引領(lǐng)轉(zhuǎn)型發(fā)展共促價(jià)值提升——中國建設(shè)銀行績效考核體系簡介

1、引領(lǐng)轉(zhuǎn)型發(fā)展 共促價(jià)值提升一一中國 建設(shè)銀行績效考核體系簡介許濤中國建設(shè)銀行財(cái)務(wù)會計(jì)部摘要：正績效考核是通過建立一種r標(biāo)導(dǎo)向的管理方法,將戰(zhàn)略落實(shí)和組織管理緊密 結(jié)合的最有效管理工具,通過建立計(jì)劃目標(biāo)、過程控制和激勵(lì)反饋等一系列管理 流程，將企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略傳導(dǎo)落實(shí)到組織各個(gè)維度的經(jīng)營單元，從而形成統(tǒng)一管理 視圖的有機(jī)傳導(dǎo)機(jī)制?；谏鲜鲈?，建設(shè)銀行績效考核體系緊密圍作者簡介：許濤，中南財(cái)經(jīng)人學(xué)貨幣銀行學(xué)專業(yè)碩士, 2000-2005年任建行福建省 分行計(jì)財(cái)部副總經(jīng)理,2005-2010年任建行福建省分行計(jì)財(cái)部總經(jīng)理,2010-2012 年任建行漳州市分行行長,2012年至現(xiàn)在任中國建設(shè)銀行財(cái)會部

2、副總經(jīng)理?？冃Э己耸峭ㄟ^建立一種目標(biāo)導(dǎo)向的管理方法，將戰(zhàn)略落實(shí)和組織管理緊密結(jié)合 的最有效管理工具，通過建立計(jì)劃目標(biāo)、過程控制和激勵(lì)反饋等一系列管理流程, 將企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略傳導(dǎo)落實(shí)到組織齊個(gè)維度的經(jīng)營單元，從而形成統(tǒng)一管理視圖的 有機(jī)傳導(dǎo)機(jī)制。基于上述原理，建設(shè)銀行績效考核體系緊密圍繞全行轉(zhuǎn)型發(fā)展要求，選擇關(guān)鍵驅(qū) 動(dòng)因素和經(jīng)營要素，細(xì)化分解全行戰(zhàn)略目標(biāo),促使考核主體的行為與組織戰(zhàn)略實(shí) 現(xiàn)更加契合，并依據(jù)平衡計(jì)分法原理，平衡規(guī)模與增長考核、財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)考核、 短期與長期考核、結(jié)果與過程考核、經(jīng)營成果與基礎(chǔ)能力考核。在長期考核實(shí)踐 中，逐步構(gòu)建起全行統(tǒng)一的,覆蓋總行業(yè)務(wù)部門、一級分行、境外分行和子公

3、司的 企業(yè)級績效考核管理體系。一、績效考核體系的總體架構(gòu)建設(shè)銀行績效考核體系核心是境內(nèi)一級分行績效考核。主要由三部分構(gòu)成:等級 行評定辦法，用以評價(jià)分行整體累計(jì)經(jīng)營狀態(tài)，作為確定一級分行領(lǐng)導(dǎo)人員基準(zhǔn) 薪酬和財(cái)務(wù)授權(quán)權(quán)限的主要依據(jù);kpi考核辦法,用以評價(jià)分行年度經(jīng)營業(yè)績，作 為確定一級分行領(lǐng)導(dǎo)人員績效薪酬浮動(dòng)比例的主要依據(jù);經(jīng)濟(jì)增加值績效薪酬掛 鉤辦法突出以效益為核心的績效薪酬分配機(jī)制，經(jīng)濟(jì)増加值同時(shí)也是等級行評定 辦法的一項(xiàng)重要指標(biāo)，作為衡量分行年度實(shí)際財(cái)務(wù)業(yè)績、掛鉤配置各一級分行績 效薪酬總量的主要依據(jù)。三個(gè)辦法相互呼應(yīng)，有機(jī)結(jié)合,形成了以效益為核心，等 級行和kpi雙螺旋平衡規(guī)模與增長，

4、轉(zhuǎn)型發(fā)展、競爭能力、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控和長期可持 續(xù)發(fā)展能力構(gòu)架清晰、導(dǎo)向明確的績效考核體系。等級行評定辦法立足于“比大小”，目標(biāo)是建立符合建行發(fā)展戰(zhàn)略要求的內(nèi)部分 支機(jī)構(gòu)等級體系，為內(nèi)部管理和激勵(lì)提供客觀衡量標(biāo)準(zhǔn)。目前等級行評定辦法的 考核指標(biāo)包括集團(tuán)全量資金規(guī)模、有效客戶數(shù)量、綜合競爭地位、經(jīng)濟(jì)增加值和 風(fēng)險(xiǎn)管理水平五項(xiàng)指標(biāo),用以評價(jià)一級分行的整體累計(jì)經(jīng)營狀態(tài)。等級行評定辦 法對客觀反映各一級分行經(jīng)營管理的實(shí)際狀況、促進(jìn)一級分行加強(qiáng)經(jīng)營管理及推 動(dòng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等方面起到了積極作用。kpi考核辦法立足于“比快慢”,目標(biāo)是落實(shí)分行的經(jīng)營管理責(zé)任，增強(qiáng)全行完 成年度經(jīng)營目標(biāo)的約束力。目前的kpi辦法的考核指標(biāo)

5、包括轉(zhuǎn)型規(guī)劃推進(jìn)、綜合 競爭地位、集團(tuán)全量資金增長、有效客戶增長、產(chǎn)品覆蓋度、移動(dòng)金融交易量占 比、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和內(nèi)控合規(guī)評價(jià)八項(xiàng)主指標(biāo)，以及產(chǎn)品創(chuàng)新、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù) 和重點(diǎn)城市行發(fā)展三項(xiàng)加分指標(biāo)，用以評價(jià)一級分行的年度經(jīng)營業(yè)績。kp1考核 辦法為有效落實(shí)全行發(fā)展戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營目標(biāo)發(fā)揮重要功效。經(jīng)濟(jì)增加值績效薪酬掛鉤辦法立足于“比貢獻(xiàn)”，目標(biāo)是建立科學(xué)高效的績效薪 酬分配機(jī)制,激勵(lì)分行更多地創(chuàng)造價(jià)值。目前eva績效薪酬掛鉤辦法將經(jīng)濟(jì)增加 值作為全行績效薪酬分配的主要指標(biāo)，突出價(jià)值創(chuàng)造導(dǎo)向，確立了 eva在業(yè)績評 價(jià)與績效薪酬分配中的核心地位，對引導(dǎo)全行提升價(jià)值創(chuàng)造能力發(fā)揮了不可替代 的作用

6、。二、績效考核體系的歷史沿革在長期經(jīng)營管理實(shí)踐過程中，建設(shè)銀行的績效考核體系由淺入深，不斷完善，持續(xù) 改進(jìn)，在考核效益和風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，向價(jià)值創(chuàng)造鏈條的上游延伸,進(jìn)行全鏈條的管理, 促進(jìn)傳型和推進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)（見圖1）。圖1分行績效考核體系優(yōu)化歷程下載原圖三、現(xiàn)行考核辦法的制定方略建設(shè)銀行一級分行績效考核體系注重引導(dǎo)全行落實(shí)轉(zhuǎn)型發(fā)展要求,全面提升風(fēng)險(xiǎn) 防控能力,夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，加快推進(jìn)綜合性、多功能、集約化、創(chuàng)新銀行和智慧銀 行的建設(shè)，同時(shí)兼顧外部監(jiān)管對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考核的相關(guān)要求，較好地發(fā) 揮了績效考核管理工具的重要指導(dǎo)作用。在2016年，根據(jù)全行轉(zhuǎn)型發(fā)展要求，結(jié) 合宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)特征，以

7、及外部監(jiān)管政策，建行績效考核辦法的制定突岀 以下導(dǎo)向：一是引導(dǎo)分行推進(jìn)落實(shí)轉(zhuǎn)型發(fā)展規(guī)劃。伴隨宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，以及利率市場化改革不斷推進(jìn),傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展格 局面臨巨大挑戰(zhàn)，為促進(jìn)全行適應(yīng)經(jīng)營環(huán)境變化，努力探索新的商業(yè)機(jī)會和新的 業(yè)務(wù)模式，建設(shè)銀行在“十三五”規(guī)劃期間提岀全行轉(zhuǎn)型發(fā)展規(guī)劃，明確了 “綜 合性、多功能、集約化、創(chuàng)新銀行和智慧銀行”的五個(gè)轉(zhuǎn)型方向和“大資產(chǎn)大負(fù) 債、批發(fā)業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、電子銀行、資產(chǎn)管理、母子公司聯(lián)動(dòng)和境內(nèi)外聯(lián)動(dòng)” 的七個(gè)轉(zhuǎn)型重點(diǎn)，為此2016年建行績效考核辦法高度契合轉(zhuǎn)型發(fā)展規(guī)劃,打破傳 統(tǒng)單純的存款考核，設(shè)置集團(tuán)全量資金指標(biāo);搶占互聯(lián)網(wǎng)+先機(jī)，考核移動(dòng)金融渠

8、道，突出重點(diǎn)轉(zhuǎn)型產(chǎn)品考核，強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品創(chuàng)新和城市經(jīng)濟(jì)圈發(fā)展戰(zhàn)略。二是滿足監(jiān)管要求嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)確保合規(guī)。根據(jù)銀監(jiān)會銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引要求，商業(yè)銀行績效考評辦法 中風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)類指標(biāo)權(quán)重不得低于40%,應(yīng)明顯高于其他類型指標(biāo)。建行分行績效 考核辦法中風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控合規(guī)指標(biāo)權(quán)重合計(jì)達(dá)到41%,滿足外部監(jiān)管要求。同 時(shí)，為應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量壓力不斷提升的局面，加強(qiáng)了對新暴露不良貸款和資本的考 核要求，并嚴(yán)肅案件防控,執(zhí)行一票否決的考核政策。三是承擔(dān)大行責(zé)任支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。建行作為國有大型商業(yè)銀行，在國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于相對困難的時(shí)期,根據(jù)黨 中央和國務(wù)院有關(guān)精神，一方面做好“降木增效”促進(jìn)銀行自身發(fā)展，另一方面 承擔(dān)大行社會責(zé)任,支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在2016年績效考核方面,主要體現(xiàn)在， 首先考核海外重大項(xiàng)目營銷，配合國家“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略，在新的經(jīng)濟(jì)模式 下尋找新的增長點(diǎn)。其次