初級(jí)金融專業(yè)考試試題

1、初級(jí)金融專業(yè)考試試題1、單選（江南博哥）我國(guó)貸款通則規(guī)定，商業(yè)銀行針對(duì)借款人短期貸款，貸與不貸的答復(fù)時(shí)間不能超過()個(gè)月。A.6B.4C.2D.1答案：D解析：貸款人的義務(wù)是：公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢;公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;審議借款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，除國(guó)家另有規(guī)定者外，短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過 1 個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過 6 個(gè)月;對(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密，但對(duì)依法查詢者除外。2、多選 商業(yè)銀行借款的種類有()。A.同業(yè)借款B.儲(chǔ)蓄存款C.回購協(xié)議D.發(fā)行債券E.向中央銀行融資答案：A,C,D,E解析：

2、商業(yè)銀行介入負(fù)債的業(yè)務(wù)包括同業(yè)借款、 向中央銀行融通資金、回購協(xié)議、向國(guó)際金融市場(chǎng)借款、占有短期資金、發(fā)行金融債券等方式。其中發(fā)行金融債券主要是籌集長(zhǎng)資金，以滿足商業(yè)銀行投資或長(zhǎng)期貸款的需要，而其他籌集的都是期限較短的資金，是商業(yè)銀行臨時(shí)性資金短缺時(shí)增加的負(fù)債，其目的是保證流動(dòng)性需要，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。3、單選 票據(jù)市場(chǎng)是以票據(jù)作為工具，通過（）和（）進(jìn)行融資活動(dòng)的貨幣市場(chǎng)A.托收承付;匯兌B.信用卡;銀行本票C.匯兌;貼現(xiàn)D.票據(jù)承兌;貼現(xiàn)答案：D解析：貨幣市場(chǎng)主要包括票據(jù)市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、證券回購市場(chǎng)、可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)等。其中，票據(jù)市場(chǎng)是通過票據(jù)的發(fā)行、承兌和貼現(xiàn)進(jìn)行融資活動(dòng)的貨中市場(chǎng)。

3、 票據(jù)的發(fā)行可采取企業(yè)自行發(fā)行或委托交.易商代理發(fā)行兩種方式。其發(fā)行價(jià)格通常低于票據(jù)面額，即以貼現(xiàn)方式發(fā)行。4、單選 在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)吸收存款的業(yè)務(wù)是()。A.大額定期可轉(zhuǎn)讓存單B.儲(chǔ)蓄存款C.金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款D.財(cái)政性存款答案：A解析：可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)。可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行為吸收資金而開出的按一定期限和利率支付本息、具有轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的定期存款憑證，英文簡(jiǎn)稱為 CD。到期時(shí)，持有人可向銀行提取本息。到期前，持有人如需現(xiàn)金，可以轉(zhuǎn)讓。CD 的特點(diǎn)是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。5、單選 某銀行 2010 年 3 月 21 日向某客戶

4、發(fā)放汽車貸款 20 萬元，并與當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)制定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為 6 個(gè)月，貸款利率為 5.76%。同年 9 月 11 日，該客戶存入 25 萬元活期存款以備償還貸款，其在 2010 年 9 月 20 日前沒有發(fā)生其他存取行為。每季度末月20 日為該銀行結(jié)息日。截止 2010 年 9 月 20 日，該客戶存款計(jì)息積數(shù)是()。A.2000000B.2500000C.2544240D.4500000答案：B解析：250000*10=2500000 考點(diǎn)：信用與利息-存款利息的計(jì)算-儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算6、不定項(xiàng)選擇某市水務(wù)公司和甲單位同在 A 行開戶， 本月甲單位想向水務(wù)公司支付水費(fèi) 50

5、萬元， 另甲單位由于資金困難， 向 A 銀行申請(qǐng)貸款 100 萬元，期限 6 個(gè)月，銀行經(jīng)審無誤辦理，后因各種原因甲單位該筆貸款不能按期歸還，辦理展期手續(xù)。該客戶支付 50 萬元水費(fèi)可以使用的結(jié)算方式和工具包括（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).轉(zhuǎn)賬支票C.委托收款D.銀行本票答案：A,C,D解析：考查結(jié)算方式考點(diǎn)：國(guó)內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)7、多選 2001 年，隨著我國(guó)加入 WTO，金融業(yè)迎來了更為激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)， 特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求， 并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下， 我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料

6、，回答下列問題。（）可能引起貨幣需求量的增加。A.待銷售商品價(jià)格總額增多B.賒銷商品價(jià)格總額減少C.到期應(yīng)支付的總額增多D.相互抵消的總額增多答案：A,B,C8、單選 根據(jù)我國(guó)儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例的規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，全球提前支取的，按支取日掛版公告的()計(jì)付利息。A.定期儲(chǔ)蓄存款利率B.定活兩便儲(chǔ)蓄存款利率C.定期儲(chǔ)蓄存款利率打 6 折D.活期儲(chǔ)蓄存款利率答案：D解析：根據(jù)我國(guó)儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例的規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息;部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，其余部分到期時(shí)，按存單開戶日掛牌公告的定

7、期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。9、單選 我國(guó)證券業(yè)資管業(yè)務(wù)管理原則規(guī)定，券商自營(yíng)股票的規(guī)模不得超過其凈資本的（）。A.200%B.150%C.100%D.50%答案：C解析：我國(guó)證券業(yè)資管業(yè)務(wù)管理原則規(guī)定，券商自營(yíng)股票的規(guī)模不得超過其凈資本的 100%。考點(diǎn):主要金融中介機(jī)構(gòu)10、單選 根據(jù)金融企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、資本風(fēng)險(xiǎn)比率和固定資本比率等，而金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果也有一套計(jì)算與分析指標(biāo)。 某銀行財(cái)務(wù)部門在今年初對(duì)該行 2011 年度的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行了測(cè)算。經(jīng)測(cè)算：該行去年末流動(dòng)比率為 2.5：1，資本風(fēng)險(xiǎn)比率為 90.78%；逾期貸款率為 8.9%，固定資本比

8、率為 38%，年度成本率為 86%（2007 年度為 82%）。根據(jù)以上資料，回答下列問題。為分析該行資本的風(fēng)險(xiǎn)程度， 財(cái)務(wù)部門還需對(duì)該行財(cái)務(wù)杠桿比率作進(jìn)一步的測(cè)算，其測(cè)算的結(jié)果是（）。A.10.0B.8.0C.10.2D.12.1答案：C11、單選 當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退、商品過剩、整體價(jià)格水平下降時(shí)，國(guó)家一般采用的調(diào)控方法是()A.提高稅率B.提高法定存款準(zhǔn)備金率C.升值本幣D.降低利息率答案：D解析：當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退，商品過剩、整體價(jià)格水平下降時(shí)，國(guó)家一般采用的調(diào)控方法是降低利息率，從而鼓勵(lì)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)消費(fèi)。12、單選 出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票

9、據(jù)是()A.銀行承兌匯票B.支票C.銀行本票D.銀行匯票答案：D解析：銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票時(shí)銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的， 委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票是無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的， 委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，銀行承兌匯票由銀行承兌。13、多選 以下屬于目前我國(guó)中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的監(jiān)管職責(zé)是()。A.制定有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法B.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)

10、拆借市場(chǎng)管理規(guī)定的行為C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為D.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為、E.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管答案：B,C,D解析：選項(xiàng) A、E 是銀監(jiān)會(huì)的主要職責(zé)。14、單選 在商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中，由于所持有證券的發(fā)行人破產(chǎn)可能蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)答案：A15、單選 根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于()。A.25%B.50%C.75%D.100%答案：C解析：根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%16、單選 在社會(huì)可聚集的閑資金一定的條件下，存款利率水平和吸收存款的數(shù)量成()。A.正比

11、B.反比C.有時(shí)正比有反比D.不相關(guān)答案：A解析：銀行調(diào)整利息率對(duì)借貸資本的聚集規(guī)模有很大的影響，在社會(huì)可聚集的閑置資金一定的條件下，提高存款利率有利于吸收存款，降低存款利率不利于吸收存款，利息率越高，對(duì)社會(huì)閑置資金聚集的就越充分。因此，存款利率水平和吸收存款的數(shù)量成正方向變化。17、單選 美元作為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣與保證美元的幣值穩(wěn)定二者不可兼得，這就是理論上所說的()A.特里芬難題B.克魯格曼悖論C.芝諾悖論D.費(fèi)米悖論答案：A解析：美元作為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣與保證美元信用不可兼得。一方面，隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各國(guó)持有的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣增加，要求通過美國(guó)的國(guó)際收支逆差來實(shí)現(xiàn)，這就必然會(huì)帶來該貨幣的貶值;另

12、一方面，美元作為國(guó)際貨幣又必須要求美元幣值穩(wěn)定，不能持續(xù)逆差。從而使美元處于兩難境地，這就是所謂的“特里芬難題”。18、單選 存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶是()。A.專用存款賬戶B.一般存款賬戶C.基本存款賬戶D.臨時(shí)存款賬戶答案：C19、多選 當(dāng)前我國(guó)人民幣匯率制度的特點(diǎn)有()。A.可調(diào)整的固定匯率B.匯率以外匯供求為基礎(chǔ)C.參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)D.有管理的匯率E.浮動(dòng)匯率答案：A,C,D,E解析：當(dāng)前我國(guó)人民幣匯率制度的特點(diǎn)有選項(xiàng) A、C、D、E。20、多選 信托公司管理辦法規(guī)定，信托公司可以投資()。A.金融類公司股權(quán)B.商業(yè)類公司股權(quán)C.金融產(chǎn)品D.自用固定資產(chǎn)D.非自用固

13、定資產(chǎn)答案：A,C,D解析：新發(fā)布的信托公司管理辦法規(guī)定，信托公司可以對(duì)金融類公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資，但不得以固有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)業(yè)投資。 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法亦規(guī)定可對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資。21、單選 取款通知單掛失滿 7 天后，客戶本人憑（）和有效實(shí)名證件在任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理取款手續(xù)。A、特殊業(yè)務(wù)申請(qǐng)書B、補(bǔ)發(fā)的取款通知單C、原匯款收據(jù)D、匯票號(hào)碼答案：B22、單選 為資金盈余方與資金需求方提供服務(wù)，促使資金供求雙方實(shí)現(xiàn)資金融通或幫助金融交易雙方達(dá)成金融產(chǎn)品交易的各類金融機(jī)構(gòu)，通?？偡Q為()。A.影子中介B.金融中介C.代理中介D.委托中介答案：B解析： 金融中介是在金融活

14、動(dòng)中為資金盈余方與資金需求方提供各種服務(wù)， 促使資金供求雙方實(shí)現(xiàn)資金融通或者幫助金融交易雙方達(dá)成金融產(chǎn)品交易的各類金融機(jī)構(gòu)的總稱。23、單選 人們又明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品尋找其保值措施的通貨膨脹程度為()。A.開放型通貨膨脹B.爬行式通貨膨脹C.預(yù)期型通貨膨脹D.跑馬式通貨膨脹答案：D解析：通貨膨脹按其程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。24、單選 假定 1990 年 5 月 1 日發(fā)行面額為 1000 元、票面利率 10%、10 年期的債券。 甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn) 1000 元， 后于 1995 年 5月 1 日以 155

15、0 元轉(zhuǎn)讓給乙銀行， 乙銀行持至 2000 年 5 月 1 日期滿兌付。乙銀行持有期間收益率為()。A10%B11%C5.81%D29%答案：C25、單選 在我國(guó)金融體系中處于核心地位的是()。A.政策性銀行B.商業(yè)銀行C.中央銀行D.貼現(xiàn)銀行答案：C解析：一般而言，在金融體系當(dāng)中，中央銀行出于核心地位，商業(yè)銀行是整個(gè)金融體系的主體。其他類型金融有著不可替代的作用。26、單選 下列不屬于金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人的是()。A.借款人B.存款人C.貸款人D.擔(dān)保人答案：B解析：金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人包括貸款人、借款人和擔(dān)保人。27、單選 我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中的貸款損失準(zhǔn)備充足率一般不低于()。

16、A.100%B.50%C.20%D.10%答案：A解析： 貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提損失準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，一般不低于 100%。28、多選 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面描述存款特征的是()。A.能立即形成購買力，流動(dòng)性強(qiáng)B.具有收益性C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)D.可以來源于銀行貸款派生機(jī)制E.貨幣量代號(hào)是 Mo答案：B,C,D29、多選 關(guān)于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)加強(qiáng)金融監(jiān)管達(dá)成的若干共識(shí)，正確的有()。A.完善對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管B.加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管C.強(qiáng)調(diào)各國(guó)監(jiān)管模式應(yīng)該不同D.強(qiáng)調(diào)信息披露和市場(chǎng)約束E.強(qiáng)調(diào)反洗錢和防止金融犯罪答案：A,B,D,E解析：共識(shí)為

17、強(qiáng)調(diào)各國(guó)根據(jù)本國(guó)國(guó)情選擇不同的監(jiān)管模式，所以選項(xiàng)C 錯(cuò)誤。其他選項(xiàng)均為各監(jiān)管當(dāng)局對(duì)加強(qiáng)金融監(jiān)管達(dá)成的共識(shí)。30、 單選 某商業(yè)銀行 2010 年末有關(guān)指標(biāo)如下： 資本凈額為 400 億元，人民幣貸款余額 2000 億元，表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為 2500 億元，人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額 150 億元，流動(dòng)性負(fù)債余額 500 億元，不良貸款余額為 200 億元，最大一家客戶貸款總額為 20 億元。該商業(yè)銀行資本充足率為()。A.7.5%B.8%C.16%D.20%答案：C解析：根據(jù)公式，資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，根據(jù)公式計(jì)算4002500=16%。所以答案為選項(xiàng) C。31、單選 在間接標(biāo)價(jià)法下，匯

18、率的漲跌都以()體現(xiàn)。A.本幣數(shù)額變化B.外幣數(shù)額變化C.中間貨幣數(shù)額變化D.美元數(shù)額變化答案：B解析：間接標(biāo)價(jià)法的特點(diǎn)是：(1)本幣的數(shù)量固定不變，折合成外幣的數(shù)額則隨著本幣和外幣幣值的變動(dòng)而變動(dòng);(2)匯率的漲跌都以相對(duì)的外幣數(shù)額的變化來表示。 如果一定單位的本幣折成外幣的數(shù)量比原來多，則說明本幣匯率上升，外幣匯率下跌。32、多選 按照在金融活動(dòng)中所起的作用，金融中介可分為()A.融資類金融中介B.投資類金融中介C.保險(xiǎn)類金融中介D.信息咨詢服務(wù)類金融中介E.責(zé)任有限類金融中介答案：A,B,C,D解析： 按照在金融活動(dòng)中所起的作用可以將金融中介分為融資類金融中介、 投資類金融中介、 保險(xiǎn)類

19、金融中介、 信息咨詢服務(wù)類金融中介。33、 單選 在凱恩斯的貨幣需求理論中， 與利率相關(guān)的貨幣需求是指()。A.交易動(dòng)機(jī)貨幣需求B.預(yù)防動(dòng)機(jī)貨幣需求C.投機(jī)性貨幣需求D.消費(fèi)性貨幣需求答案：C解析：投機(jī)性需求，即隨著利率的變動(dòng)預(yù)測(cè)，以獲取投機(jī)利益的貨幣需求;交易性需求，是指正常情況下購買消費(fèi)品的需求;預(yù)防性需求，即為了防止意外情況發(fā)生而持有部分貨幣的需求。34、單選 在商品經(jīng)濟(jì)條件下，利息歸根結(jié)底是勞動(dòng)在社會(huì)再生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的()的一部分。A.利潤(rùn)B.資本C.使用價(jià)值D.商品答案：A解析：利息是勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的利潤(rùn)的一部分，是利潤(rùn)的轉(zhuǎn)化形式考點(diǎn)：信用與利息-利息與利息率-利息的性

20、質(zhì)35、單選 浮動(dòng)匯率合法化是()確立的。A.牙買加協(xié)議B.布雷頓森林體系C.魏格納計(jì)劃D.馬斯特里赫特條約答案：A解析：牙買加協(xié)議正式確認(rèn)了浮動(dòng)匯率制的合法化，承認(rèn)固定匯率制與浮動(dòng)匯率制并存的局面，成員國(guó)可自由選擇匯率制度。同時(shí)國(guó)際貨幣基金組織繼續(xù)對(duì)各國(guó)貨幣匯率政策實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督， 并協(xié)調(diào)成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)政策，促進(jìn)金融穩(wěn)定，縮小匯率波動(dòng)范圍。36、單選 ()是指由于事物的不確定性而發(fā)生危險(xiǎn)和損失的可能性。A.危險(xiǎn)B.面臨損失C.面臨傷害D.風(fēng)險(xiǎn)答案：A37、單選 中央銀行利率是中央銀行對(duì)()的各種存貸款利率。A.政府部門B.金融監(jiān)管部門C.金融機(jī)構(gòu)D.企業(yè)單位和個(gè)人答案：C解析： 中央銀行利率是中

21、央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。 其中，存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一般存款利率;貸款利率主要包括中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和再貼現(xiàn)利率。 中央銀行利率是國(guó)家管理金融活動(dòng)、 反映利率政策意圖、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具。中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對(duì)商業(yè)銀行利率和市場(chǎng)利率具有調(diào)節(jié)作用，決定影響利率水平。因此，人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。38、單選 以外國(guó)貨幣表示的，為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間結(jié)算的支付手段指的是()A.外匯靜態(tài)含義B.外匯動(dòng)態(tài)含義C.國(guó)際儲(chǔ)備靜態(tài)含義D.國(guó)際儲(chǔ)備動(dòng)態(tài)含義答案：A解析：外匯的概念有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩種含義：其動(dòng)態(tài)含義是指將

22、一種貨幣兌換成另一種貨幣，借此清償國(guó)際間債券、債務(wù)關(guān)系的行為活動(dòng);其靜態(tài)含義是指以外國(guó)貨幣表示的為各國(guó)普遍接受的， 可用于國(guó)際間結(jié)算的支付手段。我們通常是在靜態(tài)含義上使用外匯的概念。39、單選 某商業(yè)銀行在出售國(guó)債的同時(shí)，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國(guó)債買回，這種融資方式稱為()。A.同業(yè)拆借B.回購交易C.期貨交易D.票據(jù)貼現(xiàn)答案：B解析：證券回購交易是指資金需求者出售中短期證券的同時(shí)，與買方約定于未來某一時(shí)間以事先確定的價(jià)格再將等量的該種證券買回的短期融資方式。40、單選 引發(fā)通貨緊縮的原因不包括（）。A.結(jié)構(gòu)失調(diào)B.經(jīng)濟(jì)周期的變化C.國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的沖擊D.緊縮性的貨幣財(cái)

23、政政策答案：C解析：引發(fā)通貨緊縮的原因包括：緊縮性的貨幣財(cái)政政策；經(jīng)濟(jì)周期的變化；投資和消費(fèi)的有效需求不足；結(jié)構(gòu)失調(diào)；國(guó)際市場(chǎng)的沖擊。41、單選 某客戶在距兌付 1 年時(shí)購入票面金額為 100 元，購買價(jià)格為 87.5 元，期限為 2 年的貼現(xiàn)國(guó)債，其收益率為()A.7.14%B.14.29%C.21.43%D.12.5%答案：B解析：根據(jù)題意：收益率=(100-87.5)87.5=14.29%。42、單選 銀行投資買賣動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)時(shí)由于價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概念?？键c(diǎn)：金融監(jiān)管概述43、單選 委托收款與()的具體

24、賬務(wù)處理湘潭A.匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)B.匯票貼現(xiàn)C.托收承付結(jié)算D.支票結(jié)算答案：A解析：委托收款與托收承付結(jié)算的具體賬務(wù)處理相同。44、多選 “貨幣不過是購買力的暫棲所，貨幣數(shù)量的變動(dòng)，可以使收入、就業(yè)、物價(jià)也變動(dòng)，貨幣便成為一種重要的力量，即貨幣是國(guó)家實(shí)行調(diào)控、管理的一種工具?！鄙鲜鲇^點(diǎn)對(duì)貨幣本質(zhì)的描述是從貨幣的等職能的角度來考慮的。A.價(jià)值尺度B.流通手段C.支付手段D.世界貨幣答案：B,C45、單選 某 A 進(jìn)出口公司向美國(guó)出口一批鋼材，由買方國(guó)內(nèi) S 行開立不可撤銷的信用證，金額為 5 億美元。信用證通過一家國(guó)際性銀行F 銀行通知，同時(shí)由 F 行加以保兌。在該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，若 S 行指定 D 銀

25、行為議付行，則 D 行的主要責(zé)任是審查()A.貨物的真實(shí)性B.受益人提交的單據(jù)表面上與信用證是否相符C.單據(jù)的法律效力D.單據(jù)的真?zhèn)未鸢福築解析：議付行只對(duì)單證、單單表面一致負(fù)責(zé)，對(duì)單據(jù)形式、真?zhèn)涡曰蚍尚Я回?fù)責(zé)。46、單選 足值貨幣在與其他商品相交換時(shí)是以自身所包含的()同商品世界一切商品相交換的。A.名義價(jià)值B.實(shí)際價(jià)值C.平均價(jià)值D.信用量答案：B解析：在與其他商品相交換時(shí)，足值貨幣是以自身所包含的實(shí)際價(jià)值同商品世界一切商品相交換的，是一種內(nèi)在價(jià)值的等量交換。即以其內(nèi)在價(jià)值量的大小來決定交換的比例。47、單選 下列金融機(jī)構(gòu)中，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)是()。A.大型國(guó)有控股商業(yè)銀行B

26、.信用擔(dān)保公司C.信托公司D.政策性銀行答案：D解析：政策性銀行一般是由政府直接出資或擔(dān)保等形式創(chuàng)立，為貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策服務(wù)，不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。48、多選 下列可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以用于支取現(xiàn)金的票據(jù)有()。A.銀行匯票B.商業(yè)匯票C.銀行本票D.普通支票答案：A,C,D49、單選 政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向()報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)核準(zhǔn)后方可發(fā)行A.中國(guó)人民銀行B.證監(jiān)會(huì)C.發(fā)改委D.銀監(jiān)會(huì)答案：A解析：中國(guó)人民銀行 2005 年制定了全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法，規(guī)定政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向中國(guó)人民銀行報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后

27、方可發(fā)行。50、單選 按照弗里德曼的貨幣需求函數(shù)，貨幣需求量同下列各因素的關(guān)系錯(cuò)誤的是（）。A.在其他條件不變的情況下，恒常收入越高，貨幣需求越多B.在總財(cái)富中，人力資本比重越大，對(duì)貨幣需求量越大C.存款、債券、股票等資產(chǎn)的收益越高，貨幣需求量越少D.貨幣需求量受未來利率不確定性的影響，因而是不穩(wěn)定的答案：D解析：選項(xiàng) D，弗里德曼認(rèn)為貨幣的需求量是穩(wěn)定的。51、多選 投資者在選擇銀行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)該留意的內(nèi)容有()。A.購買起點(diǎn)B.預(yù)期年化收益率C.是否免稅D.轉(zhuǎn)讓價(jià)格E.產(chǎn)品期限答案：A,B,E解析：在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，特別要留意三個(gè)內(nèi)容，即購買起點(diǎn)、預(yù)期年化收益率、產(chǎn)品期限。52、多選 對(duì)

28、于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)來說，外部籌集資本可首先考慮的方式是()。A.發(fā)行普通股B.國(guó)家財(cái)政撥款C.發(fā)行長(zhǎng)期資本債券D.利用留存收益E.發(fā)行優(yōu)先股答案：B,C解析：利用留存收益屬于內(nèi)部籌資，發(fā)行普通股和優(yōu)先股不是國(guó)有企業(yè)優(yōu)先考慮的籌資方式，會(huì)分散所有權(quán)。53、 單選 在“貸款五級(jí)分類”法中， 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收人已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款級(jí)別是()。A.關(guān)注類貸款B.次級(jí)類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款答案：B解析： 按照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、 關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中次級(jí)類貸款是指借款人的

29、還款能力出現(xiàn)明顯的問題， 依靠其正常收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。54、多選 下列會(huì)計(jì)憑證中，屬于銀行會(huì)計(jì)特定憑證的有()A.進(jìn)賬單B.貸款借據(jù)C.特種轉(zhuǎn)賬借方(貸方)傳票D.貨幣兌換借方(貸方)傳票E.表外科目借方(貸方)傳票答案：A,B解析：特定憑證式銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的需要，根據(jù)其某項(xiàng)業(yè)務(wù)的特殊要求而設(shè)計(jì)和印制的不同格式的專用憑證。 這些憑證一般由客戶填制，如結(jié)算業(yè)務(wù)憑證、進(jìn)賬單等存款業(yè)務(wù)的存(取)款單、貸款借據(jù)等。有的則由銀行自行填寫，如各類聯(lián)行報(bào)單。55、單選 期權(quán)交易，是（）的買賣。A.標(biāo)的資產(chǎn)B.權(quán)利C.權(quán)力D.義務(wù)答案：B56、單選 按低于

30、票面金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金額兌付，而不另付利息的國(guó)債是()。A.可轉(zhuǎn)換債券B.記賬式國(guó)債C.貼現(xiàn)國(guó)債D.憑證式國(guó)債答案：C解析：貼現(xiàn)國(guó)債是按低于面值金額的價(jià)格發(fā)行，到期時(shí)按票面金額兌付，而不另付利息的國(guó)債。票面金額與發(fā)行價(jià)格之間的差價(jià)即為該貼現(xiàn)國(guó)債的收益。貼現(xiàn)國(guó)債收益率計(jì)算公式為：考點(diǎn)其他利息的計(jì)算57、單選 產(chǎn)生于商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中的各種期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)還包括：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。58、單選 某商業(yè)銀行某

31、年資產(chǎn)負(fù)債表和表的有關(guān)數(shù)據(jù)摘錄如下：總資產(chǎn) 16000 億元，其中現(xiàn)金資產(chǎn) 135 億元，存放中央銀行的備付金存款 2411 億元，1 個(gè)月之內(nèi)到期和可變現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn) 1000 億元（其中包括 1 個(gè)月內(nèi)到期的貸款 800 億元），1 個(gè)月以上到期的貸款 10000億元， 負(fù)債及所有者權(quán)益 16000 億元， 其中 1 個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債 5000億元（其中包括 1 個(gè)月內(nèi)到期的存款 4500 億元），期限大于 1 個(gè)月的存款 7500 億元。根據(jù)以上資料，回答下列問題。商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)為（）。A.6%B.10%C.8%D.12%答案：C59、 單選 根據(jù)貸款“五級(jí)分類法”， 在采取所有可

32、能的措施和一切必要的法律程序之后本息仍然無法收回或只能收回極少部分的貸款是()。A.關(guān)注類貸款B.次級(jí)類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款答案：D解析：正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還;關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素;次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題， 依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保證足額償還本息， 即使執(zhí)行擔(dān)保， 也可能會(huì)造成一定損失;可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失;損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然

33、無法收回，或只能收回極少部分。60、單選 J 投資者預(yù)計(jì) A 股票將要跌價(jià)，于 2013 年 6 月 1 日與 1 投資者訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期為 3 個(gè)月，J 投資者可按現(xiàn)有價(jià)格 10 元賣出 A 股票 1000 股，期權(quán)費(fèi)為每股 0.5 元。2013 年 7 月 1日 A 股票價(jià)格下跌至每股 8 元(不考慮稅金與傭金等其他因素)。J 投資者所做的交易屬于()。A.看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi) 500 元B.看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi) 500 元C.看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi) 5000 元D.看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi) 5000 元答案：B解析：看跌期權(quán)又稱為賣出期權(quán)，是期權(quán)購買者預(yù)期未來某證券價(jià)格下跌，而與他人訂立賣出合約，

34、并支付期權(quán)費(fèi)購買在一定時(shí)期內(nèi)按合約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量賣出該證券給對(duì)方的權(quán)利。期權(quán)費(fèi)=10000.5=500 元。61、多選 我國(guó)某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：股東權(quán)益總額為 50 億元。其中，股本為 30 億元，資本公積為 10 億元，盈余公積為 5 億元，未分配利潤(rùn)為 4 億元，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備為 1 億元;貸款余額為 40 億元，其中，正常類貸款為 30 億元，關(guān)注類貸款為 5 億元，次級(jí)類貸款為 3 億元，可疑類貸款為 1.5 億元，損失類貸款為 0.5 億元;長(zhǎng)期次級(jí)債為 2 億元;貸款損失準(zhǔn)備金余額為 6 億元;加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為 520 億元。根據(jù)“巴塞爾協(xié)議 III”和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商

35、業(yè)銀行資本管理辦法(試行)，該銀行核心一級(jí)資本包括()。A.790B.345C.287.5D.193答案：A,B,D解析：考查銀行核心一級(jí)資本考點(diǎn)：金融企業(yè)資本與負(fù)債業(yè)務(wù)金融企業(yè)資本巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)銀行業(yè)資本金管理影響巴塞爾協(xié)議明確將資本分為兩類：其一是核心資本，又稱為一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股和公開儲(chǔ)備（未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等組成。62、多選 國(guó)際匯款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人一般有()。A.委托人B.匯款人C.收款人D.匯出行E.匯人行答案：B,C,D,E解析：國(guó)際匯款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人一般有選項(xiàng) B、C、D、E。63、單選 假定某股票當(dāng)期的股價(jià)為 12 元，上一年度

36、的每股稅后利潤(rùn)為 0.5 元，則該股票的市盈率是().A.6B.12C.12.5D.24答案：D解析：市盈率=股價(jià)每股稅后利潤(rùn)=120.5=24。64、單選 某企業(yè)因生產(chǎn)急需流動(dòng)資金，將一張面額為 50 萬元，距離期日尚需 126 天的票據(jù)以 7%的年貼現(xiàn)率賣給銀行，企業(yè)能獲得的貼現(xiàn)款為()元。A.514194B.504194C.497750D.487750答案：B解析：根據(jù)題意，貼現(xiàn)款=50 萬-50 萬1267%+360=487750 元。65、單選 中央銀行在公開市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券，將直接影響()，從而影響貨幣供應(yīng)量。A.商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金B(yǎng).商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金C.中央銀行再貼現(xiàn)D.中央

37、銀行再貸款答案：B解析：當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買進(jìn)證券時(shí)，中央銀行直接將證券價(jià)款轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金存款賬戶， 直接影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金存款，提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力。反之，如果商業(yè)銀行從中央銀行買進(jìn)證券，則情況相反。66、多選 2001 年，隨著我國(guó)加入 WTO，金融業(yè)迎來了更為激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)， 特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求， 并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下， 我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問題。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)核心資本的構(gòu)成是（）。A.實(shí)收資本B.資本公積C

38、.盈余公積D.呆賬準(zhǔn)備金答案：A,B,C67、多選 設(shè)某商業(yè)銀行，某日營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金 300 萬元，在央行準(zhǔn)備金存款賬戶余額 1800 萬元，其中法定準(zhǔn)備金 800 萬元。該商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)過程中，因同業(yè)往來引起頭寸減少的因素為()A.由他行調(diào)入資金B(yǎng).同業(yè)往來利息支出C.上級(jí)行調(diào)走資金D.償還中央銀行借款答案：B,C解析：選項(xiàng) A 是因同業(yè)往來引起的頭寸增加因素，選項(xiàng) D 是與中央銀行往來引起的頭寸減少。68、單選 外匯的靜態(tài)含義是指以外國(guó)貨幣表示的為各國(guó)普遍接受的，可用于國(guó)際間結(jié)算的()。A.價(jià)值尺度B.流通手段C.貯存手段D.支付手段答案：D解析：外匯的概念有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩種含義：動(dòng)態(tài)

39、含義是指將一種貨幣兌換成另一種貨幣，借此清償國(guó)際間債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的行為活動(dòng);靜態(tài)含義是指以外國(guó)貨幣表示的為各國(guó)普遍接受的， 可用于國(guó)際間結(jié)算的支付手段，這種支付手段包括外國(guó)貨幣、外幣有價(jià)證券、外幣支付憑證等。69、不定項(xiàng)選擇某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：一級(jí)資本為 100 億元；貸款余額為 1200 億元，其中，正常類貸款 900 億元，關(guān)注類貸款 200 億元，次級(jí)類貸款 80 億元，可疑類貸款 10 億元，損失類貸款 10 億元；長(zhǎng)期次級(jí)債為 5 億元；貸款損失準(zhǔn)備金余額為 120 億元；調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額為 2000 億元。該銀行全部資本為（）億元。A.100B.105C.220D

40、.225答案：A解析：常識(shí)題考點(diǎn)：金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析70、單選 假定某股票當(dāng)期的股價(jià)為 12 元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)為 0.5 元，則該股票的市盈率是()。A.6B.12C.12.5D.24答案：D解析：市盈率=12/0.5=24 考點(diǎn)：金融市場(chǎng)金融市場(chǎng)主要指標(biāo)資本市場(chǎng)主要指標(biāo)71、多選 假定某一時(shí)期我國(guó)的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)如下所示：（單位：萬億元）（一）流通中現(xiàn)金 1.6（二）各項(xiàng)存款 20.9企業(yè)存款 5.8其中定期存款和自籌基建存款 2.0信用卡類存款（個(gè)人持有）0.5機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款 0.8城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款 l0.2農(nóng)村存款 l.5信托類存款 O.5其他存款 l.6（三）金融債券 0.2

41、貨幣供應(yīng)量 M3 等于 M2 加()。A流通中的現(xiàn)金B(yǎng)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C金融債券D商業(yè)票據(jù)答案：B,C,D72、單選 存貸比的計(jì)算公式為（）。A.貸款余額/存款余額B.流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額C.合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來 30 天現(xiàn)金凈流出量D.合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來 90 天現(xiàn)金凈流出量答案：A73、多選 下列金融機(jī)構(gòu)中，屬于我國(guó)大型國(guó)有(控股)商業(yè)銀行的有()。A.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行B.交通銀行C.中國(guó)建設(shè)銀行D.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行E.城市商業(yè)銀行答案：A,B,C,D解析：大型國(guó)有(控股)商業(yè)銀行是指由國(guó)家(財(cái)政部、中央?yún)R金公司)直接控股的商業(yè)銀行，目前主要有：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

42、、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行等。74、單選 在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向()申明理由。A.委托人B.代收行C.托收行D.提示行答案：D75、單選 中國(guó)政府向某國(guó)政府提供 5 萬噸糧食的無償援助，這項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)歸人同際收支平衡表的()中。A.貿(mào)易收支B.勞務(wù)收支C.單方面轉(zhuǎn)移D.官方儲(chǔ)備答案：C解析：國(guó)際收支平衡表包括的主要項(xiàng)目有：經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目、 結(jié)算或平衡項(xiàng)目、 誤差和遺漏。 其中， 經(jīng)常項(xiàng)目又分為貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和轉(zhuǎn)移三項(xiàng)：貿(mào)易收支，包含進(jìn)口和出口貿(mào)易收支;勞務(wù)收支，包括運(yùn)輸、保險(xiǎn)、通訊、旅游等各種服務(wù)的收入和支出，以及由于資本輸出(入)

43、、信貸和投資所引起的利息、股息和利潤(rùn)的收入和支出;轉(zhuǎn)移收支，又稱單方面轉(zhuǎn)移，包括官方和私人的贈(zèng)款、匯款、賠款、援助。76、單選 人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫通過不同渠道進(jìn)入流通領(lǐng)域，即形成（）的過程，稱為現(xiàn)金投放。A.企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民存款B.企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金C.企事業(yè)等單位貸款和居民存款D.企事業(yè)等單位存款和居民手持現(xiàn)金答案：B解析： 人民幣由商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫通過不同渠道進(jìn)入流通領(lǐng)域，即形成企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金的過程，稱為現(xiàn)金投放。77、單選 投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該證券價(jià)格下跌后再買

44、進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為()。A.保證金多頭交易B.保證金空頭交易C.多頭交易D.空頭交易答案：D解析：投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該證券價(jià)格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為空頭交易，也叫賣空。78、單選 在凱恩斯的貨幣需求函數(shù)中，代表()貨幣需求。A.投機(jī)性B.預(yù)防性C.交易性D.恒久性答案：A解析：凱恩斯以 L1 代表交易性貨幣需求和預(yù)防性貨幣需求，以 L2 代表投機(jī)性貨幣需求，其貨幣需求函數(shù)式即為：M=M1+M2=L1(y)+L2(r)=L(y，r).79、單選 原發(fā)性免疫缺陷病的總發(fā)病率是（）A.1：100000B.1：50000C.

45、1：10000D.1：5000E.1：2500答案：C80、單選 ()是指會(huì)計(jì)服務(wù)的特定單位，它為會(huì)計(jì)工作規(guī)定了空間范圍A.會(huì)計(jì)主體假定B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)假定C.會(huì)計(jì)分期假定D.貨幣計(jì)量假定答案：A解析：會(huì)計(jì)主體假定是指會(huì)計(jì)服務(wù)的特定單位，它為會(huì)計(jì)工作規(guī)定了空間范圍。81、單選 為企事業(yè)單位，個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的()功能。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B.信用中介C.穩(wěn)定市場(chǎng)D.支付中介答案：D解析： 支付中介功能是指為客戶辦理與貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，即通過一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。考點(diǎn)：金融體系與金融中介

46、-金融中介的功能及其分類-金融中介的基本功能82、單選 貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，并能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的()原則。A.安全性B.流動(dòng)性C.效益性D.謹(jǐn)慎性答案：B解析：貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，并能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的流動(dòng)性原則。83、單選 在證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為()。A.過戶B.交割C.清算D.成交答案：A解析：證券買賣成交后，辦理變更股東或債權(quán)人名簿記載的手續(xù)稱為過戶。交割是證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)和證券的過程。清算是為了減少證券和價(jià)款的交割數(shù)量，由

47、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)每一營(yíng)業(yè)日成交的證券與價(jià)款分別予以軋抵， 計(jì)算證券和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額的處理過程。84、單選 下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場(chǎng)自律性組織的是（）。A.證券監(jiān)督管理委員會(huì)B.證券登記結(jié)算公司C.證券業(yè)協(xié)會(huì)D.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)答案：C解析：證券業(yè)協(xié)會(huì)屬于證券市場(chǎng)自律性組織考點(diǎn)：資本市場(chǎng)85、多選 金融監(jiān)管的直接成本包括()A.監(jiān)管人員的工資等行政支出B.各種檢查的費(fèi)用C.被監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)的為配合監(jiān)管而支出的成本D.監(jiān)管削弱競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致靜態(tài)低效率E.監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率答案：A,B,C解析：金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管當(dāng)局分別承擔(dān);監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)監(jiān)管被人員的工資等行政支出，各種檢查的費(fèi)

48、用等;被監(jiān)管當(dāng)局如商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等承擔(dān)著為配合監(jiān)管而提供報(bào)表、提供檢查場(chǎng)地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率屬于間接成本。86、單選 按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，可將貸款分為()。A.中長(zhǎng)期貸款和短期貸款B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)C.自營(yíng)貸款和委托貸款D.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款、消費(fèi)貸款和科技開發(fā)貸款答案：C解析：按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，分為自營(yíng)貸款和委托貸款;選項(xiàng) A 是按貸款期限的長(zhǎng)短劃分， 選項(xiàng) B 是按貸款保障程度劃分， 選項(xiàng) D 是按貸款用途劃分。87、單選 開戶單位申請(qǐng)匯兌業(yè)務(wù)，匯出銀行辦理匯款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為(

49、)。A.借記“單位活期存款”科目，貸記“匯出匯款”科目B.借記“匯出匯款”科目，貸記“單位活期存款”科目C.借記“單位活期存款”科目，貸記“清算資金往來”科目D.借記“聯(lián)行往來”科目，貸記“單位活期存款”科目答案：C解析：匯出行辦理匯款時(shí)的處理：根據(jù)客戶提交的信匯或電匯憑證，借記“活期存款匯款人”科目或“現(xiàn)金”科目，貸記“清算資金往來”科目。88、單選 我國(guó)商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率以()為基準(zhǔn)。A.LiborB.ShiborC.國(guó)債利率D.短期融資券利率答案：A解析：我國(guó)商業(yè)銀行大額外幣存款的基準(zhǔn)利率和最高利率是以 Libor為基準(zhǔn)的。89、單選 某銀行 2009 年 3 月

50、20 日向某商業(yè)企業(yè)發(fā)放短期貸款 100萬元， 期限為 6 個(gè)月， 假定該檔次貸款月利率 6%c,該企業(yè)在取得貸款后，沒有提取現(xiàn)金，將該筆貸款全部轉(zhuǎn)為單位活期存款，在 2009 年6 月 20 日前該筆活期存款沒有發(fā)生存取行為，假定單位活期存款月利率 2.25%，每季度末月 20 日為結(jié)息日，每月按 30 天計(jì)算。根據(jù)以上資料，回答下列問題。假定 2009 年 6 月 20 日該企業(yè)計(jì)息余額表內(nèi)的本季日計(jì)息積數(shù)90000000,按定期結(jié)息計(jì)息，銀行應(yīng)付利息為()元。A.6750B.18000C.22500D.36000答案：A解析：定期結(jié)息計(jì)息計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù) x 曰利率。所以銀

51、行應(yīng)付利息=90000000 x(2.25%030)=6750(元)。90、單選 投資基金通常以發(fā)行()的方式募集資金，設(shè)立基金管理公司進(jìn)行營(yíng)運(yùn)。A.基金受益憑證B.無限期債券C.可轉(zhuǎn)換債券D.優(yōu)先股答案：A解析：投資基金由若干法人發(fā)起設(shè)立，以發(fā)行基金受益憑證方式募集資金后，設(shè)立基金管理公司(即專業(yè)經(jīng)理人)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)。91、單選 中央銀行利率是整個(gè)利率體系的主導(dǎo)利率。因此，人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為()。A.優(yōu)惠利率B.基準(zhǔn)利率C.市場(chǎng)利率D.實(shí)際利率答案：B解析：人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。92、單選 關(guān)于銀行信用，下列說法正確的是()。A.它是以貨幣形態(tài)提供的B.銀行信用的產(chǎn)生早

52、于商業(yè)信用C.銀行信用的債權(quán)人是商業(yè)企業(yè)D.它是各類單位以貨幣形式提供的信用答案：A93、單選 引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的因素是（）。A.經(jīng)濟(jì)周期B.銀行經(jīng)營(yíng)管理不善C.銀行違規(guī)經(jīng)營(yíng)D.銀行決策失誤答案：A解析：金融風(fēng)險(xiǎn)是指由于宏觀方面的因素引起的，對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成破壞和損失的可能性，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等，這方面的因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化等。94、單選 如下選項(xiàng)中可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是()。A.本行客戶交存它行支票B.本行客戶簽發(fā)支票支付它行客戶債務(wù)C.支付同業(yè)往來利息D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金答案：A95、單選 根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款是指()類貸款A(yù)

53、.逾期、呆滯、呆賬B.關(guān)注、次級(jí)、可疑C.次級(jí)、可疑、損失D.關(guān)注、次級(jí)、損失答案：C解析：從 2004 年起，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、財(cái)務(wù)公司、農(nóng)村信用社等都全面推行;了貸款五級(jí)分類制度。 五級(jí)分類方法把貸款分成正常、 關(guān)注、 次級(jí)、 可疑和損失五個(gè)類別， 后三類被歸為不良貸款。96、單選 我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引規(guī)定商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)該不低于()。A.50%B.75%C.100%D.200%答案：C解析：考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引2011 年 10 月 12 日，銀監(jiān)會(huì)在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引的基礎(chǔ)上又頒布了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）中規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆

54、蓋率應(yīng)當(dāng)不低于 100%?？键c(diǎn)：金融企業(yè)資產(chǎn)與其他業(yè)務(wù)金融企業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理97、多選 貸款的償還方式有()。A.按期償還B.提前償還C.展期償還D.逾期償還E.呆滯償還答案：A,B,C,D解析：貸款到期，可由倩款人主動(dòng)開出結(jié)算憑證，歸還貸款本息，或由貸款人從其存款賬戶中扣收貸款本息。 借款人因客觀原因不能按期歸還貸款時(shí)，可向貸款人申請(qǐng)展期一筆貸款只能展期一次，短期展期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過原貸款期限， 中長(zhǎng)期展期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過原貸款期限的一半。故貸款可按期償還，如到期不能償還，可申請(qǐng)展期，逾期償還;也可以在保證以前月份沒有逾期且歸還當(dāng)月貸款的情況下選擇提前還清貸款。98、單選 巴塞爾

55、新資本協(xié)議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和（）。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)C.內(nèi)部評(píng)級(jí)D.市場(chǎng)紀(jì)律答案：D解析：巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律?？键c(diǎn)：金融企業(yè)的資本99、單選 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款損失的第一道防線是（）。A.核心資本B.存款準(zhǔn)備金C.主動(dòng)負(fù)債D.貸款損失準(zhǔn)備答案：D解析：貸款損失準(zhǔn)備做誒商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款損失的第一道防線，是保障商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要基石?？键c(diǎn)：金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)100、多選 國(guó)際結(jié)算托收按是否附有單據(jù)，可分為()A.光票托收B.匯票托收C.跟單托收D.附單托收E.信匯托收答案：A,C解析：國(guó)際結(jié)算托收按

56、是否附有單據(jù)，可分為光票托收和跟單托收。初級(jí)金融專業(yè)測(cè)試題1、多選 天美公司是濟(jì)南市一家從事服裝生產(chǎn)的企業(yè)，在非同一票據(jù)交換地區(qū)的廣州市設(shè)立了該公司非獨(dú)立核算的服裝專賣店。 公司與專賣店有經(jīng)常性的資金行為。根據(jù)以上資料，回答下列問題。專賣店經(jīng)營(yíng)一段時(shí)期后，財(cái)務(wù)管理較為正常。專賣店主動(dòng)及時(shí)通過銀行將銷貨款劃付天美公司，其采取的結(jié)算方式是（）。A.匯兌B.支票C.銀行匯票D.托收承付答案：A,C2、單選 由具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，約定在 1 年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具是()A.銀行票據(jù)B.可轉(zhuǎn)讓定期存單C.短期融資券D.可轉(zhuǎn)換債券答案：C解析： 短期融資券是指具有法人資格的非

57、金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，約定在 1 年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。3、單選 銀行信用克服了商業(yè)信用在（）上的局限性。A.數(shù)量和期限B.數(shù)量和收益C.風(fēng)險(xiǎn)和收益D.形式和內(nèi)容答案：A解析：銀行信用克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。銀行可以超過自有資金數(shù)量提供信用，使社會(huì)閑置資金重新進(jìn)入再生產(chǎn)過程，補(bǔ)充企業(yè)資金。銀行可以集小額資金形成巨額資金；可以將短期資金長(zhǎng)期融通使用。這就克服了商業(yè)信用在數(shù)量和期限上的局限性。4、單選 人們又明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品尋找其保值措施的通貨膨脹程度為()。A.開放型通貨膨脹B.爬行式通貨膨脹C.預(yù)期型通貨膨脹D.跑馬式通貨膨脹答案：D解析：通貨膨脹

58、按其程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。5、單選 設(shè)某商業(yè)銀行當(dāng)日現(xiàn)金收入超過庫存限額 200 萬元。當(dāng)日將超限額 200 萬元現(xiàn)金庫存送存中央銀行后，其現(xiàn)金頭寸()。A.增加 200 萬元B.減少 200 萬元C.增加 400 萬元D.不變答案：D解析：根據(jù)現(xiàn)金頭寸的計(jì)算公式，得知其頭寸并未改變。6、單選 按照規(guī)定，單位在商業(yè)銀行開立的一般存款賬戶()A.不能轉(zhuǎn)賬B.不能取現(xiàn)C.可疑取現(xiàn)可以轉(zhuǎn)賬D.不能轉(zhuǎn)賬可以取現(xiàn)答案：B解析：一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營(yíng);業(yè)機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。 該賬戶用于辦

59、理存款人借款轉(zhuǎn)存、 借款歸還和其他結(jié)算的;資金收付， 還可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。7、單選 在紐約外匯市場(chǎng)上，下列標(biāo)價(jià)方法屬于直接標(biāo)價(jià)法的是()。A.1 美元=1.7910/1.7920 德國(guó)馬克B.1 美元=7.7536/7.7546 人民幣C.1 英鎊=1.8210/1.8230 美元D.1 英鎊=160.22/161.83 日元答案：C解析：在紐約外匯市場(chǎng)上，美元是本幣，直接標(biāo)價(jià)法是用若干數(shù)量的本幣表示一定單位的外幣。8、單選 某人借款 1000 元，如果年利率為 10%，兩年到期后歸還(期數(shù)為 2)，按復(fù)得計(jì)算，到期時(shí)貸款人應(yīng)支付的利息為()元A.200B.210C.100

60、0D.1210答案：B解析：兩年到期后，本利和=1000=1210(元);利息=1210-1000=210(元)9、單選 某客戶 2011 年 5 月 10 日從銀行取得質(zhì)押貸款 40000 元，期限 2 年，利率 7.56%。 假定質(zhì)物為 2010 年發(fā)行的 3 年期國(guó)庫券 50000元，利率 8.01%，2011 年 5 月 10 日半年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率為 5.4%，活期儲(chǔ)蓄存款利率為 2.25%。根據(jù)以上資料，回答下列問題。由于客戶要購買的住房尚未竣工，為減少利息損失，他將該借款于當(dāng)日以定活兩便儲(chǔ)蓄存入銀行，在 2011 年 12 月 10 日將資金支取購房，銀行應(yīng)支付的利息為