資金互助平臺(tái)操作手冊(cè)

1、用戶手冊(cè)V2.0貧困村互助資金自動(dòng)化監(jiān)管平臺(tái)（村級(jí)用戶功能手冊(cè)）用 戶 手 冊(cè)目 錄、第一章 系統(tǒng)介紹11、系統(tǒng)概述12、系統(tǒng)特點(diǎn)13、功能簡(jiǎn)介1第二章 運(yùn)行環(huán)境31、系統(tǒng)配置32、系統(tǒng)登錄3（1）系統(tǒng)登錄3（2）首頁(yè)目錄4第三章 信息管理51、村莊信息52、互助小組7（1）互助組信息7（2）組員信息8（3）修改編輯93、農(nóng)戶信息10（1）添加入社農(nóng)戶基本信息10（2）添加入社農(nóng)戶家庭成員信息12（3）農(nóng)戶交納互助金記錄13（4）農(nóng)戶借款、還款記錄16第四章 初始設(shè)置201、科目初值202、借款限額213、借款類型224、會(huì)計(jì)科目29第五章 資金管理301、互助金管理30（1）農(nóng)戶交納互助金3

2、0（2）農(nóng)戶支取互助金31（3）農(nóng)戶查詢互助金交納、支取記錄322、借還款管理33（1）農(nóng)戶借款操作33（2）農(nóng)戶還款操作38（3）查詢農(nóng)戶還款記錄403、借還款統(tǒng)計(jì)424、應(yīng)還款統(tǒng)計(jì)43第六章 財(cái)務(wù)管理441、憑證管理44（1）手工憑證44（2）手工模板憑證46（3）機(jī)制憑證47（4）批量機(jī)制憑證49（5）憑證編輯502、月末結(jié)轉(zhuǎn)513、年末結(jié)轉(zhuǎn)55第七章 固定報(bào)表581、互助金收支明細(xì)582、借款發(fā)放明細(xì)593、還款明細(xì)表594、收支明細(xì)表605、應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)616、月結(jié)試算表617、進(jìn)度質(zhì)量表638、匯總情況表64第八章 系統(tǒng)設(shè)置651、公文通告652、密碼維護(hù)653、資料下載664、用戶

3、管理（此功能為人員管理功能，只有縣級(jí)用戶可用）66第九章 操作實(shí)例701、新成立的互助社（沒(méi)有紙質(zhì)歷史手工賬）70（1）登錄系統(tǒng)后，在【信息管理】補(bǔ)充【村莊信息】，在村莊信息中設(shè)定“當(dāng)前賬期”（開(kāi)始記錄數(shù)據(jù)的日期，圖示為2014年5月）70（2）在【信息管理】補(bǔ)充【互助小組信息】70（3）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】71（4）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】的交納互助金入社記錄71（5）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【科目初值】（科目初值中的賬期，必須比村莊信息設(shè)置的賬期早一個(gè)月，表示互助社在2014年4月的設(shè)定會(huì)計(jì)科目初值，從2014年5月開(kāi)始正式記賬。）71（6）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款限額】72

4、（7）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款類型】72（8）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【新增】按鈕，添加農(nóng)戶的借款記錄（圖示中農(nóng)戶2014年5月19日借款5000月，借款12個(gè)月）72（9）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【還款】選項(xiàng)，添加農(nóng)戶還款記錄，還款后，農(nóng)戶的“已還金額”會(huì)有變化。73（10）在【財(cái)務(wù)管理】【憑證管理】，選擇【機(jī)制憑證】，可以看到農(nóng)戶交納互助金、借款、還款的記錄，勾選記錄，做成憑證73（11）在【財(cái)務(wù)管理】【憑證管理】，可以看到【機(jī)制憑證】生成的記錄，點(diǎn)擊【新增】，使用憑證模板，添加收入或費(fèi)用類的憑證（圖示為用07模板，添加政府撥款10萬(wàn)元互助社啟動(dòng)資金）。74（12）在

5、【財(cái)務(wù)管理】，進(jìn)行【月結(jié)】，月結(jié)后，可以查詢到2014年5月份的三張?jiān)陆Y(jié)表（試算平衡表，收支明細(xì)表，資產(chǎn)負(fù)值表）。5月份的記錄做完。74（13）每年的12月，在【財(cái)務(wù)管理】【年末結(jié)轉(zhuǎn)】，進(jìn)行年度結(jié)轉(zhuǎn)，將本年發(fā)生的支出、費(fèi)用類的會(huì)計(jì)科目余額，結(jié)轉(zhuǎn)到凈資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目。75（14）在【憑證管理】，可以查詢到年結(jié)憑證，然后再進(jìn)行本年度12月的月結(jié)。762、有單機(jī)版歷史數(shù)據(jù)的互助社（歷史數(shù)據(jù)已經(jīng)導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)版）76（1）登錄系統(tǒng)后，在【信息管理】修改【村莊信息】，在村莊信息中設(shè)定“當(dāng)前賬期”（開(kāi)始記錄數(shù)據(jù)的日期，當(dāng)前賬期，應(yīng)該是歷史記錄中月結(jié)數(shù)據(jù)的后一個(gè)月，在【資金管理】【月末結(jié)轉(zhuǎn)】中查詢到最后一個(gè)有數(shù)據(jù)的月

6、結(jié)數(shù)據(jù)，圖示中，月結(jié)只有5月份的數(shù)據(jù)，村莊信息的“當(dāng)前賬期”設(shè)置為201406）76（2）在【信息管理】檢查編輯【互助小組信息】77（3）在【信息管理】檢查編輯【農(nóng)戶信息】77（4）在【信息管理】檢查【農(nóng)戶信息】的交納互助金入社記錄77（5）在【初始設(shè)置】，有歷史數(shù)據(jù)的單機(jī)版用戶，不需要設(shè)置。77（6）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款限額】78（7）在【初始設(shè)置】，編輯修改【借款類型】78（8）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【新增】按鈕，添加農(nóng)戶的借款記錄（圖示中農(nóng)戶2014年5月19日借款5000月，借款12個(gè)月）78（9）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【還款】選項(xiàng)，添加農(nóng)戶還款記錄，還款

7、后，農(nóng)戶的“已還金額”會(huì)有變化。79（10）在【財(cái)務(wù)管理】【憑證管理】，選擇【機(jī)制憑證】，可以看到農(nóng)戶交納互助金、借款、還款的記錄，勾選記錄，做成憑證79（11）在【財(cái)務(wù)管理】【憑證管理】，可以看到【機(jī)制憑證】生成的記錄，點(diǎn)擊【新增】，使用憑證模板，添加收入或費(fèi)用類的憑證（圖示為用模板，添加購(gòu)買(mǎi)辦公用品的費(fèi)用憑證）。80（12）在【財(cái)務(wù)管理】，進(jìn)行【月結(jié)】，月結(jié)后，可以查詢到2014年6月份的三張?jiān)陆Y(jié)表（試算平衡表，收支明細(xì)表，資產(chǎn)負(fù)值表）。6月份的記錄做完。80（13）每年的12月，在【財(cái)務(wù)管理】【年末結(jié)轉(zhuǎn)】，進(jìn)行年度結(jié)轉(zhuǎn)，將本年發(fā)生的支出、費(fèi)用類的會(huì)計(jì)科目余額，結(jié)轉(zhuǎn)到凈資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目。81（

8、14）在【憑證管理】，可以查詢到年結(jié)憑證，然后再進(jìn)行本年度12月的月結(jié)。823、運(yùn)行幾年的互助社（有紙質(zhì)手工賬，沒(méi)有電子賬。用戶可以選擇使用類型1的方式，將歷史數(shù)據(jù)逐月補(bǔ)充為電子賬；也可以用以下的方式，設(shè)定會(huì)計(jì)科目初值，代替歷史數(shù)據(jù)。）82（1）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【科目初值】（科目初值中的賬期，必須比村莊信息設(shè)置的賬期早一個(gè)月。選擇科目初值的時(shí)間點(diǎn)，可以選擇上一年的年末，互助社已經(jīng)進(jìn)行年結(jié)，會(huì)計(jì)科目相對(duì)明晰；如果互助社的借款普遍是整借整還，借款一年，收回借款后再放款，可以選擇收回全部借款的月份作為科目初值的時(shí)間點(diǎn)，村莊信息中的“當(dāng)前賬期”則向后順延一個(gè)月）。82圖示中用2013年6月的數(shù)據(jù)作

9、為科目初值。需要注意的是：83（2）在【信息管理】補(bǔ)充【村莊信息】，在村莊信息中設(shè)定“當(dāng)前賬期”（開(kāi)始記錄數(shù)據(jù)的日期，賬期為科目初值賬期的后一個(gè)月，圖示為2013年7月）83（3）在【信息管理】補(bǔ)充【互助小組信息】84（4）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】84（5）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】的交納互助金入社記錄85（6）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款限額】85（7）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款類型】85（8）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【新增】按鈕，添加農(nóng)戶借款記錄86（9）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【還款】選項(xiàng)，添加農(nóng)戶還款記錄，還款后，農(nóng)戶的“已還金額”會(huì)有變化。86（10）在【

10、財(cái)務(wù)管理】【憑證管理】，選擇【機(jī)制憑證】，可以看到農(nóng)戶交納互助金、借款、還款的記錄，勾選記錄，做成憑證87（11）在【財(cái)務(wù)管理】【憑證管理】，可以看到【機(jī)制憑證】生成的記錄，點(diǎn)擊【新增】，使用憑證模板，添加收入或費(fèi)用類的憑證（圖示為用02模板，添加現(xiàn)金存入銀行的手工憑證）。87（12）在【財(cái)務(wù)管理】，進(jìn)行【月結(jié)】，月結(jié)后，可以查詢到2013年7月份的三張?jiān)陆Y(jié)表（試算平衡表，收支明細(xì)表，資產(chǎn)負(fù)值表）。7月份的記錄做完。88（13）每年的12月，在【財(cái)務(wù)管理】【年末結(jié)轉(zhuǎn)】，進(jìn)行年度結(jié)轉(zhuǎn)，將本年發(fā)生的支出、費(fèi)用類的會(huì)計(jì)科目余額，結(jié)轉(zhuǎn)到凈資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目。89（14）在【憑證管理】，可以查詢到年結(jié)憑證，然

11、后再進(jìn)行本年度12月的月結(jié)。89第一章 系統(tǒng)介紹1、系統(tǒng)概述貧困村互助資金試點(diǎn)項(xiàng)目(簡(jiǎn)稱“互助資金”)作為貧困地區(qū)政策性微型金融組織，在促進(jìn)扶貧項(xiàng)目瞄準(zhǔn)，貧困農(nóng)戶增收方法的創(chuàng)新和貢獻(xiàn)，近年來(lái)已經(jīng)得到?jīng)Q策者和理論界的認(rèn)可。貧困村互助資金是由國(guó)務(wù)院扶貧辦和財(cái)政部在貧困村開(kāi)展的面向貧困村農(nóng)戶的提供信貸的農(nóng)村微觀金融組織，是在政府財(cái)政扶貧基金基礎(chǔ)上建立起來(lái)的社區(qū)自我管理的微型信貸機(jī)構(gòu)。 貧困村互助資金的主要特征包括：財(cái)政扶貧資金無(wú)償使用，社區(qū)自我管理，小額信貸的產(chǎn)品設(shè)計(jì)與運(yùn)行機(jī)制以及扶貧瞄準(zhǔn)和扶貧的目的導(dǎo)向等。 截止2012年底，貧困村互助資金已經(jīng)在全國(guó)28個(gè)省，1228個(gè)縣的1.7萬(wàn)個(gè)貧困村落地生根

12、，成為貧困農(nóng)村金融市場(chǎng)中一支重要力量2、系統(tǒng)特點(diǎn)應(yīng)用系統(tǒng)，采用3G移動(dòng)智能終端+WEB網(wǎng)頁(yè)相結(jié)合的方式，解決了以往業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸慢，數(shù)據(jù)無(wú)法實(shí)時(shí)監(jiān)管的難題。系統(tǒng)在功能設(shè)計(jì)上，采用功能模塊化和應(yīng)用模板化的方式，讓使用者更易于錄入、查詢數(shù)據(jù)。本手冊(cè)，將重點(diǎn)簡(jiǎn)述WEB頁(yè)面上相關(guān)功能模塊的功能特點(diǎn)。3、功能簡(jiǎn)介【信息管理】【村莊信息】：瀏覽、編輯貧困村互助社的基本信息的功能模塊。【互助小組】：瀏覽、新增、編輯互助小組基本信息的功能模塊?！巨r(nóng)戶信息】：瀏覽、新增、編輯農(nóng)戶基本信息模塊?！举Y金管理】【互助金管理】：瀏覽全部農(nóng)戶借款基本信息的功能模塊?！窘柽€款管理】：瀏覽全部農(nóng)戶借還款信息的功能模塊?！窘柽€款

13、統(tǒng)計(jì)】：統(tǒng)計(jì)全部農(nóng)戶借還款信息的功能模塊?！緫?yīng)還款統(tǒng)計(jì)】：按時(shí)間統(tǒng)計(jì)農(nóng)戶應(yīng)還本金、利息的功能模塊?！矩?cái)務(wù)管理】【憑證管理】：根據(jù)業(yè)務(wù)記錄，生成會(huì)計(jì)憑證的功能模塊。【月末結(jié)轉(zhuǎn)】：進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)，統(tǒng)計(jì)月度資金運(yùn)行情況的功能模塊?！灸昴┙Y(jié)轉(zhuǎn)】：進(jìn)行年末結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)行年終收入、費(fèi)用分配的功能模塊?！竟潭▓?bào)表】【互助金收支明細(xì)】：明細(xì)目錄展示農(nóng)戶入社、退社的互助金變動(dòng)記錄。【借款發(fā)放明細(xì)表】：明細(xì)目錄展示借款發(fā)放記錄?！具€款明細(xì)】：逐月查詢農(nóng)戶還款記錄的功能模塊?！臼罩骷?xì)】：按年度查詢，現(xiàn)金、銀行存款余額變化的功能模塊?！驹陆Y(jié)試算表】：在月結(jié)匯總前，試算月末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)果的統(tǒng)計(jì)表?！具M(jìn)度質(zhì)量表】：在月結(jié)后，統(tǒng)計(jì)互

14、助社、互助資金總體情況的報(bào)表。【匯總情況表】：按年度統(tǒng)計(jì)，互助社、互助資金總體情況的報(bào)表?！境跏荚O(shè)置】【科目初值】：設(shè)置貧困村互助社會(huì)計(jì)科目余額初始值的功能模塊?！窘杩钕揞~】：設(shè)置貧困村互助社農(nóng)戶借款最高限額的功能模塊?！窘杩铑愋汀浚簽g覽、新增、編輯借款產(chǎn)品的功能模塊?！緯?huì)計(jì)科目】：瀏覽、查詢系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)科目?！鞠到y(tǒng)設(shè)置】【公文通告】：瀏覽、查詢系統(tǒng)首頁(yè)的公文通告信息?！就茝V信息】：瀏覽、查詢系統(tǒng)首頁(yè)的推廣信息?！久艽a維護(hù)】：管理、編輯用戶的登錄信息。【資料下載】：下載固定的電子文檔。備注：根據(jù)登錄用戶的國(guó)家、省級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)、村級(jí)的用戶級(jí)別，系統(tǒng)的功能界面列表會(huì)有相應(yīng)的增減。 93 用戶手冊(cè)

15、第二章 運(yùn)行環(huán)境1、系統(tǒng)配置硬件最低規(guī)格描述處理器P4 2G 內(nèi)存512M 硬盤(pán)10GB 以上剩余空間網(wǎng)絡(luò)包括以太網(wǎng)卡或無(wú)線網(wǎng)卡顯示器最低1024×768 分辨率軟件版本描述操作系統(tǒng)Windows XP（ServerPack2）及以上辦公軟件Office 2003、Office 2007Web瀏覽器IE7.0、IE8.0及以上版本瀏覽器，google瀏覽器2、系統(tǒng)登錄（1）系統(tǒng)登錄如下圖所示：在瀏覽器的地址欄中輸入中國(guó)外資扶貧網(wǎng)的門(mén)戶網(wǎng)址，在門(mén)戶網(wǎng)頁(yè)的左下方，選擇綠色的“貧困村互助資金自動(dòng)化監(jiān)管平臺(tái)”的登錄按鈕，界面將展示登錄主界面。如果用戶使用

16、的為IE瀏覽器，建議用戶打開(kāi)IE瀏覽器的兼容模式（IE10及以下版本，在瀏覽器地址欄的右側(cè)，雙擊“兼容”模式圖標(biāo)即可）。在門(mén)戶界面的左下方，找到綠色的“貧困村互助資金自動(dòng)化監(jiān)管平臺(tái)”登錄按鈕。登錄主界面，需要輸入登錄名、登錄密碼、驗(yàn)證碼。（2）首頁(yè)目錄如下圖所示：登錄后，主界面左側(cè)的工具欄中，顯示不同的功能模塊列表。第三章 信息管理如下圖所示：【信息管理】模塊中，包括【村莊信息】、【互助小組】、【農(nóng)戶信息】3個(gè)功能模塊。1、村莊信息如下圖所示：點(diǎn)擊【村莊信息】，顯示當(dāng)前登錄用戶所屬的貧困村互助社的基本信息，包括互助社所在村的總戶數(shù)、入社農(nóng)戶數(shù)、貧困戶數(shù)量、農(nóng)戶存入互助金金額。點(diǎn)擊界面右側(cè)的【瀏

17、覽】按鈕，可以在打開(kāi)的界面中編輯互助社及所在村的基本信息。如下圖所示：在村基本信息編輯界面，村所屬的地域信息不可編輯，用戶可以修改鄉(xiāng)村名稱、總戶數(shù)、常住戶數(shù)、總貧困戶數(shù)、確定貧困戶數(shù)、互助社全稱、互助社注冊(cè)信息、互助社成員信息、當(dāng)前賬期等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。信息修改后，點(diǎn)擊界面下方的【確定】按鈕，保存修改后的信息（界面中的數(shù)據(jù)約束，總戶數(shù)常住戶數(shù)總貧困戶數(shù)確認(rèn)貧困戶數(shù)）。名稱解釋:總戶數(shù)-指行政村農(nóng)戶總數(shù)；以戶籍注冊(cè)的農(nóng)戶數(shù)為依據(jù)；常住戶數(shù)-指家庭主要?jiǎng)趧?dòng)力常年在家超過(guò)6個(gè)月的農(nóng)戶；總貧困戶數(shù)-指項(xiàng)目村家庭年人均純收入低于界定標(biāo)準(zhǔn)以下的農(nóng)戶；確定貧困戶數(shù)-指由項(xiàng)目村的社員大會(huì)或村民大會(huì)界定的貧困戶（建檔

18、立卡戶數(shù)），并非僅僅按家庭年人均純收入為界定標(biāo)準(zhǔn)；注冊(cè)時(shí)間-指項(xiàng)目村在民政或工商部門(mén)注冊(cè)登記的時(shí)間；月結(jié)日-標(biāo)示每月何時(shí)錄入完成記錄（一般設(shè)置為25日）；會(huì)計(jì)、操作員-指互助社的會(huì)計(jì)、數(shù)據(jù)記錄操作員，在村莊信息中設(shè)置后，在后面的業(yè)務(wù)記錄中，將自動(dòng)填充會(huì)計(jì)、操作員的信息。當(dāng)前賬期-指可以記錄業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的時(shí)間段。（此信息，每個(gè)村只需要設(shè)置一次，設(shè)置保存后，通過(guò)【財(cái)務(wù)管理-月結(jié)】功能，在完成月度數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)的同時(shí)，會(huì)計(jì)賬期自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到下一個(gè)賬期。如果操作員最初設(shè)置的賬期有誤，需要修改賬期，如果從201405修改為201408，賬期可以直接修改、保存；如果從201408修改為201405，可以通過(guò)【財(cái)務(wù)管

19、理-月結(jié)-反月結(jié)】，在刪除月度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的同時(shí)，會(huì)計(jì)賬期回到上一個(gè)月份）。2、互助小組（1）互助組信息如下圖所示：點(diǎn)擊【互助小組】，顯示互助社中互助小組的相關(guān)信息。界面中顯示互助小組所屬的地域信息、小組編碼、組長(zhǎng)姓名（互助小組是入社農(nóng)戶自愿結(jié)成的聯(lián)保互助小組）。點(diǎn)擊界面上方的【新增】按鈕，可以新增互助小組編碼信息；點(diǎn)擊每個(gè)互助小組右側(cè)的【查看】按鈕，可以查看互助小組中的農(nóng)戶信息。如下圖所示：點(diǎn)擊界面中的【新增】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，輸入“互助小組組長(zhǎng)”姓名；互助小組編碼由系統(tǒng)自動(dòng)生成，用戶可以自己修改小組編碼后，再點(diǎn)擊界面下方的【確認(rèn)】，即可保存互助小組信息。（2）組員信息如下圖所示：點(diǎn)擊每個(gè)互

20、助小組右側(cè)的【查看】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，可以查看互助小組中的組員信息列表。基本信息組員的姓名、家庭住址。點(diǎn)擊每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)的【查看組員詳情】，可以查看農(nóng)戶的詳細(xì)信息。如下圖所示：在互助組中，查看農(nóng)戶的詳細(xì)信息。（3）修改編輯如下圖所示：點(diǎn)擊互助小組右側(cè)的【編輯】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，可以編輯互助小組長(zhǎng)、互助組編碼信息；點(diǎn)擊互助小組右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除互助組信息，只有互助組中沒(méi)有組員信息，互助小組信息才可刪除。3、農(nóng)戶信息（1）添加入社農(nóng)戶基本信息如下圖所示：點(diǎn)擊【農(nóng)戶信息】，顯示互助社中入社農(nóng)戶信息瀏覽界面，顯示的信息包括農(nóng)戶所在小組編碼、農(nóng)戶姓名、農(nóng)戶家庭住址、農(nóng)戶聯(lián)系方式、農(nóng)戶身份

21、證號(hào)、農(nóng)戶家庭成員。點(diǎn)擊界面上方的【新增】按鈕，可以添加農(nóng)戶信息；點(diǎn)擊每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)的【家庭成員】可以添加該農(nóng)戶的家庭成員信息；點(diǎn)擊每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)的【互助金情況】可以新增、查詢農(nóng)戶交納、支取互助金的記錄；點(diǎn)擊每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)的【借款情況】可以新增、查詢農(nóng)戶借款、還款的記錄；點(diǎn)擊每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)的【瀏覽】按鈕，可以編輯農(nóng)戶信息；點(diǎn)擊每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除農(nóng)戶信息（農(nóng)戶沒(méi)有互助金余額，并且農(nóng)戶沒(méi)有借款余額，農(nóng)戶信息才可以刪除）。如下圖所示：點(diǎn)擊【新增】按鈕后，新增農(nóng)戶的基本信息，圖示中農(nóng)戶所在“小組編號(hào)”、“農(nóng)戶類型”、“農(nóng)戶文化程序”、“戶主關(guān)系”，均為下拉選項(xiàng)。如上圖所示：“農(nóng)戶類型”分為“

22、普通農(nóng)戶/建檔立卡戶/減免互助金貧苦戶”。“普通農(nóng)戶”為普通入社農(nóng)戶；“建檔立卡戶”為建檔立卡農(nóng)戶，可以減免交納入社互助金；“減免互助金貧困戶”為不是建檔立卡的貧困戶，經(jīng)互助社成員同意，減免交納入社互助金的農(nóng)戶。如下圖所示：農(nóng)戶所屬的互助小組編號(hào)為下拉列表，只有先在互助社中建立“互助組”的信息后，才能增加相對(duì)應(yīng)的農(nóng)戶信息。如下圖所示：保存后的農(nóng)戶信息，有拼音的助記符，在“農(nóng)戶姓名”中輸入農(nóng)戶姓名的前幾個(gè)漢字或者輸入拼音助記符，選擇【查詢】，可以快速找到農(nóng)戶信息。（2）添加入社農(nóng)戶家庭成員信息如下圖所示：在入社農(nóng)戶信息右側(cè)，選擇【家庭成員】，添加農(nóng)戶家庭成員信息。農(nóng)戶的家庭成員信息，可以增加多個(gè)

23、家庭成員的基本信息，界面中選擇【確定】，保存相關(guān)信息。（3）農(nóng)戶交納互助金記錄如下圖所示：在每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)選擇【互助金情況】，在出現(xiàn)的界面可以增加農(nóng)戶交納、支取互助金的記錄。如下圖所示：選擇【存入互助金】，在出現(xiàn)的界面中，“日期”選擇農(nóng)戶交納互助金的時(shí)間（時(shí)間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶交納互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶交納互助金的金額；如果農(nóng)戶直接將入社資金從銀行或者信用社交到互助社的資金賬戶，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式交納入社互助資金，不需要勾選“是否銀收”。點(diǎn)擊【確定】后保存農(nóng)戶交納互助金的記錄。如下圖所示：選擇【提取互助金】，在出現(xiàn)的界面中

24、，“日期”選擇農(nóng)戶支取互助金的時(shí)間（時(shí)間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶支取互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶支取互助金的金額；如果互助社將退社資金直接從銀行或者信用社轉(zhuǎn)到農(nóng)戶的存折或者銀行卡中，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式從互助社領(lǐng)取退社資金，不需要勾選“是否銀收”。點(diǎn)擊【確定】后保存支取交納互助金的記錄。如下圖所示：選擇互助金記錄右側(cè)的【打印】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，可以打印互助金的收據(jù)。如下圖所示：選擇互助金記錄右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄。如果農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄已經(jīng)做成會(huì)計(jì)憑證，需要先在【財(cái)務(wù)管理-憑證管理】中刪除對(duì)

25、應(yīng)的憑證后，再回到【互助金情況】界面，刪除原始交納、支取互助金記錄。（4）農(nóng)戶借款、還款記錄如下圖所示：在每個(gè)農(nóng)戶右側(cè)選擇【借款情況】，在出現(xiàn)的界面可以新增該農(nóng)戶向互助社借款、還款的歷史記錄。如下圖所示：選擇界面右上方的【新增】按鈕，在出現(xiàn)的界面中增加農(nóng)戶借款記錄?！敖杩钊恕蹦J(rèn)是前面所選農(nóng)戶信息；“借款產(chǎn)品”中選擇農(nóng)戶還款的方式（農(nóng)戶還款的方式，在【初始設(shè)置-借款類型】中設(shè)置）；“借款日期”選擇農(nóng)戶借款的開(kāi)始時(shí)間（農(nóng)戶的借款時(shí)間，必須在界面最下方“當(dāng)前賬期”的月范圍內(nèi)）；“借款用途”通過(guò)列表選擇農(nóng)戶的借款用途；“借款期限（月）”，為農(nóng)戶借款的占用時(shí)間，可以為借款產(chǎn)品中默認(rèn)的時(shí)間，也可以在借款

26、約據(jù)界面中修改；“借款金額”輸入農(nóng)戶借款的實(shí)際金額。選擇【確定】后，保存當(dāng)前農(nóng)戶的借款記錄。如上圖所示：在借款約據(jù)的界面下方，默認(rèn)“是否銀收”沒(méi)有勾選，表示互助社以現(xiàn)金的形式，支付農(nóng)戶的借款；“是否銀收”勾選，表示互助社以銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接接農(nóng)戶借款打入農(nóng)戶的個(gè)人銀行賬戶。如下圖所示：在農(nóng)戶每一筆借款記錄右側(cè)，有【還款】、【還款計(jì)劃】、【還款記錄】選項(xiàng)。點(diǎn)擊【還款】，記錄農(nóng)戶的還款信息；點(diǎn)擊【還款計(jì)劃】查詢農(nóng)戶應(yīng)還款時(shí)間及本金、占用費(fèi)的金額；點(diǎn)擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。如下圖所示：點(diǎn)擊【還款計(jì)劃】查詢農(nóng)戶應(yīng)還款時(shí)間及本金、占用費(fèi)的金額。整借零還的還款方式，還款計(jì)劃中分多

27、次償還本金及占用費(fèi)；整借整還的還款方式，還款計(jì)劃中一次償還應(yīng)還本金、應(yīng)還占用費(fèi)。如下圖所示：點(diǎn)擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。點(diǎn)擊還款記錄右側(cè)的【刪除】選項(xiàng)，可以刪除最后一次的還款記錄；如果還款記錄已經(jīng)在【憑證管理】中做成會(huì)計(jì)憑證記賬，需要先刪除所對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證，再刪除原始的還款記錄。如下圖所示：點(diǎn)擊【還款】，打開(kāi)還款收據(jù)界面，在界面的右側(cè)“還款時(shí)間”中，選擇農(nóng)戶實(shí)際還款時(shí)間（農(nóng)戶實(shí)際還款時(shí)間必須在左下角的“當(dāng)前賬期”中）；在界面右側(cè)的“實(shí)收本金”中，輸入農(nóng)戶實(shí)際還款金額，農(nóng)戶可以一次性償還全部本金，也可以只償還部分本金；界面右側(cè)的“實(shí)收占用費(fèi)”“實(shí)收逾期占用費(fèi)”，系統(tǒng)根據(jù)還款

28、時(shí)間、還款金額、借款產(chǎn)品的計(jì)息方式自動(dòng)計(jì)算；“減免金額”中輸入減免的零頭；界面右側(cè)的“實(shí)收合計(jì)”，顯示農(nóng)戶一共需要償還的本金及占用費(fèi)總和。如上圖所示：界面下方的“是否銀收”，默認(rèn)不勾選，表示農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式，償還所有的本金及占用費(fèi)；“是否銀收”勾選，表示農(nóng)戶通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接將本金及占用費(fèi)償還到互助社的銀行賬戶。第四章 初始設(shè)置1、科目初值如下圖所示：點(diǎn)擊【科目初值】，界面中設(shè)置貧困村互助社啟動(dòng)時(shí)的各個(gè)會(huì)計(jì)科目初始值信息，該信息設(shè)定保存后，請(qǐng)用戶不要再隨便修改。（會(huì)計(jì)科目初值，只在互助社啟動(dòng)時(shí)，需要設(shè)置。如果某項(xiàng)會(huì)計(jì)科目沒(méi)有初始值，可以不用設(shè)置；如果互助社的歷史記錄，已經(jīng)導(dǎo)入到應(yīng)用系統(tǒng)，

29、互助社不需要設(shè)定科目初值）如下圖所示：在【科目初值】的界面上方的“初始賬期”，輸入會(huì)計(jì)科目初值所屬的月份，在界面下方的各個(gè)會(huì)計(jì)科目中輸入互助社開(kāi)始記賬之時(shí)的會(huì)計(jì)科目余額，選擇界面下方的【確定】按鈕，保存數(shù)據(jù)。科目初值解釋：界面中第二列“科目代碼”中，4位的編碼為1級(jí)會(huì)計(jì)科目，6位的編碼為2級(jí)會(huì)計(jì)科目；界面第四列、五列分別表示會(huì)計(jì)科目的借方、貸方余額方向，每個(gè)會(huì)計(jì)科目只能由一個(gè)余額方向；設(shè)置會(huì)計(jì)科目初始值時(shí)，各個(gè)1級(jí)會(huì)計(jì)科目的借方余額合計(jì)值，必須等于各個(gè)1級(jí)會(huì)計(jì)科目的貸方余額合計(jì)值；各個(gè)2級(jí)會(huì)計(jì)科目的合計(jì)值，必須等于所屬1級(jí)會(huì)計(jì)科目的數(shù)據(jù)；圖示中的科目余額表示，互助社成立于2012年5月，互助社

30、的初始資產(chǎn)，包括500元現(xiàn)金+200000元銀行存款，相對(duì)應(yīng)的200500都屬于“限定性資產(chǎn)”（3102）科目下的“集體資產(chǎn)”（310201）；會(huì)計(jì)科目初值，只有兩類互助社需要設(shè)置：第一類，互助社剛剛組建成立，有初始的啟動(dòng)資金；第二類，互助社已經(jīng)成立運(yùn)行一段時(shí)間，有手工的紙質(zhì)賬本，歷史數(shù)據(jù)較多較亂，短時(shí)間無(wú)法將互助社從成立之初到目前的所有借還款記錄逐筆逐月的錄入，選擇一個(gè)時(shí)間點(diǎn)，互助社的賬務(wù)相對(duì)清晰、完整，將該時(shí)間點(diǎn)的互助社會(huì)計(jì)科目余額作為科目初值，只記錄該時(shí)間點(diǎn)之后的所有業(yè)務(wù)記錄。如果互助社以前使用互助資金單機(jī)版程序，單機(jī)版的歷史數(shù)據(jù)已經(jīng)導(dǎo)入到網(wǎng)絡(luò)版中，此類互助社不再需要設(shè)定會(huì)計(jì)初值。2、借

31、款限額如下圖所示：點(diǎn)擊【借款限額】，設(shè)定農(nóng)戶借款的最高限額及入社資金借款的放大倍數(shù)。如下圖所示：在界面中點(diǎn)擊【編輯】按鈕，可以修改限額數(shù)值。每個(gè)互助社不能重復(fù)設(shè)置借款限額。如下圖所示：圖示中“借款限額”5000、“限定借款倍數(shù)”20的意義為，如果入社農(nóng)戶為普通農(nóng)戶，農(nóng)戶的最高借款限額為5000與該農(nóng)戶入社資金放大20倍中，兩者最小值（如果農(nóng)戶入社資金100元，則取5000與100*20的最小值，該農(nóng)戶的單次借款限額為2000元；如果農(nóng)戶入社資金1000元，則取5000與1000*20的最小值，該農(nóng)戶單次借款限額為5000元），農(nóng)戶借款超過(guò)該限額，系統(tǒng)會(huì)有相關(guān)提示。如果入社農(nóng)戶為建檔立卡貧困戶、

32、減免互助金貧苦戶，農(nóng)戶入社資金有相應(yīng)減免，則該農(nóng)戶的單次借款限額為5000元，農(nóng)戶借款超過(guò)該限額，系統(tǒng)會(huì)有相關(guān)提示。3、借款類型如下圖所示：點(diǎn)擊【借款類型】，互助社設(shè)定農(nóng)戶借款利息、還款方式模板。如下圖所示：系統(tǒng)默認(rèn)內(nèi)置了七種借款產(chǎn)品的模板，點(diǎn)擊每種借款產(chǎn)品右側(cè)的【編輯】按鈕，可以修改借款產(chǎn)品參數(shù)。（如果互助社的歷史記錄，已經(jīng)導(dǎo)入到應(yīng)用系統(tǒng)，借款產(chǎn)品中不再顯示借款產(chǎn)品模板，只顯示互助社原有的借款產(chǎn)品，互助社可以修改現(xiàn)有借款產(chǎn)品或者點(diǎn)擊【新增】按鈕，修改或增加借款產(chǎn)品；新啟動(dòng)的互助社，默認(rèn)有七種產(chǎn)品模板，互助社選擇本地域最常用的一種借款產(chǎn)品設(shè)置借款利息即可。）如下圖所示：在借款產(chǎn)品編輯界面，用戶

33、設(shè)定相關(guān)參數(shù)，點(diǎn)擊界面下方的【確定】，該借款產(chǎn)品的參數(shù)將作為默認(rèn)的參數(shù)保存。上圖圖示中，名詞解釋：還款周期：以月為單位，在整借零還的還款方式中，標(biāo)示前后兩期還款的時(shí)間間隔，為例便于按月計(jì)算利息，默認(rèn)為1個(gè)月；在整借整還的還款方式中，該數(shù)值不需要設(shè)置；還款寬限期（月）：以月為單位，在整借零還的還款方式中，標(biāo)示借款日期到第一次還款日期中間的月份數(shù)，默認(rèn)在第3個(gè)月的月初，開(kāi)始償還本金及利息；在整借整還的還款方式中，該數(shù)值不需要設(shè)置。默認(rèn)期限（月）：以月為單位，在整借零還和整借整還的借款時(shí)，標(biāo)示借款日期到最后一次還款日期之間的月份數(shù)，默認(rèn)借款12個(gè)月。執(zhí)行期數(shù)：以次為單位，表示農(nóng)戶分幾次償還全部本金。

34、在整借整還中，農(nóng)戶一次借款，一次全部?jī)斶€本金，執(zhí)行期數(shù)為1；在整借零還中，農(nóng)戶每月償還一次本，分多次還清本金，執(zhí)行期數(shù)大于1。默認(rèn)月利率（）：標(biāo)示農(nóng)戶向互助社借款，每月償還的利息。罰息利率（）：標(biāo)示農(nóng)戶向互助社借款，如果逾期償還本金，所需支付的罰息。因?yàn)榻杩町a(chǎn)品的默認(rèn)“罰息方式”為“只計(jì)罰息”，農(nóng)戶逾期后，系統(tǒng)不再計(jì)算逾期時(shí)間段的正常利息，只按照罰息率計(jì)算利息，所以罰息率要高于月利息；最終的罰息金額，按照農(nóng)戶實(shí)際逾期天數(shù)計(jì)算。借款產(chǎn)品示例：整借零還，還款周期為1（每一個(gè)月償還一次本金）；還款寬限期（月）為3（從借錢(qián)后的第3個(gè)月的月初，開(kāi)始償還第一筆本金）；默認(rèn)期限（月）為12（農(nóng)戶借款占用時(shí)間

35、為12個(gè)月）；月占用費(fèi)率為5.6（農(nóng)戶借款，按月償還的占用費(fèi)率為千分之5.6）；逾期占用費(fèi)率為7.9（農(nóng)戶借款，如果還款逾期后，每天的逾期占用費(fèi)率為千分之7.9除以30天）；執(zhí)行期數(shù)為10（農(nóng)戶共借款12個(gè)月，從第3個(gè)月的月初開(kāi)始償還第一筆借款，一共需要分10次償還所有本金及占用費(fèi)用）；還款方式為整借零還等額本息（還款分多次還款，償還的總利息平均分到各個(gè)月，每月償還本金及占用費(fèi)一樣）；罰息方式為只計(jì)罰息（農(nóng)戶借款逾期后，逾期的時(shí)間，不計(jì)算正常占用費(fèi)，只計(jì)算逾期占用費(fèi)）；是否默認(rèn)值（勾選后，農(nóng)戶新增借款默認(rèn)為此種借還款方式）；整借整還：默認(rèn)期限（月）為12（農(nóng)戶借款占用時(shí)間為12個(gè)月）；月占用費(fèi)

36、率為5.0（農(nóng)戶借款，按月償還的占用費(fèi)率為千分之5.0）；逾期占用費(fèi)率為6.0（農(nóng)戶借款，如果還款逾期后，每天的逾期占用費(fèi)率為千分之6.0除以30天）；執(zhí)行期數(shù)為1（農(nóng)戶共借款12個(gè)月，只需要在第12個(gè)月末1次償還所有本金及占用費(fèi)用）；計(jì)息方式為按月計(jì)息（農(nóng)戶如果提前還款，實(shí)際還款的占用費(fèi)計(jì)算方式為整月的占用費(fèi)+不足月的日占用費(fèi)）；還款方式為整借整還到期還本結(jié)息（農(nóng)戶如果提前償還部分本金，只需要同時(shí)償還部分本金的利息）；罰息方式為同時(shí)計(jì)算利息和罰息（農(nóng)戶借款逾期后，逾期的時(shí)間段，計(jì)算正常占用費(fèi)，同時(shí)計(jì)算逾期占用費(fèi)）；是否默認(rèn)值（勾選后，農(nóng)戶新增借款默認(rèn)為此種借還款方式）；如下圖所示：圖示為不同

37、還款方式的當(dāng)期還款本息范例。4、會(huì)計(jì)科目如下圖所示：點(diǎn)擊【會(huì)計(jì)科目】，在界面中，將以樹(shù)狀結(jié)構(gòu)，展示系統(tǒng)中各個(gè)會(huì)計(jì)科目的“科目編碼”、“科目名稱”、“科目分類”。如下圖所示：界面中只瀏覽應(yīng)用系統(tǒng)中，相關(guān)會(huì)計(jì)科目的上級(jí)科目、科目編碼，科目名稱，科目余額方向，界面中的列表只能查詢不可進(jìn)行編輯。第五章 資金管理1、互助金管理（1）農(nóng)戶交納互助金如下圖所示：點(diǎn)擊【資金管理】、【互助金管理】，可以分別記錄農(nóng)戶交納、支取互助金的記錄。農(nóng)戶交納、支取互助金的操作，也可以在【農(nóng)戶信息】選擇農(nóng)戶后進(jìn)行操作。在【資金管理-互助金管理】中記錄信息，可以更直觀的看到農(nóng)戶入社互助金的余額。如下圖所示：通過(guò)界面上方的“農(nóng)戶

38、姓名”【查詢】按鈕，可以快速查找到農(nóng)戶信息，點(diǎn)擊農(nóng)戶信息右側(cè)的【存入互助金】，可以記錄農(nóng)戶入社交納互助金的記錄。如下圖所示：在【存入互助金】界面中，“日期”選擇農(nóng)戶交納互助金的時(shí)間（時(shí)間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶交納互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶交納互助金的金額；如果農(nóng)戶直接將入社資金從銀行或者信用社交到互助社的資金賬戶，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式交納入社互助資金，不需要勾選“是否銀收”。點(diǎn)擊【確定】后保存農(nóng)戶交納互助金的記錄（2）農(nóng)戶支取互助金如下圖所示：通過(guò)界面上方的“農(nóng)戶姓名”【查詢】按鈕，可以快速查找到農(nóng)戶信息，點(diǎn)擊農(nóng)戶信息右側(cè)的【支取

39、互助金】，可以記錄農(nóng)戶退社支取互助金的記錄。在界面中輸入農(nóng)戶支取的金額，點(diǎn)擊【確定】后，保存記錄。如下圖所示：在【提取互助金】界面中，“日期”選擇農(nóng)戶支取互助金的時(shí)間（時(shí)間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶支取互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶支取互助金的金額；如果互助社將退社資金直接從銀行或者信用社轉(zhuǎn)到農(nóng)戶的存折或者銀行卡中，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式從互助社領(lǐng)取退社資金，不需要勾選“是否銀收”。點(diǎn)擊【確定】后保存支取交納互助金的記錄。（3）農(nóng)戶查詢互助金交納、支取記錄如下圖所示：在界面上方的“農(nóng)戶姓名”中，輸入農(nóng)戶姓名的前幾個(gè)漢字，點(diǎn)擊【查詢】按鈕，可

40、以快速查找到農(nóng)戶信息，點(diǎn)擊農(nóng)戶信息右側(cè)的【互助金詳情】，可以查詢農(nóng)戶交納、支取互助金的歷史記錄。如下圖所示：選擇互助金記錄右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄。如果農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄已經(jīng)做成會(huì)計(jì)憑證，需要先在【財(cái)務(wù)管理-憑證管理】中刪除對(duì)應(yīng)的憑證后，再回到【互助金情況】界面，刪除原始交納、支取互助金記錄。2、借還款管理（1）農(nóng)戶借款操作如下圖所示：選擇【資金管理-借還款管理】。點(diǎn)擊界面上方的【新增】按鈕，記錄農(nóng)戶向互助社新增借款詳細(xì)信息。農(nóng)戶歷次借還款的數(shù)據(jù)，也可以在【農(nóng)戶信息】選擇農(nóng)戶后進(jìn)行操作，操作步驟一樣。區(qū)別是，在【農(nóng)戶信息】記錄農(nóng)戶的借款信息，每次只能記錄一

41、個(gè)農(nóng)戶的借款信息，在【資金管理-借還款管理】中，可以批量生成多個(gè)農(nóng)戶在同一時(shí)間，相同借款金額，相同借款用途。相同借款時(shí)間的記錄。如下圖所示：在【借還款管理】的主界面，選擇右上方的【新增】按鈕，在出現(xiàn)的界面中增加農(nóng)戶借款記錄。如下圖所示：“借款人”可以在下拉列表中單選或者多選；“借款產(chǎn)品”中選擇農(nóng)戶還款的方式（農(nóng)戶還款的方式，在【初始設(shè)置-借款類型】中設(shè)置）；“借款日期”選擇農(nóng)戶借款的開(kāi)始時(shí)間（農(nóng)戶的借款時(shí)間，必須在借款約據(jù)最下方的“當(dāng)前賬期”的月份范圍內(nèi)）；“借款用途”通過(guò)列表選擇農(nóng)戶的借款用途；“借款期限（月）”，為農(nóng)戶借款的占用時(shí)間，可以為借款產(chǎn)品中默認(rèn)的時(shí)間，也可以在借款約據(jù)界面中修改；

42、“借款金額”輸入農(nóng)戶借款的實(shí)際金額。選擇【確定】后，保存當(dāng)前農(nóng)戶的借款記錄。如上圖所示：在借款約據(jù)的界面下方，默認(rèn)“是否銀收”沒(méi)有勾選，表示互助社以現(xiàn)金的形式，支付農(nóng)戶的借款；“是否銀收”勾選，表示互助社以銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接接農(nóng)戶借款打入農(nóng)戶的個(gè)人銀行賬戶。如下圖所示：點(diǎn)擊“借款人”后，在出現(xiàn)的互助組及農(nóng)戶列表中，可以通過(guò)界面下方的“查找農(nóng)戶”，輸入農(nóng)戶姓名的前幾個(gè)漢字或者農(nóng)戶姓名的助記符，比較快速的找到農(nóng)戶信息，在多個(gè)農(nóng)戶姓名前勾選，【確定】后，多個(gè)農(nóng)戶信息同時(shí)記錄在社員借款約據(jù)中。如下圖所示：在“借款用途”的下拉框中選擇借款用途。如下圖所示：在保存農(nóng)戶向互助社借款記錄的過(guò)程中，系統(tǒng)可能會(huì)

43、提示“農(nóng)戶存在違規(guī)借款”嫌疑（系統(tǒng)在保存農(nóng)戶借款記錄時(shí)，會(huì)根據(jù)互助社的借款限額，農(nóng)戶借款歷史記錄，判斷農(nóng)戶的借款是否存在借款違規(guī)嫌疑），選擇【確定】按鈕，應(yīng)用系統(tǒng)繼續(xù)保存數(shù)據(jù)，應(yīng)用系統(tǒng)同時(shí)會(huì)記錄有違規(guī)嫌疑的農(nóng)戶借款記錄，選擇【取消】按鈕，可以終止借款操作；當(dāng)系統(tǒng)提示【保存成功】時(shí)，農(nóng)戶借款記錄保存完成。如下圖所示：保存成功的農(nóng)戶借款記錄右側(cè)，點(diǎn)擊【還款】，記錄農(nóng)戶的還款信息；點(diǎn)擊【還款計(jì)劃】查詢農(nóng)戶應(yīng)還款時(shí)間及本金、占用費(fèi)的金額；點(diǎn)擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。備注：有一種特殊的農(nóng)戶借款還款類型，就是預(yù)收占用費(fèi)，在農(nóng)戶借款的時(shí)候，就預(yù)先收取農(nóng)戶全部借款本金的占用費(fèi)，在借款結(jié)束

44、時(shí)，農(nóng)戶只需要償還借款的本金。使用這種借款還款方式，需要以下三個(gè)步驟的操作。一、在【初值設(shè)置-借款類型】中，必要有能夠預(yù)收占用費(fèi)的借款產(chǎn)品（圖示中，“還款方式”必須選擇“整借整還（到期還本結(jié)息）預(yù)收利息”的類型）。二、在【資金管理-借還款管理】，新增農(nóng)戶借款的記錄時(shí)，“借款產(chǎn)品”中，選擇能夠預(yù)收占用費(fèi)的借款產(chǎn)品。選擇“借款日期”、“借款人”、“借款用途”、“借款金額”后，先點(diǎn)擊社員借款約據(jù)下方的【預(yù)收占用費(fèi)】按鈕，系統(tǒng)會(huì)將試算的占用費(fèi)金額，顯示在“預(yù)收占用費(fèi)”中，選擇【確定】后，系統(tǒng)保存農(nóng)戶借款記錄。三、預(yù)收農(nóng)戶借款的占用費(fèi)后，在【憑證管理-機(jī)制憑證】中，系統(tǒng)自動(dòng)生成兩條記錄，第一條記錄為農(nóng)戶

45、借款金額記錄，第二條記錄為預(yù)收農(nóng)戶占用的記錄（圖示，農(nóng)戶程立國(guó)同時(shí)有3000元的借款記錄和201.6的預(yù)收占用費(fèi)記錄）。預(yù)收占用費(fèi)的借款，如果出現(xiàn)農(nóng)戶提前償還全部借款的情況（如農(nóng)戶按照借款12個(gè)月預(yù)交了占用費(fèi)，在借款8個(gè)月后，就全部?jī)斶€了借款本金），雖然農(nóng)戶實(shí)際應(yīng)還的占用費(fèi)少于預(yù)收的占用費(fèi)，預(yù)收占用費(fèi)與實(shí)際應(yīng)還占用費(fèi)的差額部分，系統(tǒng)不會(huì)再生成記錄，如果互助社確需退還農(nóng)戶這部分差額占用費(fèi)，可以在【憑證管理】中做手工憑證，記錄退占用費(fèi)的金額。（2）農(nóng)戶還款操作如下圖所示：在借還款管理界面，點(diǎn)擊農(nóng)戶借款記錄右側(cè)的【還款】，打開(kāi)還款收據(jù)界面（界面上方的“還款情況”為下拉列表，可以快速找到未還款的農(nóng)戶借

46、款記錄）。如下圖所示：在界面的右側(cè)“還款時(shí)間”中，選擇農(nóng)戶實(shí)際還款時(shí)間（農(nóng)戶實(shí)際還款時(shí)間必須在左下角的“當(dāng)前賬期”中）；在界面右側(cè)的“實(shí)收本金”中，輸入農(nóng)戶實(shí)際還款金額，農(nóng)戶可以一次性償還全部本金，也可以只償還部分本金；界面右側(cè)的“實(shí)收占用費(fèi)”“實(shí)收逾期占用費(fèi)”，系統(tǒng)根據(jù)還款時(shí)間、還款金額、借款產(chǎn)品的計(jì)息方式自動(dòng)計(jì)算；“減免金額”中輸入減免的零頭；界面右側(cè)的“實(shí)收合計(jì)”，顯示農(nóng)戶一共需要償還的本金及占用費(fèi)總和。如上圖所示：界面下方的“是否銀收”，默認(rèn)不勾選，表示農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式，償還所有的本金及占用費(fèi)；“是否銀收”勾選，表示農(nóng)戶通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接將本金及占用費(fèi)償還到互助社的銀行賬戶。備注

47、：有一種特殊的還款方式“壞賬核銷”，就是農(nóng)戶借款后，因?yàn)樽匀粸?zāi)害或者其他原因，農(nóng)戶無(wú)法全部或者部分償還互助社的借款本金，在農(nóng)戶借款逾期后（在最后一次應(yīng)還款日期前，農(nóng)戶還是無(wú)法償還借款本金），此時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將農(nóng)戶的正常借款轉(zhuǎn)為逾期借款（借款本金的金額，從會(huì)計(jì)科目112101轉(zhuǎn)移到會(huì)計(jì)科目112102，標(biāo)示農(nóng)戶的借款為逾期借款），經(jīng)互助社全體社員同意及互助資金監(jiān)管部門(mén)的同意，這筆無(wú)法收回的逾期借款本金，可以通過(guò)勾選“是否壞賬核銷”的方式償還。償還步驟如下。一、在還款收據(jù)界面，“實(shí)收本金”輸入核銷的本金金額（圖示中，剩余本金1300元進(jìn)行壞賬核銷）；“實(shí)收占用費(fèi)”“實(shí)收逾期占用費(fèi)”的數(shù)據(jù)修改為0（

48、核銷只核銷本金，應(yīng)收的占用費(fèi)進(jìn)行減免）；勾選界面下方的“是否壞賬核銷”，選擇【確定】保存記錄。二、逾期的借款進(jìn)行“壞賬核銷”后，在【憑證管理-機(jī)制憑證】中，自動(dòng)生成一條對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)記錄（圖示中，借方會(huì)計(jì)科目510102壞賬損失1300元，貸方會(huì)計(jì)科目112102逾期借款1300元）。這張憑證表示，這個(gè)農(nóng)戶無(wú)法償還的1300元逾期借款，記錄在了壞賬損失510102這個(gè)會(huì)計(jì)科目下。三、農(nóng)戶逾期無(wú)法償還的1300元本金，進(jìn)行“壞賬核銷”后，在當(dāng)月的月末結(jié)轉(zhuǎn)中，不會(huì)直接從會(huì)計(jì)科目310205風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中減少；而是需要等到當(dāng)年的12月份，進(jìn)行年結(jié)的時(shí)候，才會(huì)由系統(tǒng)生成年結(jié)憑證，在會(huì)計(jì)科目310205風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

49、金中減少相應(yīng)的1300元。（3）查詢農(nóng)戶還款記錄如下圖所示：在農(nóng)戶每次借款記錄的右側(cè)，選擇【還款記錄】，可以查看農(nóng)戶歷次還款的詳細(xì)信息。如下圖所示：點(diǎn)擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。點(diǎn)擊還款記錄右側(cè)的【刪除】選項(xiàng)，可以刪除最后一次的還款記錄；如果還款記錄已經(jīng)在【憑證管理】中做成會(huì)計(jì)憑證記賬，需要先刪除所對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證，再刪除原始的還款記錄。如下圖所示：點(diǎn)擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。點(diǎn)擊還款記錄右側(cè)的【刪除】選項(xiàng)，可以刪除最后一次的還款記錄；如果還款記錄已經(jīng)在【憑證管理】中做成會(huì)計(jì)憑證記賬，需要先刪除所對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證，再刪除原始的還款記錄。點(diǎn)擊【打印】可以打印

50、農(nóng)戶的還款收據(jù)小票。3、借還款統(tǒng)計(jì)如下圖所示：點(diǎn)擊【借還款統(tǒng)計(jì)】，在出現(xiàn)的界面中，顯示農(nóng)戶向互助社的借款統(tǒng)計(jì)信息。如下圖所示：在“借還款統(tǒng)計(jì)”的首頁(yè)，先顯示互助所在地域信息，借款總金額、未還款總金額、借款筆數(shù)的統(tǒng)計(jì)信息。在界面中點(diǎn)擊藍(lán)色的村名稱，想顯示農(nóng)戶借款的逐筆明細(xì)記錄。4、應(yīng)還款統(tǒng)計(jì)如下圖所示：點(diǎn)擊【應(yīng)還款統(tǒng)計(jì)】，在出現(xiàn)的界面中，顯示在某個(gè)時(shí)間點(diǎn)以前、或者某個(gè)時(shí)間段，農(nóng)戶應(yīng)該向互助社償還本金及占用費(fèi)的信息。如下圖所示：在“應(yīng)還款統(tǒng)計(jì)”的首頁(yè)，在“還款日期”截至?xí)r間中選擇本月末最后一天，選擇查詢后，顯示所有應(yīng)在本月末前還款，還未還款的農(nóng)戶借款記錄。第六章 財(cái)務(wù)管理1、憑證管理（1）手工憑證

51、如下圖所示：點(diǎn)擊【憑證管理】，在出現(xiàn)的界面中，按時(shí)間倒敘顯示憑證記錄，在數(shù)據(jù)的上方，選擇【新增】按鈕，可以手工制作憑證。如下圖所示：在新增憑證界面，選擇憑證上方的【添加一條】按鈕，可以增加界面中會(huì)計(jì)分錄的條碼；在“會(huì)計(jì)科目”上雙擊鼠標(biāo)，可以展現(xiàn)會(huì)計(jì)科目的列表，在列表中選擇相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目；在借方、貸方分別輸入相關(guān)數(shù)據(jù)；憑證左側(cè)的日期一定要在憑證右側(cè)“賬期”的范圍月份內(nèi)；“會(huì)計(jì)主管”“記賬”的人員信息，如果已經(jīng)在【村莊信息】中保存，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫(xiě)人員信息，點(diǎn)擊界面下方的【保存】按鈕，保存憑證數(shù)據(jù)。手工制作憑證，可以用于制作紅沖憑證（用于修正憑證記錄中的原始錯(cuò)誤），或者虛擬業(yè)務(wù)憑證（用于修正現(xiàn)金收支

52、中，四舍五入的零錢(qián)與賬面的差值）。（2）手工模板憑證如下圖所示：手工制作會(huì)計(jì)憑證時(shí)，可以通過(guò)界面左上方的“憑證模板”列表，選擇常用的手工憑證模板，系統(tǒng)將自動(dòng)帶入會(huì)計(jì)科目、并標(biāo)識(shí)借方、貸方的輸入位置。如下圖所示：手工憑證選擇“06銀行存款利息收入”的模板后，系統(tǒng)帶入相關(guān)會(huì)計(jì)科目，在數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)的位置，用數(shù)值“0”標(biāo)識(shí)。常用手工憑證模板說(shuō)明：01銀行提取現(xiàn)金（銀行提取現(xiàn)金，用于發(fā)放農(nóng)戶借款或者支付日常辦公費(fèi)用）02現(xiàn)金存入銀行（農(nóng)戶償還的借款本金及占用費(fèi)的現(xiàn)金部分，存入銀行）03購(gòu)買(mǎi)辦公用品（用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)辦公用品）04報(bào)銷差旅及交通費(fèi)用（用現(xiàn)金支付辦公差旅費(fèi)用）05互助社管理人員誤工補(bǔ)助（用現(xiàn)金支付

53、互助社管理人員的誤工補(bǔ)助）06銀行存款利息收入（收到銀行的對(duì)賬單，將銀行存款的利息，記錄為收入）07政府安排互助資金（政府提供的互助資金啟動(dòng)資金，直接轉(zhuǎn)撥到銀行賬戶）08管理人員借款（管理人員向互助社預(yù)先借現(xiàn)金，用于辦公支出）09購(gòu)買(mǎi)現(xiàn)金支票（用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)支票等辦公用品）10報(bào)銷公益活動(dòng)費(fèi)（用現(xiàn)金支付村莊建設(shè)的公益活動(dòng)費(fèi)）11風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助收入（政府提供的用于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助的資金，直接轉(zhuǎn)撥到銀行賬戶）（3）機(jī)制憑證如下圖所示：在憑證管理的主界面，選擇界面上方的【機(jī)制憑證】，將農(nóng)戶交納、支取互助金，農(nóng)戶借款、還款記錄，按照統(tǒng)一規(guī)則生成機(jī)制憑證記錄。如下圖所示：在業(yè)務(wù)流水號(hào)界面，勾選1條業(yè)務(wù)記錄，點(diǎn)擊界面下方的

54、【記賬】按鈕，系統(tǒng)將當(dāng)前所選業(yè)務(wù)記錄生成一張會(huì)計(jì)憑證。如下圖所示：機(jī)制憑證生成界面，用戶不可再修改會(huì)計(jì)科目或者借貸雙方的數(shù)據(jù)金額，用戶可以在當(dāng)前界面檢查，相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否正確，憑證左側(cè)的日期要在當(dāng)前賬期的月份范圍內(nèi)，憑證下方的“會(huì)計(jì)主管”“記賬”人員不能為空，界面右上角的“憑證號(hào)”為系統(tǒng)自動(dòng)生成的年度流水序號(hào)，點(diǎn)擊界面下方的【保存】按鈕，系統(tǒng)生成機(jī)制會(huì)計(jì)憑證。如下圖所示：保存后的機(jī)制憑證，重新打開(kāi)后，界面下方的【業(yè)務(wù)附表】將顯示憑證所包括的具體業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，用戶可以點(diǎn)擊業(yè)務(wù)名稱，查看憑證所附業(yè)務(wù)信息。（4）批量機(jī)制憑證如下圖所示：在機(jī)制憑證的生成界面，多選業(yè)務(wù)記錄（必須為相同類型的業(yè)務(wù)記錄，圖示中

55、選擇同為農(nóng)戶用現(xiàn)金交納互助金的兩條記錄），點(diǎn)擊界面下方的【批量記賬】，系統(tǒng)將批量生成憑證記錄。如下圖所示：批量生成的會(huì)計(jì)憑證，系統(tǒng)將提示生成的憑證流水號(hào)。如下圖所示：在【憑證管理】界面，在界面上方的“賬期”選擇當(dāng)前月份，選擇【查詢】按鈕，可以找到新生成的機(jī)制憑證單據(jù)，點(diǎn)擊記錄右側(cè)的【編輯】按鈕，可以查看憑證明細(xì)信息。如下圖所示：在憑證明細(xì)界面，分別點(diǎn)擊憑證下方的【業(yè)務(wù)附表】，可以查看每一筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息。（5）憑證編輯如下圖所示：在【憑證管理】界面，點(diǎn)擊憑證后面的【刪除】按鈕，可以刪除憑證信息。刪除的機(jī)制憑證，可以通過(guò)點(diǎn)擊【機(jī)制憑證】重新將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)制生成憑證；刪除的手工憑證，將不可再恢復(fù)。如果系統(tǒng)已經(jīng)月結(jié)，機(jī)制憑證及手工憑證均不可刪除。需要先進(jìn)行反月結(jié)，將賬期回到生成憑證的月份，然