流動(dòng)資金貸款管理辦法

1、興業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則第一章 總 則第一條 為規(guī)范本行流動(dòng)資金貸款運(yùn)作，加強(qiáng)管理，有效防范 和控制流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)流動(dòng)資金貸款管理暫行辦 法（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令 2010年第 1號(hào)）和本行信貸管 理有關(guān)規(guī)定，特制定本細(xì)則。第二條 本細(xì)則所指的流動(dòng)資金貸款，是指本行向企（事）業(yè) 法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日 常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第三條 流動(dòng)資金貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)三年。第四條 流動(dòng)資金貸款分為臨時(shí)性流動(dòng)資金貸款和經(jīng)常占用 性流動(dòng)資金貸款兩類。臨時(shí)性流動(dòng)資金貸款是指為滿足借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因 臨時(shí)性的物資采購(gòu)資金需要或其他季節(jié)性支

2、付資金不足等需求，以 對(duì)應(yīng)產(chǎn)品的銷售收入或其他合法收入等作為還款來(lái)源而發(fā)放的貸 款。臨時(shí)性流動(dòng)資金貸款可用于訂單融資、預(yù)付租金、臨時(shí)性物資 采購(gòu)、臨時(shí)性大額債項(xiàng)融資等。經(jīng)常占用性流動(dòng)資金貸款是指用于滿足借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 中經(jīng)常占用性的流動(dòng)資金短缺需求，以約定的、可預(yù)見(jiàn)的經(jīng)營(yíng)收入 和其他合法收入等作為還款來(lái)源而發(fā)放的貸款。第五條 本行給予流動(dòng)資金貸款客戶的授信期限一般為一年， 最長(zhǎng)不超過(guò)三年。第六條 流動(dòng)資金貸款應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎 確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款 人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。第七條 流動(dòng)資金貸款應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期 特點(diǎn)

3、，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金回籠的有效控制。第八條 流動(dòng)資金貸款應(yīng)納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按本行風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度開(kāi)展限額管理。第九條流動(dòng)資金貸款應(yīng)根據(jù)本行信用評(píng)級(jí)制度和相關(guān)授信 業(yè)務(wù)管理辦法，評(píng)定客戶信用等級(jí)，建立客戶資信記錄。第十條流動(dòng)資金貸款應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和 借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績(jī)效考核指標(biāo)，不得制訂 不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸。第十一條 流動(dòng)資金貸款應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用 途。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家 禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)

4、的領(lǐng)域和用途。第十二條 流動(dòng)資金貸款不得挪用，應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān) 督流動(dòng)資金貸款的使用情況。第十三條開(kāi)展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)必須遵守“依法合規(guī)、審慎 經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信”的原則。第十四條本細(xì)則屬于“操作規(guī)程”，適用于本行各級(jí)機(jī)構(gòu)。第二章職責(zé)分工第十五條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)牽頭組織全行流動(dòng)資金貸款 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)牽頭制訂和完善流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的相關(guān) 信貸管理制度，負(fù)責(zé)按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額 管理制度，并對(duì)流動(dòng)資金貸款開(kāi)展日常監(jiān)測(cè)與檢查監(jiān)督。分行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定分行流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程，負(fù) 責(zé)分行流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作；督促經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)展流動(dòng)資金貸 款貸后檢查

5、，并組織轄內(nèi)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的雙線貸后檢查；對(duì)流 動(dòng)資金貸款管理開(kāi)展檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。第十六條 總行授信審批部負(fù)責(zé)按照本行規(guī)章制度和有關(guān)政 策導(dǎo)向，在授權(quán)范圍內(nèi)審查審批分行權(quán)限以上的流動(dòng)資金貸款業(yè) 務(wù)，并定期對(duì)全行流動(dòng)資金貸款審查審批工作進(jìn)行指導(dǎo)分析。分行信用審查部負(fù)責(zé)根據(jù)本行規(guī)章制度和有關(guān)政策導(dǎo)向，審查 分行流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，并定期對(duì)分行流動(dòng)資金信用業(yè)務(wù)審查工作 進(jìn)行分析。分行放款部門(mén)（崗位）負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款放款審核，落實(shí)審批條件。第十七條 總行法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)制訂流動(dòng)資金貸款合同范 本等相關(guān)法律文本?？?、分行法律與合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)受理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)中涉及的 法律法規(guī)冋題。第十八條 總行支付結(jié)算

6、部是流動(dòng)資金貸款柜面支付審核管 理的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)全行流動(dòng)資金貸款支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、 指導(dǎo)。分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)具體負(fù)責(zé)分行轄內(nèi)流動(dòng)資金貸款柜面支付 審核操作管理工作，對(duì)流動(dòng)資金貸款支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行日常檢查、 指導(dǎo)。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)合規(guī)崗負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放材料的表面真實(shí) 性、完整性、一致性的審核，辦理貸款下柜以及支付。第十九條 總、分行企業(yè)金融部門(mén)負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款的營(yíng)銷推 動(dòng)、業(yè)務(wù)管理和落實(shí)信貸管理政策，指導(dǎo)各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)展流動(dòng)資 金貸款的調(diào)查、方案設(shè)計(jì)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化以及可行性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等工作。第二十條各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)發(fā)起流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，開(kāi)展流 動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查，收集貸款資料，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，獨(dú)立

7、發(fā)表調(diào) 查意見(jiàn)，并對(duì)貸款資料真實(shí)性負(fù)責(zé)。各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸 款放款及支付材料進(jìn)行審核，并開(kāi)展貸后檢查。第三章受理與調(diào)查第二十一條借款人辦理流動(dòng)資金貸款，應(yīng)同時(shí)具備以下條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)；（三）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄；（四）借款用途明確、合法合規(guī)；（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源；（六）本行要求的其他條件。第二十二條借款人申請(qǐng)流動(dòng)資金資產(chǎn)貸款通常應(yīng)提供下列基本資料：（一）借款人通常需提供以下資料：1、年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書(shū)（與原件核對(duì)無(wú) 誤的復(fù)印件）；2、組織機(jī)構(gòu)代碼證（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；3、年檢合格

8、的稅務(wù)登記證（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；4、法定代表人身份證明（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；5、公司章程（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；6、歷次驗(yàn)資報(bào)告（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；7、近三年年報(bào)（附審計(jì)報(bào)告及附注），最近一期及上年同期 財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)成立不足三年的客戶，提交自成立以來(lái)年度的報(bào)表；8、授信 /貸款申請(qǐng)書(shū)；9、貸款卡（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）及密碼;10、關(guān)聯(lián)企業(yè)信息；11、申請(qǐng)臨時(shí)性流動(dòng)資金貸款還需要提供采購(gòu)合同、訂單合同、債項(xiàng)證明等相關(guān)合同、憑證或資料；12、董事會(huì)、股東會(huì)等同意向本行申請(qǐng)授信/貸款的文件；13、董事會(huì)成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本；14、增值稅、營(yíng)業(yè)稅及所

9、得稅納稅申報(bào)表；15、其他需要的資料。上述第 1-11條為流動(dòng)資金貸款受理必備材料；第 12-13條，若受 理時(shí)未能及時(shí)收集，在不影響授信審查審批對(duì)借款人或項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀 況判斷的前提下， 可于信用業(yè)務(wù)放款下柜前補(bǔ)齊； 第 14-15條可視借 款人具體情況而定。（二）擔(dān)保人通常需供以下資料：1、年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書(shū)（與原件核對(duì)無(wú) 誤的復(fù)印件）；2、組織機(jī)構(gòu)代碼證（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；3、經(jīng)年檢合格的稅務(wù)登記證明（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；4、歷次驗(yàn)資報(bào)告（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；5、公司章程（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；6、法定代表人身份證明（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）；7、董

10、事會(huì)成員和主要負(fù)責(zé)人、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本 （可 于信用業(yè)務(wù)放款下柜前補(bǔ)齊）；8、董事會(huì)或股東會(huì)同意為借款人提供擔(dān)保的文件（可于信用 業(yè)務(wù)放款下柜前補(bǔ)齊）；9、貸款卡（與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件）及密碼；10、近三年年報(bào)（附審計(jì)報(bào)告及附注），最近一期及上年同期 財(cái)務(wù)報(bào)表；11、其他需要的材料。（三）抵質(zhì)押物擔(dān)保通常需提供以下資料：1、管理機(jī)關(guān)頒發(fā)的抵質(zhì)押物權(quán)屬證明（原件及復(fù)印件）；2、抵質(zhì)押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告（原件及復(fù)印件）；3、其他需要的材料。本行相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法或其他制度對(duì)資料另有具體規(guī)定的，按 照具體業(yè)務(wù)規(guī)定執(zhí)行。第二十三條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾 所提供材料真實(shí)、完整

11、、有效。第二十四條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)受理客戶流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)流 動(dòng)資金貸款進(jìn)行貸前盡職調(diào)查。第二十五條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)貸前盡職調(diào)查應(yīng)遵循雙人經(jīng)辦、實(shí)地查 看和真實(shí)反映原則。第二十六條 流動(dòng)資金貸款盡職調(diào)查除嚴(yán)格遵照興業(yè)銀行公 司客戶授信前調(diào)查管理辦法（興銀2009 768號(hào)）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行外，還應(yīng)結(jié)合流動(dòng)資金貸款品種的特殊要求，重點(diǎn)就資金真實(shí)用 途和資金實(shí)際需求針對(duì)性地開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查范圍包括借款人當(dāng)前經(jīng) 營(yíng)情況及借款人經(jīng)營(yíng)發(fā)展變化情況。（一）借款人當(dāng)前情況的盡職調(diào)查：1、借款人所處的行業(yè)情況。應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查行業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式、競(jìng) 爭(zhēng)格局，國(guó)家政策對(duì)此行業(yè)的引導(dǎo)方向和信貸政策，行業(yè)中企業(yè)間 兼并重組及投資動(dòng)向，

12、行業(yè)中各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的均值與峰值等情 況，全面掌握行業(yè)中企業(yè)資金需求特點(diǎn)和融資模式特性。2、借款人的基本情況。除調(diào)查借款人歷史沿革、經(jīng)營(yíng)范圍、 股權(quán)結(jié)構(gòu)、控股股東或?qū)嶋H控制人情況外，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注借款人注 冊(cè)資本，調(diào)查注冊(cè)資本金及其實(shí)際到位情況，資本金的實(shí)際支付和 占用情況。3、借款人的經(jīng)營(yíng)情況。應(yīng)掌握生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中影響資金需求的各 方面信息，重點(diǎn)調(diào)查企業(yè)經(jīng)營(yíng)特性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，借款人在產(chǎn)業(yè) 鏈上分工和地位，與上、下游客戶結(jié)算模式和結(jié)算周期，生產(chǎn)原料 采購(gòu)和產(chǎn)成品銷售的客戶渠道、購(gòu)銷季節(jié)性特征，價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和 周期，借款人在手采購(gòu)計(jì)劃和銷售訂單，原料采購(gòu)和商品銷售的歷 史紀(jì)錄及資金支付和回籠情況等

13、。借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期是指借款人從投入資金購(gòu)買(mǎi)原材料或者 商品，通過(guò)儲(chǔ)備、加工、生產(chǎn)、銷售，最終實(shí)現(xiàn)資金回籠的運(yùn)動(dòng)過(guò) 程所需要的時(shí)間。4、借款人的財(cái)務(wù)情況。應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查借款人融資結(jié)構(gòu)、資金管 理體系以及資金運(yùn)作情況，調(diào)查借款人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)和合理性、結(jié) 構(gòu)中各科目的對(duì)應(yīng)關(guān)系和金額期限匹配情況，借款人自有資金額 度、來(lái)源及支出情況，落實(shí)目前可支配的自有資本及其分配計(jì)劃， 借款人實(shí)際資金支付頻率、資金循環(huán)周期，借款人現(xiàn)金流量、流向 及資金異常變動(dòng)科目，著重分析長(zhǎng)期資產(chǎn)特別是固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期投 資的對(duì)應(yīng)負(fù)債來(lái)源，分析流動(dòng)性負(fù)債、短期貸款的使用方向和具體 用途，摸清是否有將流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)、股權(quán)投資

14、或國(guó) 家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。（1）對(duì)于會(huì)計(jì)報(bào)表，除取得借款人近三年的年報(bào)外，還應(yīng)根 據(jù)借款人實(shí)際情況取得每月各期快報(bào)，結(jié)合實(shí)地調(diào)查中掌握的情況 對(duì)反映企業(yè)資金占用和需求的主要科目（包括但不限于貨幣資金、 存貨、應(yīng)收應(yīng)付款、 預(yù)收預(yù)付款） 的余額、 結(jié)構(gòu)和變化作重點(diǎn)分解。（2）貨幣資金應(yīng)分析貨幣資金的具體類型是銀行存款還是保 證金，是實(shí)際已經(jīng)被占用的保證金或是有指定用途的專項(xiàng)資金還是 可自由支配的現(xiàn)金。（3）存貨應(yīng)分析存貨的結(jié)構(gòu)和年限、存貨的流轉(zhuǎn)性和實(shí)際周 轉(zhuǎn)速度，并將存量與實(shí)際調(diào)查情況進(jìn)行驗(yàn)證。（4）應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款應(yīng)分析應(yīng)收、應(yīng)付對(duì)應(yīng)的主要對(duì)象、構(gòu)成明細(xì)、帳齡，壞帳發(fā)生及計(jì)提情況；

15、預(yù)收賬款應(yīng)分析預(yù)收賬款 的構(gòu)成明細(xì)、用途，關(guān)注使用方向上是否有專項(xiàng)指定用途。應(yīng)收、應(yīng)付賬款，預(yù)收、預(yù)付賬款等科目還應(yīng)密切結(jié)合每期月 報(bào)，重點(diǎn)分析這些科目的季節(jié)性峰值及峰值周期。對(duì)于特殊類型的 企業(yè)和業(yè)務(wù)，還應(yīng)重點(diǎn)了解會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)及其特殊性，摸清這些類 型企業(yè)流動(dòng)資金需求的實(shí)際用途，以及反映實(shí)際需求的具體會(huì)計(jì)科 目，了解資金變動(dòng)頻繁的科目有哪些，異動(dòng)有何特殊性及其發(fā)生異 動(dòng)背后的原因等。5、對(duì)于訂單融資、大額債項(xiàng)融資、貿(mào)易融資等臨時(shí)性貸款以 及有對(duì)應(yīng)貿(mào)易背景、對(duì)應(yīng)專項(xiàng)支付用途的流動(dòng)資金貸款，還應(yīng)著重 調(diào)查借款人提供的采購(gòu)合同、訂單合同、債項(xiàng)證明等相關(guān)資料是否 真實(shí)、有效，是否有真實(shí)的交易背景，是

16、否屬于借款人正常的經(jīng)營(yíng) 范圍；調(diào)查了解借款人以往年度真實(shí)的交易記錄，以及專項(xiàng)用途流 動(dòng)資金需求和支付計(jì)劃等情況。（二）借款人未來(lái)發(fā)展變化的盡職調(diào)查：1、借款人所處行業(yè)的發(fā)展規(guī)律及變動(dòng)趨勢(shì)。調(diào)查借款人在行 業(yè)供應(yīng)鏈上的分工和地位是否有變化，以及這些變化對(duì)借款人經(jīng)營(yíng) 持續(xù)性、競(jìng)爭(zhēng)力和議價(jià)能力的影響。2、借款人經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及投資計(jì)劃的變動(dòng)情況。調(diào)查近期是否有 重大的兼并收購(gòu)、投資動(dòng)向，以及這些變動(dòng)對(duì)企業(yè)主業(yè)結(jié)構(gòu)和銷售 收入負(fù)債的影響。3、借款人原料采購(gòu)渠道是否有重大變化，以及這一變化對(duì)原 料采購(gòu)成本及結(jié)算方式的影響。4、借款人銷售客戶結(jié)構(gòu)及銷售市場(chǎng)是否有重大調(diào)整，以及這 一調(diào)整對(duì)企業(yè)的收入、利潤(rùn)和結(jié)算方

17、式的影響。5、借款人資金管理模式是否有更新，資金結(jié)算方式是否有調(diào) 整，以及這一更新調(diào)整對(duì)資金結(jié)算周期和周轉(zhuǎn)速度的影響；調(diào)查影 響企業(yè)實(shí)際資金需求變化的其它情況。第二十七條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合借款人業(yè)務(wù)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、周 期特點(diǎn)、財(cái)務(wù)狀況、 業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè)等， 了解企業(yè)真實(shí)資金需求方向， 結(jié)合借款人實(shí)際情況、具體資金用途合理測(cè)算資金實(shí)際需求。（一）選取測(cè)算方法及指標(biāo)。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸前盡職調(diào)查 了解的情況，結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)特征、發(fā)展變化、以及借款人最近一期 財(cái)務(wù)報(bào)表的各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)指標(biāo)，合理選取能夠全面、有效反映借款人真 實(shí)資金需求的具體測(cè)算方法及具體指標(biāo)，科學(xué)判定借款人流動(dòng)資金 需求。對(duì)于選取的測(cè)算方法、測(cè)算

18、周期、測(cè)算指標(biāo)以及各項(xiàng)指標(biāo)的 取值、權(quán)重，應(yīng)說(shuō)明選擇的具體依據(jù)，并證明其合理性。（二）測(cè)算過(guò)程要求。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)選定的測(cè)算方法、測(cè)算 公式測(cè)算借款人流動(dòng)資金貸款需求。 測(cè)算過(guò)程應(yīng)科學(xué)、 嚴(yán)謹(jǐn)、 精確、 客觀，測(cè)算結(jié)論應(yīng)能切實(shí)有效地反映企業(yè)真實(shí)的資金需求。測(cè)算過(guò) 程中應(yīng)樹(shù)立整體、動(dòng)態(tài)、科學(xué)的理念，分析企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展變化 以及由此帶來(lái)的對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)、結(jié)構(gòu)的影響，科學(xué)調(diào)整相關(guān)指標(biāo)權(quán)重 系數(shù)。（三）具體各類型流動(dòng)資金貸款需求的測(cè)算：1、臨時(shí)性流動(dòng)資金貸款的測(cè)算 臨時(shí)性流動(dòng)資金貸款在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用 途和回款情況下，可根據(jù)借款人提供的采購(gòu)合同、訂單合同、債項(xiàng) 證明等交易資料，在確認(rèn)真

19、實(shí)交易需求情況下合理核定流動(dòng)資金需 求量。2、經(jīng)常占用性流動(dòng)資金貸款（1）若經(jīng)常占用性流動(dòng)資金貸款資金支付可以對(duì)應(yīng)具體貿(mào)易 背景或經(jīng)常性的專項(xiàng)支付用途，可以根據(jù)相關(guān)的貿(mào)易合同、借款人 以往真實(shí)的專項(xiàng)資金需求量和支付記錄等，確保有效控制用途和回 款情況下，合理測(cè)算借款人流動(dòng)資金貸款需求量。（2）若經(jīng)常占用性流動(dòng)資金貸款資金支付無(wú)法對(duì)應(yīng)專項(xiàng)支付 用途，應(yīng)綜合借款人財(cái)務(wù)報(bào)告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè)，結(jié)合借款人及應(yīng)收 賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素合理測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金 需求，測(cè)算方法可參考附件 2流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考。在測(cè)算過(guò)程，應(yīng)注意把握計(jì)算周期的確定。應(yīng)結(jié)合調(diào)查實(shí)際和 各月的財(cái)務(wù)快報(bào)科學(xué)判斷

20、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，特別對(duì)于季節(jié)性經(jīng) 營(yíng)的借款人，應(yīng)根據(jù)季節(jié)特點(diǎn)科學(xué)設(shè)定。（四）符合興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法 （興銀, 2009?758號(hào)）定義的小企業(yè)融資可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控 制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金金額。第二十八條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸前盡職調(diào)查情況以及測(cè)算出 的借款人流動(dòng)資金貸款需求，綜合進(jìn)行分析評(píng)判，合理確定貸款結(jié) 構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。第二十九條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中如 實(shí)反映借款人流動(dòng)資金貸款需求具體類型和具體金額，分析貸款合 理性和可行性的具體理由，全過(guò)程反映流動(dòng)資金需求測(cè)算依據(jù)、方 法及結(jié)果。對(duì)于核

21、定方法選擇、權(quán)重系數(shù)調(diào)整、測(cè)算周期界定，以 及其它對(duì)借款人資金需求變化產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的情況，應(yīng)依據(jù)實(shí)情 做出客觀、合理的解釋。第三十條 符合興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定義的 小企業(yè)貸前調(diào)查按興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)規(guī) 定執(zhí)行。第三十一條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)完成對(duì)流動(dòng)資金貸款的貸前盡職調(diào)查 后，應(yīng)結(jié)合上述調(diào)查內(nèi)容和項(xiàng)目的相關(guān)材料，出具獨(dú)立流動(dòng)資金貸 款貸前調(diào)查報(bào)告，就是否發(fā)放流動(dòng)資金貸款、貸款的金額、期限、 利率及擔(dān)保方式等提出明確意見(jiàn)，并對(duì)調(diào)查報(bào)告內(nèi)容真實(shí)性、完整 性和有效性負(fù)責(zé)。貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)連同其他送審材料按照本行授信 有關(guān)規(guī)定上報(bào)送審。第四章 審查與審批第三十二條 授信審查審批部門(mén)

22、應(yīng)按照本行公司客戶信用審 查工作管理辦法 （興銀 2009843 號(hào)）及本行授信審查審批相關(guān)規(guī) 定，全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。第三十三條 授信審查審批部門(mén)應(yīng)根據(jù)審慎縝密、相互監(jiān)督、 職責(zé)明晰的要求，分別設(shè)立初審崗、復(fù)審崗和終審崗，開(kāi)展流動(dòng)資 金貸款審查工作。各崗位分工按照本行公司客戶信用審查工作管 理辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十四條 授信審查審批部門(mén)應(yīng)依據(jù)調(diào)查報(bào)告和項(xiàng)目基礎(chǔ) 材料，重點(diǎn)對(duì)借款人資金需求的合理性、安全性進(jìn)行判斷，對(duì)借款 人資金用途的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，對(duì)資金需求測(cè)算方法及過(guò) 程的科學(xué)性、客觀性進(jìn)行分析。第三十五條 授信審查初審崗應(yīng)從完整性和準(zhǔn)確性角度進(jìn)行 重點(diǎn)審查。重點(diǎn)結(jié)合

23、借款人所屬的行業(yè)周期、行業(yè)發(fā)展規(guī)律及行業(yè) 政策動(dòng)向，結(jié)合借款人自身經(jīng)營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)模式特殊性及近年業(yè)務(wù) 發(fā)展趨勢(shì)，結(jié)合送審報(bào)告和項(xiàng)目基礎(chǔ)材料反映的其它重要信息，進(jìn) 行綜合判斷。審查中若發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)調(diào)查不全面、不深入的地方， 可經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后要求其重新調(diào)查后補(bǔ)充；若發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在分 析、解釋、測(cè)算過(guò)程中或在貸款方案設(shè)計(jì)上存在不合理的地方，或 對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)揭示存在不充分的地方，應(yīng)指出不合理、不充分的具體 方面，并提出相應(yīng)的修正思路、完善措施和改進(jìn)方案。第三十六條 授信審查復(fù)審崗在初審人員審查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn) 復(fù)核信用業(yè)務(wù)審查意見(jiàn)的充分性、 完備性、 合規(guī)性以及制度遵循性。 對(duì)于初審人員審查不到位，風(fēng)險(xiǎn)揭

24、示不充分或存在其它審查錯(cuò)誤 的，復(fù)審人員有權(quán)要求初審人員補(bǔ)充審查，修改或重新提交初審報(bào) 告；根據(jù)審核結(jié)果， 提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施意見(jiàn)及合理的授信 /貸款方案 （包括品種、金額、期限、擔(dān)保、提款條件等），明確綜合性意見(jiàn)； 并按照本行信用業(yè)務(wù)授權(quán)規(guī)定確定審批流程。第三十七條 授信審查終審崗對(duì)于初審人員或復(fù)審人員審查 不到位，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分、授信 /貸款方案建議可操作性不強(qiáng)、建議 信用要素 （例如品種、金額、期限 ）不合理、或存在其它審查錯(cuò)誤， 有權(quán)要求初審人員和復(fù)審人員補(bǔ)充審查、修改或重新提交審查報(bào) 告；并綜合借款人實(shí)際情況、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、國(guó)家產(chǎn)業(yè)調(diào)控和信貸 政策導(dǎo)向、各流程審查意見(jiàn)、授信方案的可行性

25、、以及全行資產(chǎn)負(fù) 債結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)發(fā)展方向等各方面信息，提出最終審查結(jié)論。第三十八條 授信審查審批部門(mén)審查后，提出審查意見(jiàn)，明確 有權(quán)審批級(jí)別，提交有權(quán)審批人審批。第三十九條 符合本行興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法 定義的小企業(yè)審查審批按興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法等 相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十條 各級(jí)有權(quán)審批人不得超越權(quán)限審批流動(dòng)資金貸款。第五章 合同簽訂第四十一條 貸款經(jīng)有權(quán)審批人最終審批同意后，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng) 根據(jù)審批內(nèi)容和要求，填寫(xiě)借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件各 要素，并經(jīng)分行放款部門(mén)審核通過(guò)后，與借款人及相關(guān)當(dāng)事人簽訂 借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。第四十二條 合同等相關(guān)法律文件應(yīng)符合本

26、行要求：（一）合同應(yīng)使用總行統(tǒng)一制定的合同示范文本；若需修改合 同條款，應(yīng)按本行法律審查工作相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保合法合規(guī)并切 實(shí)保障本行相關(guān)權(quán)益的效力后方可使用。（二）合同中應(yīng)約定具體的流動(dòng)資金貸款金額、期限、利率、 用途、支付、還款方式等條款。（三）合同中的支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：1、貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；2、支付方式變更及觸發(fā)變更條件；3、貸款資金支付的限制、禁止行為；4、借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。（四）合同中應(yīng)要求借款人對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承 諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：1、向本行提供真實(shí)、完整、有效的材料；2、配合本行進(jìn)行貸款支付管理、貸后管

27、理及相關(guān)檢查；3、進(jìn)行對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分 立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得本行同意；4、本行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；5、發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知本行。（五）合同中應(yīng)與借款人約定，要求借款人指定專門(mén)資金回籠 賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。本行可根據(jù)借款人信用狀 況，融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對(duì)指 定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。（六）合同中應(yīng)與借款人約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人 應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和本行可采取的措施：1、未按約定用途使用貸款的；2、未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；3、未遵守承諾事項(xiàng)的；4、突破約定財(cái)務(wù)

28、指標(biāo)的；5、發(fā)生重大交叉違約事件的；6、違反借款合同約定的其他情形的。第六章 發(fā)放與支付第四十三條 流動(dòng)資金貸款發(fā)放前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約 定的提款條件。第四十四條 分行應(yīng)按照合同約定通過(guò)貸款人受托支付或借 款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款 資金按約定用途使用。（一）貸款人受托支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付 委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶及時(shí)支付給符合合同約定用途的 借款人交易對(duì)手。（二）借款人自主支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款 資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途 的借款人交易對(duì)手。第四十五條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，

29、應(yīng)采用貸款 人受托支付方式：（一）分行與借款人新建立信用業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用等級(jí)在B級(jí)（含）以下（符合興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定義 的小企業(yè)信用等級(jí)在 b級(jí)（含）以下）?！靶陆⑿庞脴I(yè)務(wù)關(guān)系” 指分行與借款人初次建立信用業(yè)務(wù)關(guān)系或者2年內(nèi)未發(fā)生信用業(yè)務(wù)關(guān)系。（二）用于臵換的流動(dòng)資金貸款。（三）符合興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定義的小企業(yè)，支付對(duì)象明確且單筆支付金額超過(guò)300萬(wàn)元（含）人民幣的；（四）興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定義之外的借款 人，支付對(duì)象明確，單筆支付金額超過(guò) 3000萬(wàn)元（含）人民幣或借 款合同金額的 30%（含）。第四十六條 若借款人被本行認(rèn)定為優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)客戶、戰(zhàn)略

30、基礎(chǔ) 客戶及有效基礎(chǔ)客戶（客戶分層認(rèn)定按興業(yè)銀行企業(yè)金融客戶關(guān) 系管理辦法（興銀, 2010? 288號(hào)）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行），在本行流 動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)分類為正常類，確實(shí)存在內(nèi)部資金管理特殊性或貸 款期間情況發(fā)生變化需要更改本細(xì)則第四十五條第（三）、（四） 款規(guī)定的受托支付標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)按如下要求執(zhí)行：（一）借款人應(yīng)向本行提供申請(qǐng)函，說(shuō)明借款人內(nèi)部資金管理 特殊性、資金支付情況、申請(qǐng)調(diào)整受托支付標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。（二）經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)深入調(diào)查了解借款人支付管理情況及貸款資 金使用情況， 分析借款人申請(qǐng)理由可行性及充分性， 簽署初審意見(jiàn)， 由分行企業(yè)金融部及風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)審后提交有權(quán)審批人審批。（三）各級(jí)調(diào)整受托支付標(biāo)準(zhǔn)

31、有權(quán)審批人審批權(quán)限為：1、分行行長(zhǎng)：符合興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定 義的小企業(yè)，單筆支付金額不超過(guò)500萬(wàn)元人民幣（含）；興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定義之外的借款人，單筆支付金額 不超過(guò) 5000萬(wàn)元人民幣（含）且不超過(guò)借款合同金額的 50%（含）2、總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理：審批興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù) 管理辦法定義之外的借款人在分行行長(zhǎng)審批權(quán)限之上的受托支付 標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于支付情況特別復(fù)雜的貸款資金支付，調(diào)整貸款受托支付標(biāo) 準(zhǔn)申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)總行風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理審核后，報(bào)總行分管行領(lǐng)導(dǎo)最終審 批。第四十七條 對(duì)于已簽訂借款合同的流動(dòng)資金貸款，分行應(yīng)與 借款人協(xié)商簽訂補(bǔ)充合同，變更支付方式和支付條件后

32、執(zhí)行審批后 的新支付標(biāo)準(zhǔn)。第四十八條 在貸款發(fā)放及支付環(huán)節(jié)，具體操作流程按本行 興業(yè)銀行對(duì)公貸款發(fā)放手續(xù)審核及信貸資金流向監(jiān)督管理細(xì)則 （ 2009年 11月修訂）（興銀, 2009? 741號(hào)）執(zhí)行。第四十九條 流動(dòng)資金貸款發(fā)放與支付具體要求如下：（一）流動(dòng)資金貸款發(fā)放1、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放前，應(yīng)根據(jù)審批通知書(shū)要求，確認(rèn)借 款人滿足合同約定的提款條件，借款人資信狀況、影響評(píng)估指標(biāo)的 主要因素等未發(fā)生重大不利變化；如果貸款條件發(fā)生較大變化、可 能危及本行貸款安全的，必須暫緩辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)向原 審批部門(mén)報(bào)告。采用貸款人受托支付的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借 款人商務(wù)合同等相關(guān)交易

33、資料真實(shí)性，并審核是否符合借款合同約 定條件及貸款用途。2、分行放款部門(mén)應(yīng)根據(jù)放款審核盡職制度的要求，進(jìn)行放款 審核，落實(shí)審批條件。根據(jù)貸款審批通知書(shū)及其他送審材料， 核對(duì)興業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)下柜通知書(shū)中的貸款用途。對(duì)貸款審 批通知書(shū)中有資金監(jiān)控要求的，須在興業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)下柜通 知書(shū)中“其他下柜要求”一欄中特別注明。3、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)合規(guī)崗應(yīng)對(duì)貸款發(fā)放材料的表面真實(shí)性、完 整性、一致性的審核，審核內(nèi)容包括：興業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)下柜憑 證的“下柜信息”各項(xiàng)內(nèi)容是否與借款借據(jù)一致；興業(yè)銀行信 用業(yè)務(wù)下柜通知書(shū)的“下柜審核結(jié)果”是否為“同意下柜”，是 否已經(jīng)貸款發(fā)放審核機(jī)構(gòu)蓋章生效；合同編號(hào)、幣種、金額、起

34、始 日期、到期日期、相關(guān)利率信息是否與借款合同一致；“貸款下柜 金額”是否是在放款部門(mén)核定的貸款發(fā)放額度以內(nèi)（含）；“貸款 用途”一欄是否已填列具體的用款信息；借款借據(jù)是否加蓋預(yù)留印 鑒；借款合同上單位公章是否與預(yù)留印鑒上的公章或授權(quán)印章相符 等。上述審核內(nèi)容通過(guò)后，負(fù)責(zé)信貸資金下柜。（二）流動(dòng)資金貸款支付1、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)借款人支付的真實(shí)性負(fù)責(zé)。采用借款人自主支付的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在貸款資金支付前審核借 款人支付真實(shí)性，是否符合借款合同約定條件及貸款用途。采用貸款人受托支付的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理應(yīng)在貸款資金發(fā)放 前，審核借款人商務(wù)合同等相關(guān)交易資料真實(shí)性并符合借款合同約 定條件及貸款用途后，逐筆填寫(xiě)

35、興業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款資金受托 支付審批表（詳見(jiàn)附件 1），明確支付金額、時(shí)間、對(duì)象及具體 用途等要素，并初審支付內(nèi)容與商務(wù)合同是否一致，上報(bào)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人復(fù)核后連同借款合同副本或復(fù)印件一并提交經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì) 合規(guī)崗位人員審核辦理。2、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)合規(guī)崗負(fù)責(zé)對(duì)第一手轉(zhuǎn)出的信貸資金流向進(jìn) 行審核監(jiān)督；對(duì)轉(zhuǎn)款中重大可疑事件應(yīng)及時(shí)向分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)和 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告。貸款資金自主支付的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)合規(guī)崗應(yīng)審核單筆支付標(biāo) 準(zhǔn)是否未超過(guò)借款合同支付條款中單筆貸款人受托支付的金額標(biāo) 準(zhǔn)。貸款資金受托支付的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)合規(guī)崗應(yīng)審核興業(yè)銀行 流動(dòng)資金貸款資金受托支付審批表 各要素是否填寫(xiě)完整規(guī)范， 興 業(yè)

36、銀行流動(dòng)資金貸款資金受托支付審批表中的貸款資金支付明細(xì) 是否與借款合同副本或復(fù)印件上用途相符，是否與客戶提交的支付 結(jié)算憑證上各要素相符。審核通過(guò)后，應(yīng)根據(jù)興業(yè)銀行流動(dòng)資金 貸款資金受托支付審批表經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)審批意見(jiàn)，將貸款資金下柜并 通過(guò)借款人賬戶及時(shí)支付給借款人交易對(duì)手。第五十條 采用借款人自主支付的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人至 少按季匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)、 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第五十一條 在流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn) 以下情形的，本行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根 據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付

37、：（一）信用狀況下降；（二）主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)；（三）貸款資金使用出現(xiàn)異常；（四）其他本行認(rèn)為的情形。第七章 貸后管理第五十二條 流動(dòng)資金貸款發(fā)放后，分行應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款開(kāi) 展貸后管理工作， 包括貸后檢查、 風(fēng)險(xiǎn)分類、 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、 到期催收、 不良貸款處臵、檔案管理等環(huán)節(jié)。第五十三條 分行對(duì)流動(dòng)資金貸款貸后管理，應(yīng)結(jié)合流動(dòng)資金 貸款特點(diǎn)，強(qiáng)化客戶雙線貸后檢查工作。第五十四條 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)貸后檢查分為首次貸后檢查、常規(guī)性檢 查和專項(xiàng)檢查。首次貸后檢查主要針對(duì)流動(dòng)資金貸款信貸資金用途進(jìn)行檢查， 檢查時(shí)間原則上應(yīng)在流動(dòng)資金貸款下柜后1個(gè)月內(nèi)進(jìn)行。首次貸后檢查經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)客戶所有可能影響還款的因素進(jìn)行監(jiān)

38、測(cè)，并重點(diǎn) 檢查本行信貸資金用途、支付方式是否按合同或相關(guān)協(xié)議約定進(jìn) 行，以及本行貸款放款條件是否落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分類是否準(zhǔn)確等情況。 如發(fā)現(xiàn)本行信貸資金存在挪用、放款條件未落實(shí)、信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分 類不準(zhǔn)確或其它違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)查明原因，督促借款人及經(jīng)辦人 員及時(shí)改正。常規(guī)性檢查是指在流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)存續(xù)期間，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)借 款人進(jìn)行定期持續(xù)跟蹤檢查，如實(shí)記錄有關(guān)情況并提出明確檢查意 見(jiàn)后，書(shū)面上報(bào)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審閱并簽署意見(jiàn)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)有危及 信貸資產(chǎn)安全或其他重要情況的，除向經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告外還應(yīng) 及時(shí)向分行風(fēng)險(xiǎn)管理部或其他管理部門(mén)專職檢查崗反映，不得隱瞞 或掩飾存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查以現(xiàn)場(chǎng)檢查

39、為主，是指流動(dòng)資金貸款的借款人、擔(dān)保 人或抵押物等出現(xiàn)突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事件，新增大額關(guān)注、不良貸 款以及其他重大情況時(shí)，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)流動(dòng)資金貸款開(kāi)展的檢查。重 點(diǎn)檢查原則上要求經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人組織并參與實(shí)施，檢查重點(diǎn)是對(duì) 客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)產(chǎn)生原因及其對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況以及還 貸能力影響程度進(jìn)行分析評(píng)估，并及時(shí)形成書(shū)面重點(diǎn)檢查報(bào)告后向 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或其他管理部門(mén)專職檢查崗報(bào)告。第五十五條 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或其他管理部門(mén)專職檢查崗， 應(yīng)在經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的貸后檢查情況的基礎(chǔ)上開(kāi)展貸后集中檢查，對(duì)轄內(nèi) 有信用業(yè)務(wù)的客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、 財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)、 行業(yè)變化、 擔(dān)保有效性、 信貸業(yè)務(wù)形態(tài)或分類、客戶需求信息

40、等進(jìn)行專業(yè)、盡職檢查，形成 書(shū)面檢查報(bào)告上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審閱并簽署意見(jiàn)。第五十六條 分行應(yīng)加強(qiáng)流動(dòng)資金貸款貸后檢查力度和深度， 按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類等級(jí)采取不同的檢查頻率，并可根據(jù)客戶實(shí)際和風(fēng) 險(xiǎn)變化情況， 適當(dāng)加大檢查頻率， 針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)， 通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)， 分析借款人經(jīng)營(yíng)、 財(cái)務(wù)、 信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借 款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。第五十七條 流動(dòng)資金貸款貸后檢查應(yīng)關(guān)注大額及異常資金 流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶的監(jiān)控。第五十八條 流動(dòng)資金貸款貸后檢查應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、 管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，根據(jù)合同約定

41、及時(shí)采取提 前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第五十九條 不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的流動(dòng)資金貸款，貸后檢查重點(diǎn)不 同，具體如下：（一）正常類流動(dòng)資金貸款： 1、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化，包括產(chǎn)供銷、銷售收入、成本、費(fèi) 用、利潤(rùn)、現(xiàn)金流等情況；2、借款人實(shí)際控制人及管理層變化情況；3、借款人法定代表人或?qū)嶋H控制人品行、法定代表人或?qū)嶋H 經(jīng)營(yíng)者個(gè)人財(cái)產(chǎn)變化情況；4、借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)變化情況；5、借款人原料市場(chǎng)、生產(chǎn)技術(shù)、組織管理及產(chǎn)品市場(chǎng)變化情 況；6、借款人所屬行業(yè)變化情況；7、借款人與本行結(jié)算往來(lái)情況，還貸資金回籠情況，并加強(qiáng) 它行溝通合作，及時(shí)對(duì)客戶銀行賬戶大額、異常資金流入流出等變 動(dòng)情況及時(shí)跟蹤檢

42、查；8、借款人、保證人的對(duì)外負(fù)債和或有負(fù)債情況；9、保證人主體資格、擔(dān)保能力和擔(dān)保行為的合法有效性；抵 質(zhì)押物是否合法、足值、有效，抵質(zhì)押物形態(tài)、權(quán)屬、占管狀況是 否正常 ;是否為海關(guān)監(jiān)管物資、有無(wú)查封凍結(jié)情況;相關(guān)抵質(zhì)押證明材料是否齊全，抵質(zhì)押登記及變更等手續(xù)是否按規(guī)定履行到位，以 及對(duì)抵質(zhì)押物變現(xiàn)能力、公允值變化趨勢(shì)分析等。10、風(fēng)險(xiǎn)分類等級(jí)認(rèn)定的準(zhǔn)確性；11、審批條件落實(shí)情況；12、流動(dòng)資金貸款發(fā)放、支付情況以及借款人實(shí)際流動(dòng)資金需 求變化情況；13、借款人或擔(dān)保人發(fā)生的重大變化，存在的問(wèn)題及其擬采取 的措施；14、其他需要檢查的事項(xiàng)。（二）關(guān)注類流動(dòng)資金貸款可按上述正常類流動(dòng)資金貸款規(guī)

43、定 內(nèi)容進(jìn)行貸后檢查，并重點(diǎn)檢查以下情況：1、借款人核心業(yè)務(wù)、盈利能力狀況分析；2、借款人還貸資金來(lái)源、自身還款能力評(píng)估分析；3、風(fēng)險(xiǎn)分類等級(jí)的適時(shí)調(diào)整認(rèn)定理由；4、風(fēng)險(xiǎn)分類為關(guān)注類的風(fēng)險(xiǎn)因素變化情況及應(yīng)采取的措施5、保證人的保證能力及抵質(zhì)押物狀況分析。（三）次級(jí)類和可疑類流動(dòng)資金貸款，應(yīng)重點(diǎn)檢查： 1、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及執(zhí)行情況、訴訟情況； 2、借款人、擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)變化情況；3、借款人改制、重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、申請(qǐng)破產(chǎn)等重大事項(xiàng)情況；4、保證人保證能力或抵（質(zhì)）押物市場(chǎng)價(jià)值與評(píng)估價(jià)值的變 動(dòng)情況。（四）損失類流動(dòng)資金貸款，應(yīng)重點(diǎn)檢查： 1、查找借款人、擔(dān)保人新的財(cái)產(chǎn)線索，重新制定可能的清收

44、 方案；2、檢查風(fēng)險(xiǎn)分類為損失認(rèn)定理由的準(zhǔn)確性。對(duì)于流動(dòng)資金貸款特定客戶或業(yè)務(wù)品種，本行相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦 法對(duì)其貸后檢查內(nèi)容另有具體規(guī)定的，應(yīng)進(jìn)一步按照本行相關(guān)業(yè)務(wù) 管理辦法執(zhí)行。第六十條 分行應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀 況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí) 及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第六十一條 分行應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參 與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn) 清算等活動(dòng)，維護(hù)本行債權(quán)。第六十二條 流動(dòng)資金貸款需要展期的，應(yīng)審查貸款所對(duì)應(yīng)的 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實(shí)際需要，決定是否展期，并合理確定 貸款展期期限，

45、加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。第六十三條 對(duì)借款人確因經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息 的，本行可與借款人視具體情況協(xié)商重組。重組應(yīng)按照本行信用 資產(chǎn)重組管理辦法（興銀, 2005? 488號(hào)）相關(guān)規(guī)定處理，并報(bào) 有權(quán)審批人審批。第六十四條 對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的流動(dòng)資金不良貸款，按照興 業(yè)銀行呆帳核銷管理辦法 （興銀 2010290 號(hào)）相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核銷 后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處臵。第六十五條 本細(xì)則貸后管理未盡事宜按興業(yè)銀行公司客戶 授信后盡職管理辦法（ 2009年 12月修訂）（興銀, 2009? 799號(hào)） 要求執(zhí)行。符合本行興業(yè)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法定義的 小企業(yè)貸后管理按興業(yè)銀行

46、小企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)規(guī) 定執(zhí)行。第八章 罰則第六十六條 出現(xiàn)下列行為或情況之一的，按照本行信用責(zé)任 追究相關(guān)制度規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰：（一）未按本行流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程辦理業(yè)務(wù)；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的；（三）貸款調(diào)查、審查或貸后管理未盡職的；（四）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā) 現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的；（五）以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求審批、發(fā)放 貸款的；（六）未按本細(xì)則規(guī)定簽訂借款合同的；（七）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；（八）放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途

47、的；（九）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的； （十）未按本細(xì)則規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的； （十一）其他違反本細(xì)則規(guī)定的情形。第九章 附 則第六十七條 本細(xì)則由總行制定，由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋 和維護(hù)管理。第六十八條 本細(xì)則自 2010年 7月1日起施行。附件1：興業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款資金受托支付審批表填寫(xiě)日期：借款單位名稱 （付款人名稱） 借款人是否為新建業(yè) 務(wù)關(guān)系借款合同號(hào)借款人 信用等級(jí)客戶分層及分類付款人賬號(hào)審批貸款用途貸款資金支付明細(xì)支付憑證種類 支付憑證日期貸款金額借款合同約定的受托支付金額標(biāo)準(zhǔn)支付憑證號(hào)碼支付 金額收款人 具體用途 名稱賬號(hào)開(kāi)戶行經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)意見(jiàn) 客戶經(jīng)理： 經(jīng)營(yíng)機(jī)

48、構(gòu)負(fù)責(zé)人： （經(jīng)辦）（ 審核 ）經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)合規(guī)崗 意見(jiàn)： 注1：“總行企業(yè)金融部認(rèn)定的客戶分層及分類”欄按興業(yè)銀行企業(yè)金融客戶關(guān)系管理辦 法（興銀, 2010? 288號(hào)） 標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)。注2：本表一式二聯(lián)（套寫(xiě)），第一聯(lián)留存會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)，第二聯(lián)作為信貸檔案歸檔。 附件2：流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資 金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額（即流動(dòng)資金缺口）確定。一般來(lái)講，影 響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、 現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時(shí)，還會(huì)受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng) 營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。一、測(cè)算方法參考（一）

49、估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量 借款人營(yíng)運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、 應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金 周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量。1、參考計(jì)算公式營(yíng)運(yùn)資金量=上年度銷售收入X（1上年度銷售利潤(rùn)率）X（1預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/ 營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/（存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天 數(shù)）周轉(zhuǎn)天數(shù) =360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均預(yù)付賬款

50、余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額2、計(jì)算說(shuō)明及要求（ 1 ）確定計(jì)算周期。 對(duì)于計(jì)算周期的確定，應(yīng)結(jié)合調(diào)查實(shí)際和各月的財(cái)務(wù)快報(bào)科學(xué) 判斷。對(duì)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不受季節(jié)性影響、各期反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的主 要科目變化不大的借款人，計(jì)算周期可以為完整一個(gè)年度。對(duì)于生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受季節(jié)性影響、各期重要科目變化較大的借款人，計(jì)算周期 應(yīng)根據(jù)季節(jié)特點(diǎn)科學(xué)設(shè)定，可按連續(xù)生產(chǎn)時(shí)段作為計(jì)算周期，貸款 期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。（ 2）平均余額的確定 平均應(yīng)收賬款、平均預(yù)收賬款余額、平均存貨余額、平均預(yù)付 賬款余額、平均應(yīng)付賬款余額等重要指標(biāo)應(yīng)以確定的計(jì)算周期為基 礎(chǔ)，真實(shí)反映借款人因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要而存在的資金占用及被占用情 況。（3）預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率的確定經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真分析借款人以往