TipTop成本操作手冊模板

1、tiptop 成本計算流程成本計算準備階段料工準備階段成本計算及查核階段報表核對階段成本計算前置流程費用流程成本會計基本設置成本開賬材料流程成本系統(tǒng)參數設置（ axcs010）單別成會分類設定（axci010）成本階數名稱維護（axci020）不納入成本計算庫維護(axci500)庫存月結（asmp610成本會關帳（asmp620 ）未審核單據查核（aoou702）入庫未立應付查核（ aapr140）銷貨未立應收查核（ axmr660 ）庫存重計（aimp620 ）低階碼計算（abmp603 ）成本階計算（axcp270）料件成本階設置（axcp012）工單返工設置（axcp402）工單結案設

2、置（axcp401）工單返工結案設置（axcp013）成本中心成本項目分攤設置（axci041）每日工時維護（axct200）人工制費搜集（axct211）每月人工制費維護（axct311）月底投入工時統(tǒng)計分攤（axcp311）每月人工制費整批分攤（axcp306）每月工單人工制費查詢（axcq311 ）成本計算前查核（axcr306）成本計算（axcp500）成本計算后查核（axcr370）雜項異動單價維護（axct500）當站下線單價維護（ axct510）庫存成本開賬（axct001）入庫成本調整（axct002）在制成本開賬（axct400）在制成本調整（axct401）成本查詢（ax

3、ct100）在制上階（axct400）在制下階（axct410）合計金額檢查（axcr004）庫存期報表（axcr430）雜項進出月報（axcr770）采購入庫月報工單入庫月報工單發(fā)料月報銷貨毛利分析工單單位成本查詢入庫金額統(tǒng)計表在制期報表( 一) 計算操作步驟1. 成本計算前置流程1)制造系統(tǒng)月結 （asmp610 ） ：用以更新現行年月， 以便前端可以錄入單據 . 安普新集團成本解決方案rosf制作2 / 192)成會關帳作業(yè)（ asmp620 ） ：3)未審核單據查核（ aoou702) 4)入庫未立應付檢查 (aapr140 ）: 查核入庫單未立應付的部分1.當月所有庫存異動單據(銷貨

4、單 ,采購入庫單 ,生產入庫單 ,生產領料單 ,雜收雜發(fā)單 )等全部處理完畢,需要執(zhí)行成會關帳,2.成會關帳在asmp620-制造系統(tǒng)成會關帳作業(yè),關帳就意味著不能修改以前的單據3.此只程序的權限只有財務的成本會計有,其他人不應該有4 一般是在次月的1 日把關帳日期設置為上月的月底1.查核各系統(tǒng)未審核及過賬單據2.每個責任人每天自己執(zhí)行，主管定期執(zhí)行3.成本會計每周執(zhí)行，定期發(fā)給相關主管安普新集團成本解決方案rosf制作3 / 195)銷貨單未立應收（ axmr660）6)庫存重計 (aimp620) 目的：成會關帳，會計期間調整以后，tiptop系統(tǒng)制造段 ,還需進行庫存月結計算作業(yè) ,目的

5、是將每個月的庫存異動數據進行計算，算出每個月的所有料件的庫存月末數量及下月期初數量,并且存在一個專門的檔案里面(imk_file) ， 此做法好處是將料件的庫存數量計算 ,依月為單位進行拆分,未來進行庫存數量查詢,不用將從上線第一天到現在的所有資料進行計算,減輕系統(tǒng)處理負擔。安普新集團成本解決方案rosf制作4 / 192. 成本基本設置1) 成本參數設置（ axcs010）2) 單別成會分類設置（ axci010) ：此部分是維護前端單據計算成本的單據性質1.此是成本計算的前提條件，除現行成本結算年度及現行成本結算月份可以更改外，其余的不能隨便修改2.?，F行成本結算年度及月份須于每次成本計算

6、完畢后修改為下個月3.采購入庫單價來源-一般選擇實際成本4.工單入庫來源 -一般選擇實際成本5.工單工時錄入方式-一般選擇3 依實際錄入 -期末有在制，留存比例按約當量來算依投入套數 -期末有在制，留存比例按投入產出依產出套數 -期末無在制6.每月人工制費維護工時錄入方式-一般選擇2-區(qū)分年月成本中心存貨科目取得得方式：取自料件主檔安普新集團成本解決方案rosf制作5 / 193) 成本階數設置（ axci020) ：使用此支作業(yè)維護成本階數名稱4) 不納入成本計算庫維護（ axci500 ） ：維護不需要納入成本計算的庫別，如報廢倉, 邊角料等 . 1.本作業(yè)目的就是預先定義成本結算時，共有

7、幾階， 并設置該階之料件是否有返工生產之狀況2.成本階已與bom 的 low level code(低階碼 ) 類似，都代表產品組合的層次， 但成本階數可以定義比范圍較大，而 bom 低階碼則定義范圍對比小，換句話說成本階可能只定義階，低階碼可能定義有階。階數號碼愈大表示愈下階（最下階為原材料，最上階為成品1.入庫（采購，自制，委外） ：采購入庫單，采購倉退單，雜收單，工單入庫單，委外入庫單；2.銷貨 ：銷售，銷退；3.領出： 工單領料單，雜發(fā)單，報廢；4.調撥： 一階段調撥，兩階段調撥單； 5.調整： 盤點調整單，調撥調整單，庫存調整單；6.非庫存異動： 請購單，工單，采購單等。 此部分也可

8、以在asmi300 中設置安普新集團成本解決方案rosf制作6 / 193. 成本開賬1)庫存成本開帳（axct001 ） : 在系統(tǒng)中開賬分為兩部分， 一部分是庫存開賬，另一個是成本開賬 . 成本開賬的數量是以庫存開賬的數據（合并倉庫）為準，單價及金額部分由財務給出。此部分建議先整理excel 檔案，后直接導入。注意成本計算類型要選擇：1月加權平均成本。2)入庫成本調整（ axct002 ）: 當當月成本有異?；蚴怯行枰{整的部分，可以在此程序維護調整數據，可以按料工費分別維護. 安普新集團成本解決方案rosf制作7 / 193)在制成本開賬（ axct400 ） ：當上線期初有工單未結案,

9、 此時成本部分需要針對此部分工單開理在制成本, 其是按元件盤點然后給出單價. 4)在制成本調整（ axct401 ） ：當工單成本需要調整時，可以再此維護計入，如一些可以直接歸屬于工單的費用等. 安普新集團成本解決方案rosf制作8 / 194. 材料歸集1)低階碼計算（abmp603):根據產品結構的階層來得出低階碼，其主要作用：mrp 計算和成本階計算。2)成本階計算 (axcp270） ： 根據低階碼來計算得出成本階, 主要是決定個工單的返工屬性，以便是在第一階段計算或是第二階段計算. 安普新集團成本解決方案rosf制作9 / 193)料件成本階設置 （axcp012）: 當成本階有異常

10、時才執(zhí)行此程序修改成本階4)工單返工自動設置（ axcp402): 根據工單主件及原件的成本階數決定此工單是否為返工工單，并自動回寫工單檔, 此主要是決定成本計算的先后順序。安普新集團成本解決方案rosf制作10 / 195)工單結案自動設置 （axcp401)：根據生管結案的工單或是工單完工入庫的數量和生產數量的比較，來決定此工單是否結案, 也就是說期末是否有在制。工單要及時結案，這樣可以大大加快成本計算的速度. 6)工單返工結案設置 （axcp013）: 當成本計算完畢發(fā)現計算結果有問題經查是返工的問題造成 , 可以到此修改返工屬性；或是成本已經結案工單發(fā)現需要返結案，也可以到此程序調整結

11、案日期。但是要切忌，成本計算完畢后工單不能取消結案 . 安普新集團成本解決方案rosf制作11 / 195. 費用歸集1)整體流程2)成本中心成本項目分攤設置(axci041) ：a.此主要是維護成本中心對應的會計科目以及分攤方式成本中心的選項b。根據成本系統(tǒng)參數而來，若ccz06 = 1 或 2,則取部門檔 （ gem_file ） ;ccz06 = 3 取作業(yè)檔 (ecd_file ） ； ccz06=4 取工作站 (eca_file） c.成本項目分為人工,制費 1,制費 2，制費 3 等，此主要是后續(xù)用于寫入ccc_file 不同的欄位會計科目取自科目主檔（明細科目)d.分攤方式有4

12、種，實際工時，標準工時,機器工時，產出數量* 分攤權數此一經設定,不能隨意變安普新集團成本解決方案rosf制作12 / 193)每日工時維護 (axct200 ）4)人工制費收集維護（ axct211) 1.此是維護費用分攤的權數,其來源有四種,一為人為輸入 ,二是通過生產報工轉入(axcp703),三是通過報工單轉入(axcp700),四是通過右側按鈕截取標準工時轉入2.成本中心是根據成本系統(tǒng)參數ccz06決定的安普新集團成本解決方案rosf制作13 / 191.此部分主要是從總帳部門科目余額檔(aao_file) 抓取資料 . 2.成本中心來源成本中心項目設置中的成本中心3.類型分為人工,

13、制造費用一等4.此來源有四種:一為自行輸入,二為點擊右側按鈕生成,三為截取 ,四為截取當期費用,具體畫面如下此部分輸入科目和部門直接抓取安普新集團成本解決方案rosf制作14 / 195)每月人工制費整批產生 (axcp306）6)月底投入工時統(tǒng)計分攤作業(yè)（axcp311) 7)每月人工制費維護（ axct311 ） ：此部分時整批產生的結果，也可以手工去維護制造費用及人工此主要作用是利用人工制費收集中的資料(cmi_file) 自動更新cdb_file, 也就是每月人工制費中的資料此部分根據每日工時維護中的資料和已經生成的 cdb 資料自動更新 cdb 中的單位成本以及生成 cdc_file

14、(工單人工查詢 ) 安普新集團成本解決方案rosf制作15 / 198)每月工單制費查詢 (axcq311）: 在成本計算前就可以查詢每張工單的所分攤的人工和制造費用。6. 成本計算及異常查核1)成本計算前異常查核（ axcr360 ）1.主要查核庫存異常，如庫存負數2.入庫未立應付查核3.工單檢查等4.此部分平常時間可以執(zhí)行5.詳細異常詳見成本異常處理（excel檔案）安普新集團成本解決方案rosf制作16 / 192)雜項異動單價維護（ axct500 ）3)當站下線單價維護（ axct510 ）維護當站下線的成本1.維護雜收雜發(fā)單的單價2雜發(fā)單價的取價方式有成本參數決定安普新集團成本解決

15、方案rosf制作17 / 194)成本計算作業(yè)（ axcp500）5)成本計算后查核 (axcr370 ）7. 報表及相關查詢1)庫存成本維護 (axct100) ：記錄成本計算的結果，可以通過右側按鈕串聯(lián)相關異動資料 . 1.在所有資料準備ok 后， 執(zhí)行此程序，系統(tǒng)會自動卷算成本，并且把成本計算 結 果 寫 入 ： axct100， axct400 ，axct410 2.成本一般要計算兩次，因雜收雜發(fā)費用的問題，第二次雜收雜發(fā)與第一次的差異不要再切入制造費用3.第一次成本計算完要查看成本計算后異常，處理完畢后重新計算成本4.本成本程序可以單個料號計算，也可以整批5.成本計算類型選擇： 一般選擇月加權平均成本6.成本計算完畢后注意要把成會系統(tǒng)參數設置的成本計算年月更改掉1.主要查核工單異常2.庫存成本為負數的異常3.在制負數的異常4.單位成本為零的異常5.期末結存為負數的異常6.投入與產出不符的異常7.詳細異常詳見成本異常查詢(excel檔案 ) 成本計算異常說明.xls安普新集團成本解決方案rosf制作18 /