靖江XX金屬材料有限公司物資管理辦法7

1、歡迎共閱靖 江 市 XX 金 屬 材 料 有 限 公 司 物 資 管 理 辦 法 1目的1.1為了規(guī)范公司物品的申購(gòu)、采購(gòu)、領(lǐng)用、保管行為，有效進(jìn)行控制，特?cái)M訂本辦法。定義1.2固定資產(chǎn)：指使用期限超過(guò)一年、單位價(jià)值在2000元及以上的廠房、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、行車(chē)、運(yùn)輸工具、電腦及其外設(shè)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、安防器材以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備器具、工具等。廠"7 j I1.3生產(chǎn)原材料：指用于生產(chǎn)直接參與冶煉反應(yīng)的廢銅、松樹(shù)原木、木炭、煤炭、稀土等材料。1.4生產(chǎn)輔助材料：指用于生產(chǎn)過(guò)程中，起加熱、降溫、動(dòng)力、傳輸、測(cè)試、包裝等作用的輔助性材料如乙炔、氧氣、氬氣、柴油、乳液、吹

2、氧管、觸媒、包裝塑膜等。1.5低值品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以上，單價(jià)原值不足固定資產(chǎn)規(guī)定限額的低值儀器、儀表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。1.6易耗品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以下，使用過(guò)程中 I;''彳R 11/易損、易壞的玻璃器皿、原器件、零配件、辦公用品、生活用品、勞保用品、印刷品等。 I職責(zé)I II I1.7行政部門(mén)：物品申購(gòu)審批；對(duì)印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具進(jìn)行收發(fā)保管與管控；對(duì)易耗品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、低值品損壞或丟失之賠償辦法的制定；對(duì)低值品報(bào)廢的鑒定和審批；根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排參與物資盤(pán)點(diǎn)工作。1.8采購(gòu)部門(mén)

3、：根據(jù)已批準(zhǔn)之申購(gòu)單按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，確保使用單位的需求滿足以及采購(gòu)價(jià)格的合理性。1.9倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)：根據(jù)安全存量對(duì)生產(chǎn)性物資包括原材料和輔助材料進(jìn)行申購(gòu)；對(duì)除印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具以外的所有采購(gòu)回來(lái)的物資，進(jìn)行分類(lèi)管理；建立收發(fā)存臺(tái)帳及制作月報(bào)表；根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排具體執(zhí)行庫(kù)存物資的月、季、年度的清查盤(pán)點(diǎn)工作。1.10 質(zhì)檢部門(mén)：對(duì)所有采購(gòu)回來(lái)的物資根據(jù)申購(gòu)需求及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)。1.11 財(cái)務(wù)部門(mén)：物品申購(gòu)審批；物資成本核算；貨款審核并支付；對(duì)物資申購(gòu)、采購(gòu)、收發(fā)、保管、報(bào)廢的全過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督；組織對(duì)庫(kù)存物資的月、季、年度的清查盤(pán)點(diǎn)工作。1.12 使用單位：根據(jù)部門(mén)需要按規(guī)定進(jìn)行物資申

4、購(gòu)與領(lǐng)用；對(duì)消耗性物資進(jìn)行數(shù)量控制確保不浪費(fèi)；對(duì)工具、器具、儀表、機(jī)械進(jìn)行保管與保養(yǎng)；根據(jù)財(cái)務(wù)部的安排參與物資盤(pán)點(diǎn).I# 、工作。權(quán)限申購(gòu)物資金額范圍申購(gòu)單位部門(mén)經(jīng)理行政部經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理備注固定資產(chǎn)2000元以上使用單位審核審批審批核準(zhǔn)原材料2000元以下倉(cāng)庫(kù)審核審批審批2000元以上倉(cāng)庫(kù)審核審批審批核準(zhǔn)輔助材料2000元以下倉(cāng)庫(kù)審核審批審批2000元以上倉(cāng)庫(kù)審核審批審批核準(zhǔn)低值品1000元以下使用單位審核審批審批1000元以上使用單位審核審批審批核準(zhǔn)易耗品1000元以下使用單位審核審批審批1000元以上使用單位審核審批審批核準(zhǔn)2 流程2.1具體流程圖如下表。3 申購(gòu)使用單位/材料倉(cāng)庫(kù)申

5、購(gòu)部門(mén)主管倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)主管行政部門(mén)主管品質(zhì)部門(mén)主管財(cái)務(wù)部門(mén)主管采購(gòu)部門(mén)主管總經(jīng)理3.1申購(gòu)單位應(yīng)對(duì)日常生產(chǎn)、工作所需物質(zhì)做好申購(gòu)計(jì)劃，并根據(jù)采購(gòu)部門(mén)提供的采購(gòu)周期統(tǒng) 籌安排，要避免一天到晚在申購(gòu)的現(xiàn)象，避免臨時(shí)抱佛腳的現(xiàn)象。3.2所有物資的采購(gòu)，均應(yīng)事先填寫(xiě)申購(gòu)單，詳細(xì)注明“品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、預(yù)估 金額、用途、交貨日期”等項(xiàng)目，并按審批程序向上呈報(bào)。對(duì)申購(gòu)物品有特別要求的，應(yīng) 附相關(guān)資料。3.3因生產(chǎn)條件變化而造成的特急件申購(gòu)，為了利用時(shí)間，縮短采購(gòu)周期，可以由申購(gòu)部門(mén)主 管向采購(gòu)部門(mén)先口頭提出，隨后的一天之內(nèi)再補(bǔ)辦好申購(gòu)手續(xù)。I.3.4部門(mén)主管對(duì)申購(gòu)單的審核，側(cè)重于必要性審查：是否一定要購(gòu)

6、買(mǎi)？是否一定要購(gòu)買(mǎi)這 . i么多？是否可以用現(xiàn)有物品替代？3.5行政主管對(duì)申購(gòu)單的審核，側(cè)重于低值品、易耗品申購(gòu)之制度性審查：是否符合有關(guān) 規(guī)定由對(duì)口部門(mén)在申購(gòu)？是否有重復(fù)申購(gòu)？其申購(gòu)數(shù)量是否超過(guò)規(guī)定限度？3.6財(cái)務(wù)主管對(duì)申購(gòu)單的審核，側(cè)重于原材料、輔助材料申購(gòu)之資金額度審查。3.7根據(jù)審批權(quán)限，大宗物資（量大或金額高）的申購(gòu)，應(yīng)呈總經(jīng)理最后核準(zhǔn)。3.8申購(gòu)單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由申購(gòu)單位自存，第二聯(lián)交采購(gòu)部門(mén)做為采購(gòu)依據(jù)（要 簽收），第三聯(lián)交行政部門(mén)備查。3.9申購(gòu)計(jì)劃變更時(shí)，如是取消申購(gòu)，可以直接在申購(gòu)單上劃掉對(duì)應(yīng)物品；如是追加申購(gòu), I I應(yīng)當(dāng)另外再填寫(xiě)申購(gòu)單。4 采購(gòu)4.1采購(gòu)部門(mén)在收

7、到已獲批準(zhǔn)之申購(gòu)單后，應(yīng)立即按采購(gòu)管理制度進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)。4.2通常情況下，其采購(gòu)流程為：尋找供應(yīng)商一看樣一詢(xún)價(jià) /比價(jià)/議價(jià)一確認(rèn)樣品一下采購(gòu)單大貨。4.3對(duì)于實(shí)際價(jià)格與預(yù)估價(jià)格逆差較大的，以及金額超過(guò)2000元的采購(gòu)單，必須呈總經(jīng)理最后核準(zhǔn)。4.4物品采購(gòu)回來(lái)后，應(yīng)當(dāng)通知質(zhì)檢部門(mén)進(jìn)行檢測(cè)，在質(zhì)檢合格后方可辦理入庫(kù)手續(xù)，由倉(cāng)儲(chǔ) 部門(mén)開(kāi)出入庫(kù)單。4.5采購(gòu)部門(mén)憑手續(xù)齊全的申購(gòu)單、采購(gòu)單、入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)貨款。5 領(lǐng)用5.1所有物品領(lǐng)用，均應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由領(lǐng)料單位自存， 第二聯(lián)交倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)記帳，第三聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)稽核。I j J5.2對(duì)于固定資產(chǎn)以及低值品的領(lǐng)用，必須由倉(cāng)

8、儲(chǔ)部門(mén)建立個(gè)人資產(chǎn)臺(tái)帳， 并堅(jiān)持定額發(fā)放與 以廢換新制度。5.3對(duì)于原材料與輔助材料的領(lǐng)用，必須按生產(chǎn)計(jì)劃之設(shè)定定額發(fā)放，要避免浪費(fèi)與挪用現(xiàn)象。5.4對(duì)于易耗品的領(lǐng)用，必須加強(qiáng)監(jiān)督，完善易耗品實(shí)時(shí)消耗登記制度。6 保管6.1未領(lǐng)用物品，由倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)負(fù)責(zé)保管，應(yīng)當(dāng)建立收發(fā)存明細(xì)帳，并定期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，保證 帳物相符。6.2已領(lǐng)用物品，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“誰(shuí)領(lǐng)用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，由領(lǐng)用人對(duì)領(lǐng)用物品（含工具、器具） 進(jìn)行保管。6.3人員有異動(dòng)如調(diào)離崗位或離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)所領(lǐng)用工具、器具進(jìn)行移交，雙方簽字確認(rèn)后交 倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記。6.4物品丟失或損壞時(shí)，應(yīng)查明原因。無(wú)正當(dāng)理由者，應(yīng)視情節(jié)輕重按丟失或損壞物品之新舊程度由保管人賠償；因不可抗拒原因造成丟失或損壞時(shí)，應(yīng)由保管人提出書(shū)面報(bào)告，報(bào)部 門(mén)主管確認(rèn)，并經(jīng)行政部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)主管審批，方可對(duì)丟失或損壞物品進(jìn)行帳目注銷(xiāo)。6.5物品由于產(chǎn)品淘汰或遭受非常損失等原因無(wú)法繼續(xù)使用需報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)提出申請(qǐng)， 并注明報(bào)廢原因，經(jīng)行政部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)主管確認(rèn)后方可報(bào)廢。報(bào)廢手續(xù)辦妥后，應(yīng)及時(shí) 注銷(xiāo)臺(tái)帳。報(bào)廢后