財(cái)務(wù)職責(zé)分工

1、河北 * 股份有限公司財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)為規(guī)范管理，明確職責(zé)，為崗位考核提供依據(jù)，特制定本制度。一、財(cái)務(wù)經(jīng)理主持公司財(cái)務(wù)預(yù)決算、財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作；組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督財(cái)務(wù)部日常管理工作，監(jiān)督執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，完成公司財(cái)務(wù)目標(biāo)。工作內(nèi)容：1、根據(jù)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn)；2、建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的日常管理、年度預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制；3、主持財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析，保證財(cái)務(wù)信息對(duì)外披露的正常進(jìn)行，有效地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時(shí)的調(diào)整；4、對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅

2、務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)工作；5、比較精確地監(jiān)控和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制；6、對(duì)公司重大的投資、融資、并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制；7、與財(cái)政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門(mén)及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系；8、向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)收支及計(jì)劃的具體情況，為集團(tuán)高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議；9、財(cái)務(wù)人員的招聘，部門(mén)內(nèi)部人員工作考核。二、總賬會(huì)計(jì)分析、研究會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)告，向管理層提供財(cái)務(wù)信息。工作內(nèi)容：1、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理制定業(yè)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)

3、算、監(jiān)督計(jì)劃；2、審核、編制會(huì)計(jì)憑證，整理保管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案；3、登記保管各種明細(xì)賬、總分類(lèi)賬；4、定期對(duì)賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因，處理結(jié)賬時(shí)有關(guān)的賬務(wù)的調(diào)整事宜；5、分析財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，編制會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表；負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用預(yù)算；6、具體執(zhí)行資金預(yù)算及控制預(yù)算內(nèi)的經(jīng)費(fèi)支出，管理往來(lái)賬、應(yīng)收、應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)，每月計(jì)提核算稅金、費(fèi)用、折舊等費(fèi)用項(xiàng)目；7、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。三、成本會(huì)計(jì)收集成本計(jì)算資料，編制成本計(jì)算表，為生產(chǎn)管理提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。工作內(nèi)容：1、負(fù)責(zé)公司的成本核算，每日上報(bào)成本日?qǐng)?bào)，各項(xiàng)費(fèi)用按使用部門(mén)及費(fèi)用性質(zhì)進(jìn)行分配；2、做記賬憑證并登賬；3、月末對(duì)庫(kù)

4、存盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)，對(duì)費(fèi)用進(jìn)行核算；4、統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報(bào)經(jīng)理；5、根據(jù)成本構(gòu)成和歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)平均指標(biāo)進(jìn)行公司的成本分析，并編制分析報(bào)告；6、月度、年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制，并根據(jù)實(shí)際情況對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整；7、按時(shí)、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報(bào)表，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析；8、按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提折舊、分?jǐn)傎M(fèi)用；9、固定資產(chǎn)的建賬與核算。10、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。四、往來(lái)會(huì)計(jì)1、預(yù)付、應(yīng)付款的審核、核算工作；2、預(yù)付款發(fā)票、收據(jù)的收集、敦促；每月10 號(hào)前將超期未到票據(jù)的上報(bào)部門(mén)主管；3、預(yù)付、應(yīng)付款核銷(xiāo)；4、定期進(jìn)行預(yù)付、應(yīng)付款的對(duì)賬工作，月末對(duì)預(yù)付、應(yīng)收賬款進(jìn)

5、行分析編制報(bào)表并上報(bào)部門(mén)主管；5、根據(jù)銷(xiāo)售合同對(duì)每個(gè)客戶(hù)建立臺(tái)帳管理，做好銷(xiāo)售合同的管理；根據(jù)銷(xiāo)售出庫(kù)單做銷(xiāo)售發(fā)票并上賬。6、認(rèn)真核對(duì)并確認(rèn)客戶(hù)每一筆回款，做好客戶(hù)回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會(huì)計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺(tái)帳（按合同號(hào)）；7、做好應(yīng)收帳款日常核對(duì)工作，及時(shí)將對(duì)帳資料歸集存檔，必要時(shí)與銷(xiāo)售員一道外出對(duì)帳；8、負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)開(kāi)具發(fā)票情況的審核；負(fù)責(zé)對(duì)照單項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)度款支付情況對(duì)該工程材料款支付進(jìn)行審核；9、日常費(fèi)用的審核；10、編制會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)檔案的歸檔；11、合同的登記、錄入；12、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。五、物資會(huì)計(jì)通過(guò) k3 系統(tǒng)清晰的獲知各供應(yīng)商應(yīng)付款，已開(kāi)發(fā)票，未開(kāi)發(fā)票

6、及開(kāi)票日期等信息，確保【采購(gòu)發(fā)票】數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)、有效、可查；解決異常發(fā)票管理混亂的局面，提高工作效率。工作內(nèi)容：1、根據(jù)合同、磅單、結(jié)算單、質(zhì)檢報(bào)告、外購(gòu)入庫(kù)單、發(fā)票根據(jù)實(shí)際計(jì)算數(shù)量金額對(duì)【采購(gòu)發(fā)票】進(jìn)行修改確認(rèn)；2、根據(jù)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行核算并生成會(huì)計(jì)憑證；3、對(duì)專(zhuān)用發(fā)票制表登記，與稅務(wù)會(huì)計(jì)的進(jìn)項(xiàng)稅金的進(jìn)行核對(duì)；4、根據(jù)廢鋼結(jié)算單錄入當(dāng)日的廢鋼外購(gòu)入庫(kù)單并打印。4、月末未到票的外購(gòu)入庫(kù)單與k3中未勾稽單據(jù)進(jìn)行核對(duì)；5、月末對(duì)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)；6、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。六、稅 務(wù)會(huì)計(jì)辦理公司與稅務(wù)相關(guān)的各種業(yè)務(wù)，確保企業(yè)稅務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。工作內(nèi)容: 1、協(xié)助財(cái)務(wù)主管組織擬訂企業(yè)整體稅務(wù)計(jì)

7、劃；2、協(xié)助推進(jìn)實(shí)施企業(yè)的稅務(wù)計(jì)劃，確保企業(yè)稅務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；3、根據(jù)國(guó)家稅收、財(cái)務(wù)政策對(duì)企業(yè)稅務(wù)實(shí)際問(wèn)題提出建議和可行性方案；4、發(fā)票認(rèn)證、開(kāi)具、購(gòu)買(mǎi)，國(guó)地稅的申報(bào)等日常事務(wù)；4、承辦有關(guān)稅務(wù)方面的其他事務(wù)；5、及時(shí)了解掌握國(guó)家、地方的財(cái)稅政策。六、統(tǒng)計(jì)員組織、監(jiān)督、指導(dǎo)完成各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并提交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。工作內(nèi)容 : 1、建立統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系；2、匯總統(tǒng)計(jì)分析所需信息，整理、分析統(tǒng)計(jì)資料；3、建立相關(guān)的統(tǒng)計(jì)分析模型；4、組織公司的統(tǒng)計(jì)報(bào)告，檢查統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的完整性、正確性，向公司經(jīng)理層報(bào)告月統(tǒng)計(jì)結(jié)果，并按上級(jí)主管部門(mén)要求報(bào)送規(guī)定的報(bào)表；5、 磅單、出入庫(kù)單據(jù)、 銷(xiāo)售單、出門(mén)證等的收集、 整理、核對(duì)，為

8、公司提供準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；6、每日將統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)與賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與賬面一致。（廢鋼欠款、銷(xiāo)售余款、廢鋼庫(kù)存、鋼坯庫(kù)存）7、保證資料的安全性。七、出納員做好貨幣資金、應(yīng)收/ 應(yīng)付票據(jù)、稅款的收付及記賬、結(jié)賬工作。工作內(nèi)容 : 1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收入保管、支付工作；2、嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷(xiāo)結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān)憑證；3、及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證；4、及時(shí)與銀行定期對(duì)賬；5、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表；6、配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；7、管理銀行賬戶(hù)、網(wǎng)銀、承兌匯票、轉(zhuǎn)賬支票等銀行票據(jù)；8、完成其他由上級(jí)主

9、管指派及自行發(fā)展的工作。在工作中重點(diǎn)注意的事項(xiàng)：1、審核付款時(shí)，對(duì)應(yīng)合同登記表、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、暫估入庫(kù)一起查找。2、審核費(fèi)用時(shí)， 費(fèi)用單據(jù)應(yīng)當(dāng)面審核。正規(guī)發(fā)票與白條分開(kāi)報(bào)銷(xiāo)。差旅費(fèi)按公司規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。3、審核發(fā)票，與合同及外購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行核對(duì)4、廢鋼卸貨單注明卸貨地點(diǎn)。直接卸至煉鋼廠的應(yīng)煉鋼廠陳廠長(zhǎng)簽字，承包后內(nèi)部廢鋼切割入庫(kù)需陳廠長(zhǎng)簽字確認(rèn)。從廢鋼車(chē)間倒運(yùn)至煉鋼廠的需陳廠長(zhǎng)簽字。5、制氧等需要計(jì)入煉鋼承包成本的均需陳廠長(zhǎng)簽字確認(rèn)。生產(chǎn)成本中需要公司承擔(dān)的加上韓總審批。6、審核外購(gòu)入庫(kù)單（部門(mén)檢驗(yàn)人員和庫(kù)管簽字），要求有隨貨同行（對(duì)方送貨人和供銷(xiāo)簽字）、磅單（司磅員在磅單上手工簽字）、對(duì)方的質(zhì)檢報(bào)告、我方的質(zhì)檢報(bào)告（如有需檢驗(yàn)