審計(jì)工作總結(jié)-某市內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

1、審計(jì)工作總結(jié):某市內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正 確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密?chē)@我 市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個(gè)中心，進(jìn)一步拓展工作思路, 積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審 計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā) 點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強(qiáng) 化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)上，開(kāi)展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān) 督工作，取得了明顯的成績(jī)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市215家內(nèi) 審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng)，查出損失浪費(fèi)248 8萬(wàn)元,增加效益13 008萬(wàn)元,提出建議意見(jiàn)被采納1386條。內(nèi)部 審計(jì)工作已成為部門(mén)和單位內(nèi)

2、部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控 管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段, 為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了積極的 作用。一、堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì) 工作全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密?chē)@本部門(mén)、本單位的中心工作， 以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡 廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)工作。一是積極開(kāi)展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi) 部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內(nèi) 控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì)，2017 年共開(kāi)展了 2 06項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評(píng)審工作。其中合 肥供電公司組織開(kāi)展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管

3、理，對(duì)三縣 公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控 評(píng)價(jià)。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對(duì)貨幣資金 和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn)，提出了加強(qiáng)管理的6條 意見(jiàn)，并專(zhuān)題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告。市公安局 為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（合 公通2 01718號(hào)文件），強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣 工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā) 揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照合肥科 技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法、合肥科技農(nóng)村商業(yè) 銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程等制度加強(qiáng)內(nèi) 部管理并優(yōu)化操作流程

4、，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個(gè) 環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了 稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒 布的衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配 備了兩名專(zhuān)職內(nèi)審人員，加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材 收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制定了二院內(nèi)審工作職責(zé)（細(xì) 則）等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各 內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，積極地開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目 審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到12月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng) 目5906個(gè)。合肥電信分公司審計(jì)部201 7年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì) 質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對(duì)具備條件的工程

5、項(xiàng)目 做到100%審計(jì)，截止到11月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程 項(xiàng)目4299項(xiàng)，工程送審總金額萬(wàn)元，審減萬(wàn)元。建筑安裝 工程66項(xiàng)，送審金額萬(wàn)元，審減萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公司 合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè)，送審金額萬(wàn)元, 審減額萬(wàn)元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公 司接審項(xiàng)目121個(gè)，涉及工程86項(xiàng)，送審金額萬(wàn)元，部分 已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20 %;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程 竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審金額萬(wàn)元，審減額萬(wàn)元，審減率。通過(guò)對(duì)基建工程項(xiàng)目的審計(jì)，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。三是繼續(xù)

6、完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì) 財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支 審計(jì)214項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥 新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購(gòu)環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力 提升采購(gòu)資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)的監(jiān)管。截至2017年1 0月份，全區(qū)自行采購(gòu)預(yù)算億元，實(shí)際支付億元, 節(jié)約資金273萬(wàn)元，資金節(jié)約率高達(dá)。廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn) 吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、 龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大 楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫(kù)村計(jì)13個(gè)村居2017 年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對(duì)所屬11 個(gè)單位201 7年財(cái)務(wù)

7、收支進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)面為10 0%, 通過(guò)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題36個(gè)，提岀審計(jì)意見(jiàn)38條，所審項(xiàng) 目均下發(fā)了審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。四是大力開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu) 已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)。通過(guò)審計(jì)，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng) 濟(jì)責(zé)任意識(shí)、自我約束意識(shí)，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市 郵政局2017年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重 點(diǎn)，實(shí)施了對(duì)蜀山區(qū)局局長(zhǎng)、包河區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)，努力做到三個(gè)結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支 審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局

8、、市 衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、 四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開(kāi)展 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì) 人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門(mén)考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部 門(mén)抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙 廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合 同法規(guī)定，對(duì)企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、 嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份，金額達(dá)萬(wàn)元, 無(wú)違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)。安徽氯堿法規(guī) 審計(jì)部截至2017年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個(gè)公司 的合同17 42份，合同進(jìn)展報(bào)告259份。

9、合肥市建設(shè)投資控 股（集團(tuán)）有限公司嚴(yán)格按照集團(tuán)公司合同管理暫行辦 法規(guī)范合同的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角度出發(fā), 修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)，全年共審查合同30 0余份，較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能。、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè)合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共同參與下，在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門(mén)的 大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實(shí)施 協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效， 充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、 交流職責(zé)。一年來(lái)，市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念，主要做了 以下工作。一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好

10、內(nèi)審人員 繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。 根據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2017年 工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的“審計(jì)質(zhì)量年” 活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，推動(dòng)內(nèi) 部審計(jì)工作發(fā)展。20 17年5月，市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全 市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參 學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi) 審人員參學(xué)之最。開(kāi)班時(shí)，市審計(jì)局吳利林局長(zhǎng)親臨致辭, 對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了安徽財(cái)經(jīng)大 學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專(zhuān)家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審 計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計(jì)文書(shū)規(guī)范化，審計(jì)信息化等內(nèi) 容

11、，為提高全市內(nèi)審人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健 全內(nèi)部審計(jì)制度，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、 科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好 cia考試的宣傳、報(bào)名工作。ci a是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)家的標(biāo) 志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為 組織宣傳、報(bào)名工作投入了很大精力，2017年共組織了 30 人參加考試。二是開(kāi)展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。 為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組 織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi) 展的2 0172017年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選，以 及201 7年風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用

12、和 內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理兩個(gè)課題的理論研討。合肥 供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng) 目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰，合 肥供電公司楊曉榮、李國(guó)勛撰寫(xiě)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書(shū)、 蔣四寶撰寫(xiě)的試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量 控制等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰，其中二等獎(jiǎng)1篇，三 等獎(jiǎng)2篇，優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇。三是組織推薦參加全省2017年至2017年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn) 單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成 立25周年合肥市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表 彰活動(dòng)。根據(jù)省審計(jì)廳關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn) 表彰會(huì)議

13、準(zhǔn)備工作的通知（皖審發(fā)2017174號(hào)）要求，為 認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè) 和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推薦了 2 017年至 2017年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,參加全省內(nèi)部 審計(jì)工作先進(jìn)評(píng)選活動(dòng)。合肥百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位 榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位，合肥市建設(shè)投資控股（集團(tuán)） 有限公司法律審計(jì)部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì) 先進(jìn)工作者。在紀(jì)念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25 周年全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng) 中，合肥市衛(wèi)生局計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)處等5個(gè)單位榮獲全市內(nèi) 部審計(jì)先進(jìn)集體，合肥市公安局審計(jì)處任建等6位同志榮 獲全市內(nèi)部審計(jì)

14、先進(jìn)工作者。四是組織對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作。 通過(guò)培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員 取得了中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)頒發(fā)的資格證書(shū)。按照安徽省內(nèi)部 審計(jì)人員崗位資格證書(shū)年檢辦法和省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì) 2017年的工作要求，為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi) 審協(xié)會(huì)組織了對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作, 共年檢400余人。五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)紀(jì)念改革開(kāi)放 30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年書(shū)法攝影展活動(dòng)。內(nèi)審單位 踴躍參加，共征集書(shū)法、美術(shù)、攝影作品等計(jì)40余幅，其 中榮獲2個(gè)一等獎(jiǎng)，3個(gè)二等獎(jiǎng)，2個(gè)三等獎(jiǎng)。六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)“我與審計(jì)同 行”主題讀

15、書(shū)演講比賽。合肥燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)審員王 英撰寫(xiě)、牛慧演講的感悟?qū)徲?jì)人生，無(wú)怨無(wú)悔榮獲一 等獎(jiǎng)，合肥經(jīng)開(kāi)區(qū)管委會(huì)梁美演講的無(wú)悔的選擇榮獲 三等獎(jiǎng)，合肥熱電集團(tuán)史曉云演講的審計(jì)伴我去成長(zhǎng) 榮獲優(yōu)勝獎(jiǎng)。七是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)工作 環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會(huì)注重加強(qiáng)協(xié)會(huì)秘書(shū)處工作，努力抓好學(xué) 習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強(qiáng)化內(nèi) 部審計(jì)宣傳工作，推動(dòng)內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿 的基礎(chǔ)上征訂了 2017年中國(guó)內(nèi)部審計(jì)150份。三、工作計(jì)劃一是在上半年召開(kāi)全體會(huì)員代表大會(huì)，大會(huì)將總結(jié) 2017年合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來(lái)的工作，規(guī)劃下一個(gè)5年 的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事 會(huì)、常務(wù)理事會(huì)。二是加強(qiáng)與內(nèi)