宜章承啟紅軍學(xué)校

1、宜章縣承啟紅軍學(xué)校2017 年度部門整體支出績效自評報告為確實做好 2017 年度部門整體支出績效自評工作， 提高財政資金使用效益，根據(jù)宜章縣財政局關(guān)于開展 2017 年預(yù)算支出績效自評工作的通知（宜財績字 201846 號）文件精神，結(jié)合實際，我單位組織成立了績效評價工作小組，評價小組采取座談等方式聽取情況，檢查基本支出、項目支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據(jù)各部門（股室）報送的績效自評材料進(jìn)行分析、總結(jié)，現(xiàn)將我單位整體支出績效自評結(jié)果報告如下：一、部門基本情況（一）機構(gòu)、人員構(gòu)成我單位性質(zhì)為事業(yè)單位， 按照規(guī)定執(zhí)行事業(yè)單位會計制度。經(jīng)機構(gòu)編制管理部門核定， 其中：事業(yè)編制人員 21

2、1 人。 2017 年末實有人數(shù) 170 人，其中：事業(yè)編制人員 170 人。（二）單位主要職責(zé)1 、貫徹、執(zhí)行教育法律法規(guī)和政策規(guī)定，堅持依法治教、依法治學(xué)；2、負(fù)責(zé)本單位教育教學(xué)管理及教研教改工作， 全力推進(jìn)素質(zhì)教育；3、負(fù)責(zé)本單位教職工人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作。（三）整體支出情況我單位 2017 年總支出為 3846.31 萬元，其中基本支出 1564.49 萬元、項目支出 2281.82 萬元?；局С?1564.49 萬元，其中：工資福利支出 1231.31 萬元、商品和服務(wù)支出 139.80 萬元、對個人和家庭的補助 140.71 萬元、其他資本性支出 52.67 萬元。

3、項目支出 2281.82 萬元，主要用于辦公設(shè)備購買、專用設(shè)備購買、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建、道路維修改造、公租房建設(shè)工程、籃球運動場工程、土石方及學(xué)校附屬工程等項目。（四）部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)情況1. 加強內(nèi)部控制。我單位歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，增強法紀(jì)觀念，遵守規(guī)章制度。為保證財務(wù)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行， 2017 年我們修改完善了相關(guān)財務(wù)管理的制度、規(guī)定，成立了財務(wù)監(jiān)督小組，加強內(nèi)部控制和監(jiān)督。對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確規(guī)定，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，債權(quán)債務(wù)及時結(jié)算、結(jié)清。各項經(jīng)費支出實行限額把關(guān)、一支筆審批制度。嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)

4、于“一把手不直接分管財務(wù)”的規(guī)定，安排一名副校長分管財務(wù)并一支筆簽批財務(wù)單據(jù)。開支金額在一萬元以下的由分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)直接把關(guān)簽批；開支金額在三萬元以下、一萬元以上的需出示專題報告，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)在報告上簽署意見后，再履行“一單五簽”的程序；非日常開支在三萬元以上的，專題報告需經(jīng)會議研究通過。分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手的費用開支，由主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。2. 強化制度執(zhí)行。切實做好厲行節(jié)約工作， 全面落實各項管理制度要求，努力降低行政成本。嚴(yán)格公務(wù)接待費、差旅費、會議費和培訓(xùn)費審核審批程序，加強對公務(wù)用車的管理，實行限額把關(guān)、一支筆審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結(jié)賬，會議費和培訓(xùn)費嚴(yán)格按年初計

5、劃和制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。各項費用嚴(yán)格履行“一單五簽”程序，“三公”經(jīng)費較好地控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。二、部門整體支出管理及使用情況（一） 2017 年度預(yù)算基本情況2017 年收入預(yù)算為 3259.61 萬元，其中：財政撥款收入 3259.61 萬元，占 100%。支出預(yù)算中，基本支出 1148.42 萬元占 35%，項目支出 2111.19 萬元占 65%。（二） 2017 年度收支決算情況1. 2017 年度收入決算情況2017 年度總收入 3846.31 萬元，其中：財政撥款收入3846.31 萬元，占 100%。22017 年度支出決算情況2017 年度總支出 3846.31 萬元，其中基

6、本支出 1564.49 萬元占總支出比例 40.68 % 、項目支出 2281.82 萬元占總支出比例 59.32%。基本支出 1564.49 萬元，其中：工資福利支出 1231.31 萬元占基本支出比例 78.7%、商品和服務(wù)支出 139.8 萬元占基本支出比例 8.9%、對個人和家庭的補助 140.71 元占基本支出比例 9%、其他資本性支出52.67 萬元占基本支出比例3.4%。項目支出2281.82 萬元，主要用于專用設(shè)備購買、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建、道路維修改造、公租房建設(shè)工程、運動場工程、看臺工程、土石方及學(xué)校附屬工程、擴建工程等項目。（三）基本支出使用管理情況基本支出 1564.49 萬元

7、用于為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。2017 年度本單位人員經(jīng)費 1231.31 萬元占基本支出比例78.7%、較年初預(yù)算超支比例較大的主要原因是本年度進(jìn)行了工資及其他福利調(diào)整；公用經(jīng)費支出333.18萬元占基本支出比例21.3 % 。本年度基本支出與調(diào)整后的預(yù)算基本一致。（四）項目支出使用管理情況項目支出 2281.82 萬元，主要用于專用設(shè)備購買 15.81 萬元、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建 30.48 萬元、道路維修改造 18.51 萬元、公租房建設(shè) 279.56 萬元、運動場工程 71.7 萬元，看臺工程 31.3 萬元、四完小土石方及附屬工程款 1769.

8、49 萬元、擴建工程 64.97 萬元。（五）“三公”經(jīng)費使用管理情況1. 2017 年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況本單位2017 年“三公”經(jīng)費預(yù)算（控制數(shù)）金額萬元，其中公務(wù)接待費萬元，會議費0.00 萬元。2“三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況2017 年度“三公”經(jīng)費支出決算為1.58 萬元，完成預(yù)算的% ，其中：因公出國（境）費支出決算為0 萬元（因公出國組團0 次，因公出國 0 人次），完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0.00 萬元（公務(wù)用車購置 0 臺，保有量 0 臺），完成預(yù)算的 0.00%；公務(wù)接待費支出決算為 1.58 萬元（國內(nèi)公務(wù)接待 52 批，共計 396 人；國外公務(wù)接待

9、 0 批，共計 0 人），完成預(yù)算的 % 。會議費支出決算 0.00 萬元，完成預(yù)算 0.00%。3“三公”經(jīng)費與上年對比情況費用項目2016年2017年增減情況（2017-2016）決算數(shù)決算數(shù)公務(wù)接待費1.71.58-0.12公車運行維護費000因公出國費用000公務(wù)車購置費000會議費000合計1.71.58-0.12從上表反映，本年“三公”經(jīng)費較上年有小幅下降，下降金額為 0.12 萬元，下降 7%。三、縣本級其他財政性資金實施情況我單位無縣級其他財政性資金支出。四、資產(chǎn)管理情況我們修定了資產(chǎn)管理制度，對單位公共財產(chǎn)物資實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配，并按使用人建立了資產(chǎn)實物管理臺賬，實行使用

10、、保管簽字登記制度。對單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一采購、多人經(jīng)辦，每月月初根據(jù)各部門的需求制訂采購計劃，實行多人經(jīng)辦、“貨比三家”，并按政府采購程序和有關(guān)規(guī)定加強采購手續(xù)。年底對財產(chǎn)物資進(jìn)行清查、盤點、核對、處理。對取得的資產(chǎn)實物及時進(jìn)行會計核算。2017 年底資產(chǎn)共計 13862.22 萬元，其中固定資產(chǎn) 813.66 萬元、流動資產(chǎn) 170.08 萬元、在建工程 12878.48 萬元。五、部門整體支出績效情況2017 年，我單位積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標(biāo)。通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門整體支出績效評價指標(biāo)體系

11、，我單位2017 年度評價得分為97 分。部門整體支出績效情況如下：1. 預(yù)算配置控制較好。在職人員控制率逐年下降； “三公”經(jīng)費較上年有小幅下降，下降金額為 0.12 萬元，下降 7%。2. 預(yù)算執(zhí)行比較到位。 支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)， 預(yù)算完成率達(dá)到 97%，預(yù)算控制率在 10%以內(nèi)，全年無截留或滯留專項資金情況。3. 預(yù)算管理較為理想， 制度執(zhí)行總體較為有效， 但仍需進(jìn)一步強化。（1）全年公用經(jīng)費控制率為 98%；（2）“三公”經(jīng)費總體控制較好，較本年預(yù)算和上年決算支出數(shù)有小幅下降，“三公”經(jīng)費控制率為 100%。（3）政府采購執(zhí)行率達(dá)到 100%，對于單位的政府采購項目，凡單位購買

12、屬于政府采購范圍內(nèi)的貨物、工程和服務(wù)，嚴(yán)格遵守政府采購相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。（ 4）管理制度健全。 我們嚴(yán)格預(yù)算管理， 切實按照相關(guān)管理制度要求，修改完善了財務(wù)管理規(guī)定資產(chǎn)管理規(guī)定公務(wù)接待管理規(guī)定內(nèi)部審計制度 差旅費、會議費、培訓(xùn)費管理規(guī)定 公務(wù)車輛管理辦法會計核算制度厲行節(jié)約規(guī)定等工作制度，進(jìn)一步明確了財政預(yù)算資金審批手續(xù)和撥付程序、機關(guān)行政經(jīng)費審批手續(xù)和報銷程序，加強了財務(wù)管理，規(guī)范了收支行為，保證了財務(wù)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。（ 5）資金使用管理逐步加強。 單位支出嚴(yán)格按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定執(zhí)行，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，費用開支有標(biāo)準(zhǔn)、有預(yù)算，債權(quán)債務(wù)及時

13、結(jié)算、結(jié)清。所有支出均通過我單位財政直接支付方式辦理，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。（ 6）部門預(yù)算收支嚴(yán)格按年初部門預(yù)算方案執(zhí)行，部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息均按要求及時進(jìn)行了公開。六、 存在的問題1、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強。2、因單位全額編制人員異動大導(dǎo)致人員經(jīng)費預(yù)算不足：績效工資和日常公用經(jīng)費不足、與實際支出相差大。3、公用經(jīng)費和三公經(jīng)費控制有一定難度，基本為剛性支出。七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進(jìn)措施如下：1、細(xì)化預(yù)算編制工作， 認(rèn)真做好預(yù)算的編制。 進(jìn)一步加強單位內(nèi)部機構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。2、加強財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)審核。加強單位財務(wù)管理，健全單位財務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財務(wù)行為。在費用報賬支付時，按照預(yù)算規(guī)定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費控制。嚴(yán)格編制政府采購年初預(yù)算和