)算編制和管理，認(rèn)真編報部門預(yù)算。要按照報州人代會 審查批準(zhǔn)的部門預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)禁超預(yù)算安排支出，減少預(yù)算 執(zhí)行過程中的調(diào)整。要加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)，改進(jìn)預(yù)算編制方 式，增強(qiáng)年初預(yù)算的準(zhǔn)確性。加強(qiáng)項目支出預(yù)算管理，提高資金使用效益。創(chuàng)新 項目管理方式，結(jié)合部門職能，提前組織項目申報和評審， 推進(jìn)項目庫建設(shè)，建立“目標(biāo)、措施、項目”相聯(lián)系的預(yù)算 編審體系。要從項目的立項和申報、項目管理及審核、項目支出預(yù)算的核定和實施、項目的監(jiān)督檢查和績效評價等方面 規(guī)范和加強(qiáng)項目支出預(yù)算管理，加大項

16、目支出進(jìn)度，減少項 目資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。要加大對項目實施單位的監(jiān)督檢查，大力推進(jìn)績效管理,把資金使用效益作為預(yù)算編制、考評的主要指標(biāo)，提咼資金使用效益。厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控“三公經(jīng)費”支出。各預(yù)算部門要認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央和省州關(guān)于厲行勤儉節(jié)約反對鋪張 浪費的各項規(guī)定和有關(guān)要求，繼續(xù)加強(qiáng)對“三公經(jīng)費”的管 理，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費和一般性行政支出，進(jìn)一步完善和細(xì) 化接待標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制接待費用、嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車管理規(guī) 定,嚴(yán)格控制因公出國，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費”總規(guī)模，確?！叭?jīng)費”支出不突破年度預(yù)算。審計部門要加強(qiáng)對“三 公經(jīng)費”的專項審計，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，堅決杜絕亂開亂支和 違反財務(wù)規(guī)定的行為。完善部門預(yù)決算信息公開，自覺接受社會監(jiān)督。要 按照“合法合規(guī)、明確責(zé)任、規(guī)范運作、分步實施”的要求, 及時全面的公開部門