人力資源部費用預算方案

1、人力資源部年度費用預算方案樣例方案名稱人力資源部年度費用預算方案受控狀態(tài)編號一、總則1目的為使企業(yè)人力資源管理資金的合理安排、有效使用，人力資源成本得到合理控制，特制定本方案。2原則在充分考察以往年度費用預算及使用情況的基礎上，結(jié)合本年度公司經(jīng)營目標及人力資源規(guī)劃，本著客觀、可行、科學和經(jīng)濟原則編制。3職責范圍（1）人力資源部負責年度費用預算的編制。（2）各相關職能部門給予相應配合。（3）本預算方案經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務部備案。二、年度人力資源部費用預算及使用情況分析人力資源部通過收集公司3 年內(nèi)人力資源費用預算及使用情況數(shù)據(jù)，并分析整理，結(jié)論如下表所示。人力資源部費用預算及使用情況歷史數(shù)據(jù)單位

2、：萬元費用項目2005 年2006 年2007 年預算實際預算實際預算實際招聘0.85 0.8 1.2 1.25 1.6 1.6 培訓費用3 2.8 3.5 3.4 4.2 4 員工工資150 144 180 183 235 240 各項福利費用20 18.9 22 24 28 27.9 社會保險總額60 58 72 73.2 84 83.5 其他相關費用4 4.5 6 5.8 8 8.5 總計237.85 229 284.7 290.65 360.8 364.5 由上表數(shù)據(jù)可以得出如下結(jié)論。1隨著公司經(jīng)營業(yè)績的不斷增長及業(yè)務范圍的擴展，每年公司需要招聘各類崗位員工，招聘費用 基本以平均 40

3、%的速度遞增。2隨著公司員工總數(shù)的逐年增加，員工工資費用 支出平均以30%的速度遞增。3隨著公司經(jīng)營效益的提高及員工總數(shù)的增加，各項福利費用 亦隨之遞增。4根據(jù)我國國民生產(chǎn)總值的不斷提高，本地區(qū)人均工資水平不斷提高，員工保險繳費基數(shù)亦逐年相應提高，加之公司員工總數(shù)的提高，公司每年繳納社會保險總數(shù) 基本平均以每年20%的速度遞增。5其他各類人力資源相關費用支出平均亦以35%的速度遞增。6公司人力資源管理費用總額平均以 28%的速度遞增。三、公司經(jīng)營狀況分析1公司 2008 年的發(fā)展目標為：繼續(xù)以40%的增長速度發(fā)展。2預計新增業(yè)務項目2 項，人員編制15 人，其中項目經(jīng)理2 名。3預計公司在傳統(tǒng)

4、業(yè)務項目上加大運營力度，銷售和研發(fā)人員會有所增加。4公司相關人力資源管理制度、政策的調(diào)整對人力資源管理費用的影響。四、 2008 年公司人力資源相關政策的調(diào)整根據(jù)公司于2007 年 12 月 30 日公布的 2008 年人力資源管理制度的規(guī)定，對相關人力資源管理政策的調(diào)整特總結(jié)如下。人力資源管理政策調(diào)整內(nèi)容人力資源政策調(diào)整內(nèi)容招聘政策調(diào)整12008 年起， 大力實行 中高級人才內(nèi)部推薦制，經(jīng)公司考核合格后錄用為正式員工的，每成功一名，獎勵推薦員工500 元22008 年將進一步完善非開發(fā)人員的選擇程序，加強非智力因素的考查；研發(fā)人員的選擇仍以面試和筆試相結(jié)合的考查辦法薪資福利政策調(diào)整1經(jīng)總經(jīng)理

5、提議，董事會批準，2008 年 1 月起增加員工工齡津貼，為企業(yè)連續(xù)服務每滿一年的每月增加20 元工齡津貼22008 年起能完成半年度生產(chǎn)、銷售和利潤目標的部門，企業(yè)將撥款，由部門組織員工春游、秋游各一次，費用為每人200400 元，視完成利潤情況決定具體數(shù)額考核政策調(diào)整12008 年起實行全面的目標管理，公司根據(jù)各部門、各崗位人員目標的完成情況進行績效考核22008 年起建立部門經(jīng)理對下屬員工做書面評價的制度，每季度一次，讓員工及時了解上級對自己的評價，發(fā)揚優(yōu)點，克服缺點32008 年起建立考核溝通制度，由直接上級在每月考核結(jié)束時進行溝通42008 年加強對考核人員的培訓，減少考核誤差，提高

6、考核結(jié)果的可靠性和有效性員工培訓政策調(diào)整12008 年起新進員工的上崗培訓，除了制度培訓之外，增加崗位操作技能培訓和安全培訓，并實行筆試考試?？荚嚭细穹娇缮蠉?2008 年起管理培訓由人力資源與專職管理人員合作開展，培訓分管理層和一般員工培訓兩部分32008 年起為了激勵員工在業(yè)余時間參加專業(yè)學習培訓，經(jīng)企業(yè)審核批準，凡愿意與企業(yè)簽訂一定服務年限合同的，企業(yè)予以報銷部分或全部培訓學費五、 2008 年各項費用預算編制1招聘費用預算 ，如下表所示。招聘費用預算表單位：元校園招聘講座費用計劃對本科生和研究生各進行3 次講座，共6 次。每次費用500 元，共計 3000 元參加人才交流會參加交流會3

7、 次，每次平均2400 元，共計7200 元宣傳材料費交流會及校園招聘會的宣傳材料合計2500 元網(wǎng)絡招聘會在招聘網(wǎng)站上刊登招聘信息一年，費用合計9600 元合計22300 元2培訓費用預算2007 年實際培訓費用4 萬元，本年扣除外聘人員的勞務費支出，增加新進員工的上崗培訓費用，預計2008 年培訓費用約為4.6 萬元。3員工工資預算按企業(yè)增資每年5%計算和增加員工15 人計算，全年工資支出預算為302 萬元。4員工福利預算增加春、秋游費用4 萬元（由行政部預算并組織），員工的各項福利費用預算為31.2 萬元。5社會保險金2007 年社會保險金共交納83.5 萬元，按 20%遞增，本年度社會保險金總額為100.02 萬元。6人力資源部考慮各項可能變化的因素，留出預備費2 萬元，以備發(fā)生預算外支出。72007 年公司人力