農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識測試題及答案

1、四、簡答題1、中國銀監(jiān)會對違法的金融機(jī)構(gòu)的直接責(zé)任人可以采取哪些措施？答：(1)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分；（2）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其它直接責(zé)任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（3）取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。2、商業(yè)銀行對貸款的審查應(yīng)包括哪幾個方面？答：商業(yè)銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。確定貸款是否符合管理方針和法令規(guī)定；批

2、準(zhǔn)貸款的主管人員是否按銀行貸款政策辦事；信貸檔案是否齊全；貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。3、貸款五級分類的核心定義？答：農(nóng)村信用社按照風(fēng)險程度將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。（1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。（4

3、）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。4、農(nóng)村信用合作社縣級聯(lián)合社管理規(guī)定縣聯(lián)社哪些變更事項，應(yīng)事先報監(jiān)管部門批準(zhǔn)？答：縣聯(lián)社的下列變更事項，應(yīng)事前報經(jīng)中國人民銀行省級分行批準(zhǔn)：（1）變更注冊資本；（2）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（3）更換理事長、副理事長和主任、副主任；（4）更換機(jī)構(gòu)名稱和營業(yè)場所。5、農(nóng)村信用合作社章程規(guī)定入股社員的權(quán)力是什么？答：社員的權(quán)利是：（1）選舉權(quán)和被選舉權(quán)；（2）獲得本社金融服務(wù)的優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠權(quán)；（3）對本社工作及工作人員提出建議、批評，進(jìn)

4、行監(jiān)督或質(zhì)詢；（4）享有股金紅利和利潤返還權(quán)；（5）本社終止后依法取得本社剩余財產(chǎn)；（6）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業(yè)的權(quán)利。6、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產(chǎn)比例、資產(chǎn)利潤率的計算公式。答：資本充足率=資產(chǎn)總額÷加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額×100% 不良貸款比例=不良貸款÷各項貸款×100% 存貸款比例=各項貸款余額÷各項存款余額×100%定資產(chǎn)比例=（固定資產(chǎn)凈值+在建工程）÷資本總額×100%資產(chǎn)利潤率=利潤總額÷全部資產(chǎn)期末余額×100%7、為什么要加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理答

5、：提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防止貸款風(fēng)險是農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理的重點。貸款風(fēng)險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規(guī)定償還本息的可能性。只要有信貸業(yè)務(wù)，必定存在貸款風(fēng)險。農(nóng)村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農(nóng)民個人、家庭，也有農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)村工商企業(yè)，還有其他非農(nóng)的個人或企業(yè)。從根本上講，這些服務(wù)對象是農(nóng)村信用合作社貸款風(fēng)險的來源。借款人在其經(jīng)營過程中，因種種因素造成其經(jīng)營的不確定性，從而形成了借款人的經(jīng)營風(fēng)險，這些風(fēng)險通過貸款轉(zhuǎn)移給信用社。表現(xiàn)為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產(chǎn)損失。 作為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理者，務(wù)必重視貸款風(fēng)險的存在，最重要是加強(qiáng)對

6、貸款風(fēng)險的管理。一方面要正確認(rèn)識貸款風(fēng)險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災(zāi)害和意外事故造成損失，也有可能由于貸款方調(diào)查或決策失誤帶來風(fēng)險，還有可能是借款人的經(jīng)營管理不善，或經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變和市場行情波動等因素引起的風(fēng)險。另一方面要正確區(qū)分貸款風(fēng)險及風(fēng)險貸款。風(fēng)險貸款是一種貸款種類，而貸款風(fēng)險是貸款損失的可能性。理解了貸款風(fēng)險后才能更好地管理好風(fēng)險貸款，避免資金的損失。 8、農(nóng)村信用社的風(fēng)險有那些特征。 答：農(nóng)村信用社風(fēng)險的特征主要體現(xiàn)在信用風(fēng)險和治理風(fēng)險上。 從信用風(fēng)險來看，農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險要高于銀行。首先，農(nóng)村信用社在貸款時通常不使用常規(guī)的抵押方式，因為其借款客戶一般是低收入者，無力提供常

7、規(guī)抵押品。所以農(nóng)村信用社不得不采用替代性方式來刺激借款者的還款動機(jī)，如借款者一旦違約就對其以后的貸款要求全部予以拒絕，或者采取農(nóng)戶聯(lián)保的方式。我國農(nóng)村信用社目前對超過小額信貸的貸款就采用農(nóng)戶聯(lián)保的方式。這一方式有效的前提是農(nóng)村信用社必須建立強(qiáng)有力的懲罰機(jī)制，以保證借款者對聯(lián)保的無力或不愿還款的成員承擔(dān)還款責(zé)任。如果懲罰機(jī)制過弱，一旦一個借款者不能還款，那么聯(lián)保的其他借款者出于逆向選擇都會停止還款，因為每一成員都擔(dān)心還款責(zé)任會落在他一個人頭上。其次，由于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的地域限制和特殊的目標(biāo)客戶群限制，其貸款一般都發(fā)放給相對同質(zhì)的客戶，而同質(zhì)借款者的違約風(fēng)險具有高度相關(guān)性。治理風(fēng)險就是風(fēng)險的管理。

8、產(chǎn)權(quán)不明晰、風(fēng)險資本約束力不強(qiáng)、資金價格形成機(jī)制沒有市場化。表現(xiàn)在不能樹立起正確的風(fēng)險觀，最普遍和最常見的觀念是把風(fēng)險管理同業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來，缺乏全面風(fēng)險的管理理念，在風(fēng)險管理的方法上應(yīng)注重風(fēng)險的定性分析，建立自上而下的風(fēng)險管理體系，明確的風(fēng)險管理組織和風(fēng)險管理政策、目標(biāo)、實施規(guī)則和步驟。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)嚴(yán)重滯后，要積極創(chuàng)造條件，建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，以加強(qiáng)風(fēng)險的量化分析和管理。五、論述題（一）論述實行縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人的利弊。答：1、縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人的優(yōu)勢（1）各信用社聯(lián)為一體，有利于提高經(jīng)營管理水平。取消基層社法人地位而實行統(tǒng)一法人制，基層社及縣聯(lián)社因此成為一個統(tǒng)一的整體，這在一定程度

9、上加強(qiáng)了縣級聯(lián)社對基層社的管理。（2）資金統(tǒng)一調(diào)劑，有利于提高資金的使用效益。實施統(tǒng)一法人制后，聯(lián)社可以在全縣范圍內(nèi)統(tǒng)一靈活地調(diào)劑資金。（3）規(guī)模擴(kuò)大，有利于建立有效的風(fēng)險防范機(jī)制。實行統(tǒng)一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規(guī)模小，資本金不足，抗風(fēng)險能力弱。實行統(tǒng)一法人制后，整體資金實力增強(qiáng)，調(diào)劑資金余缺空間加大。（4）實行縣級聯(lián)社統(tǒng)一法人制后國家給予了一定的優(yōu)惠政策。比如稅收政策。2、統(tǒng)一法人制后需要注意的其它幾個問題（1）民主管理制度受聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)控制。統(tǒng)一后信用社的規(guī)模擴(kuò)大了，其參及民主管理的積極性就差。（2）防止平均主義重新抬頭。如職工工資和社員股金分紅。（二）試述 如何處理好信用社發(fā)

10、展及支持“三農(nóng)”的關(guān)系。答：農(nóng)村信用社不同于其他金融機(jī)構(gòu)，無論其所有權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式如何改革，其經(jīng)營的方向都必須堅持為“三農(nóng)”服務(wù)，都要有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民增收，偏離了這一方向，就背離了改革和發(fā)展的宗旨和目標(biāo)。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及農(nóng)民增加收入，需要在資金、技術(shù)、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著至關(guān)重要的作用。從目前情況看，農(nóng)村信用社的信貸資金投入占有很大的比重，長期以來，農(nóng)村信用社以服務(wù)“三農(nóng)”為己任，在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。特別是2019年以來，為適應(yīng)我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的需要，農(nóng)村信用社積極開辦農(nóng)戶小額信用貸款

11、和聯(lián)保貸款，大力推廣信用農(nóng)戶、信用村鎮(zhèn)等評定活動，大大簡化了農(nóng)民貸款的手續(xù)，方便了農(nóng)民貸款，也使農(nóng)民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農(nóng)民貸款難問題有了一定程度的緩解。近年來，隨著我國金融體制改革的深入，商業(yè)銀行大量撤出在農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的任務(wù)更加艱巨，作用更加凸顯。 農(nóng)村信用社作為主要服務(wù)“三農(nóng)”的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，多年來盡管在改革體制、改善管理、改進(jìn)服務(wù)等方面取得了一定成效，在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，但是，及當(dāng)前及今后一個時期我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的要求相比，在管理方式、經(jīng)營模式、服務(wù)方式等方面還存在諸多不適應(yīng)，在管理體制、產(chǎn)權(quán)制度、風(fēng)險防范等方面還存在一些制約因素，影響農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”作用的發(fā)揮，需要通過不斷地深化改革，在發(fā)展中逐步予以解決。 可以說農(nóng)村信用社及“三農(nóng)”的關(guān)系是血及肉的關(guān)系永遠(yuǎn)不分離。（三）促成農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險形成的內(nèi)、外部條件都有那些？答：促成農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險形成的內(nèi)部條件：（1）由于產(chǎn)權(quán)不明晰、風(fēng)險資本的約束力不強(qiáng)沒有樹立起正確的風(fēng)險觀；（2）缺乏全面風(fēng)險管理的理念；（3）風(fēng)險的量化管理明顯不足，在風(fēng)險管理的方法上應(yīng)重視風(fēng)險的定性分析；（4）統(tǒng)一的風(fēng)險