廣東省小額貸款政策法規(guī)匯總

1、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行  關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見銀監(jiān)發(fā)200823號   各銀監(jiān)局，中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行： 為全面落實科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點事項提出如下指導(dǎo)意見： 一、小額貸款公司的性質(zhì) 小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有

2、法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。    小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。 二、小額貸款公司的設(shè)立    小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。 小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個

3、以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。 小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。 申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資

4、料。 小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)場所、組織機構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。    出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。 小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費。 三、小額貸款公司的資金來源 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。    在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的5

5、0%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點確定。 小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。 四、小額貸款公司的資金運用 小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得

6、超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。 小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個主管部門（金融辦或相關(guān)機構(gòu)）負責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險處置責(zé)任的，方可在本省（區(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點。 小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾

7、制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。 小額貸款公司應(yīng)按照公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。 小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在1

8、00%以上，全面覆蓋風(fēng)險。 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。 小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督，不得進行任何形式的非法集資。從事非法集資活動的，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級人民政府負責(zé)處置。對于跨省份非法集資活動的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)的，可由省級人民政府請求處置非法集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)處置。其他違反國家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 中國人民銀行對小額貸款公司的利率

9、、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。 六、小額貸款公司的終止 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照公司法進行清算和注銷。 小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，

10、按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。 七、其他 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣瑒?chuàng)造性地開展工作，加強對小額貸款公司工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進行相關(guān)培訓(xùn)。 本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國合同法等法律法規(guī)執(zhí)行。    本指導(dǎo)意見由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行負責(zé)解釋。   請各銀監(jiān)局和人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)

11、意見轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地市中心支行、縣（市）支行和相關(guān)單位。                中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會  中國人民銀行                         &

12、#160;      二八年五月四日 關(guān)于印發(fā)廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）的通知各地級以上市人民政府，各縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機構(gòu)：為解決我省農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低、對農(nóng)戶、個體工商戶和小型企業(yè)的金融產(chǎn)品供給不足、金融服務(wù)水平不高、競爭不充分的問題，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)200823號）和省政府關(guān)于開展小額貸款公司試點工作的實施意見（粵府20095號）精神，特制定廣東省小額貸款公司管理辦法（試行），現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照

13、執(zhí)行。執(zhí)行中遇有問題，請逕向省金融辦反映。   二九年一月二十三日 主題詞：金融管理辦法通知抄送：省委辦公廳，省府辦公廳，省人大常委會辦公廳，省政協(xié)辦公廳，省紀(jì)委辦公廳，省法院，省檢察院，省國稅局。   廣東省小額貸款公司管理辦法（試行） 第一章 總則 第一條 為保護在廣東省內(nèi)的小額貸款公司及其客戶的合法權(quán)益，加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運營，根據(jù)中華人民共和國公司法和其他有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合廣東省實際情況，制定本辦法。第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指依照本

14、辦法及有關(guān)法律、法規(guī)，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資，在本省的縣（市、區(qū)）域范圍內(nèi)設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部法人財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。第四條 小額貸款公司應(yīng)遵循國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律的保護，不受任何單位和個人的干涉。 第二章 機構(gòu)的設(shè)

15、立 第五條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃是企業(yè)所在地縣級行政區(qū)劃的名稱或地名；市轄區(qū)的名稱不能單獨用作企業(yè)名稱中的行政區(qū)劃，在本省地級以上市轄區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的，其名稱中的市轄區(qū)名稱應(yīng)當(dāng)與市行政區(qū)劃連用；小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”字樣；組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。第六條 小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有固定住所。小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）需具備以下條件：（一）管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實力雄厚的當(dāng)

16、地骨干企業(yè)（注冊地且住所在試點縣（市、區(qū)）或者總部注冊地且住所在試點市但在試點縣（市、區(qū)）有分支機構(gòu)）；（二）具有完善的公司治理機制；（三）申請前一個會計年度凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬元、資產(chǎn)負債率不高于70，申請前連續(xù)3個會計年度盈利且利潤總額在1000萬元人民幣山區(qū)縣（市、區(qū)）500萬元以上，其中最末年度凈利潤300萬元人民幣山區(qū)縣（市、區(qū)）150萬元以上。如果主發(fā)起人（或最大股東）有2個以上均需具備上述條件。第七條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）有符合中華人民共和國公司法規(guī)定的章程。（二）有限責(zé)任公司的注冊資本不低于3000萬元人民幣山區(qū)縣（

17、市、區(qū)）不低于1500萬元，股份有限公司的注冊資本不低于5000萬元人民幣山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬元，全部資本來源應(yīng)真實合法，為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性繳足。試點期間，注冊資本的上限為2億元人民幣。健康運營1年以上，各方面達到監(jiān)管要求，可根據(jù)實際需要申請擴大資本金注入。（三）主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過45，其中每一個主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過20，其余單個股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10，單個股東持股不得低于1。主發(fā)起人（或最大股東）持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不

18、得轉(zhuǎn)讓。（四）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員。（五）有具備任職專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。（六）有必需的組織機構(gòu)和管理制度。（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。（八）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。第八條 小額貸款公司應(yīng)依照中華人民共和國公司法自主選擇組織形式。第九條 小額貸款公司的投資人包括：境內(nèi)自然人、企業(yè)法人和其他社會組織；境外小額信貸組織或金融機構(gòu)；省級業(yè)務(wù)主管部門認可的其他投資人。第十條 境內(nèi)自然人作為投資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）有完全民事行為能力；（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；（三）入股資金為自有資金且來源合法，不得以借貸資金入

19、股，不得以他人委托資金入股。第十一條 境內(nèi)企業(yè)法人作為投資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；（二）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機構(gòu)的貸款本金和利息；（三）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；（四）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30以上（合并會計報表口徑）；（六）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；（七）入股資金來源真實合法。第十二條 境內(nèi)其他社會組織作為投資人，應(yīng)當(dāng)有良好的社會聲譽和誠信記錄，并具備投資主體資格和相應(yīng)的資金實力。第十三條 境外

20、機構(gòu)投資小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：（一）最近1個會計年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；（二）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；（三）銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率應(yīng)達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10；（四）入股資金來源真實合法；（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；（六）注冊地國家（地區(qū)）金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；（七）該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；（九）該項投資符合我國關(guān)于外商投資的有關(guān)規(guī)定；（十）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。第十四條 小額貸款

21、公司試點申請。經(jīng)試點縣（市、區(qū)）政府篩選的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）應(yīng)向擬設(shè)地所在縣（市、區(qū)）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料，包括：（一）設(shè)立小額貸款公司申請書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬設(shè)地、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等基本信息以及設(shè)立的目的。（二）公司設(shè)立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟、時間安排；注冊資本、股東名冊及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財務(wù)管理制度、風(fēng)險監(jiān)控制度、信息披露制度；擬聘高級管理人員（即小額貸款公司的總經(jīng)理/總裁和副總經(jīng)理/副總裁，下同）的基本情況和聘任其他從業(yè)人員計劃。（三）責(zé)任承諾書。股東承諾自愿出資入股小

22、額貸款公司，資金來源真實合法；上報申請材料真實、準(zhǔn)確、完整；自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險，不從事非法或變相吸收公眾存款、非法集資等金融違法活動。（四）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟金融情況；擬設(shè)機構(gòu)的市場前景分析，包括市場定位、設(shè)立后所能提供的服務(wù)等；未來3年財務(wù)預(yù)測，經(jīng)過預(yù)測的擬設(shè)機構(gòu)開業(yè)后3年的資產(chǎn)負債規(guī)模、盈利水平、資本收益率、資產(chǎn)收益率等；業(yè)務(wù)拓展計劃；風(fēng)險控制能力等。（五）股東基本情況。包括股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；各股東承諾相互之間沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系；法人股東的名稱、注冊地址、經(jīng)股東（代表）大會通過的同意投資設(shè)立小額

23、貸款公司的決定，法定代表人姓名，法人代碼證復(fù)印件、經(jīng)過工商年檢的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件，經(jīng)營情況、誠信狀況、未償還金融機構(gòu)貸款本息情況、納稅記錄等事項；自然人股東的姓名，簡歷，身份證復(fù)印件，入股資金來源和個人財產(chǎn)性收入的相關(guān)證明材料。（六）法人股東最近2年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。（七）各股東信用記錄查詢授權(quán)書。（八）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明（可在機構(gòu)準(zhǔn)入審查委員會審核前提供）。（九）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。（十）工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書。（十一）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明。（十二）申請人聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、

24、電子郵件、通訊地址。（十三）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他材料。第十五條 試點縣（市、區(qū)）政府在收到小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）遞交的申請材料的15個工作日內(nèi)完成初審，對申請材料的完整性和真實性提出審核意見，并擬定小額貸款公司試點申報方案報所在市金融服務(wù)辦公室（簡稱市金融辦，下同），內(nèi)容包括：（一）背景情況介紹。包括縣（市、區(qū)）經(jīng)濟金融及“三農(nóng)”和小企業(yè)情況；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性。（二）試點工作方案。內(nèi)容包括試點組織領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)明確負責(zé)小額貸款公司申報初審、日常監(jiān)管、服務(wù)測評、風(fēng)險處置的具體部門；符合相關(guān)條件及有申報意向的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）的基本情況；其他發(fā)起人及股東

25、的基本情況；試點步驟與工作安排；其他需要說明的問題。（三）日常監(jiān)管及風(fēng)險處置承諾。承諾落實屬地管理責(zé)任，負責(zé)對小額貸款公司經(jīng)營情況進行日常監(jiān)管，定期檢查，負責(zé)處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，承擔(dān)風(fēng)險防范與處置責(zé)任。明確指定專門機構(gòu)負責(zé)小額貸款公司日常管理工作。（四）小額貸款公司的申請材料（即本辦法第十四條要求的材料）。第十六條 市金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)對上報材料的真實性進行復(fù)審并提出同意或不同意設(shè)立小額貸款公司的建議報廣東省金融服務(wù)辦公室（簡稱省金融辦，下同）。省金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。第十七條 省金融辦設(shè)

26、機構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會，依法審核小額貸款公司的開業(yè)申請。機構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會由省金融辦有關(guān)人員、省直有關(guān)部門人員和所聘請的有關(guān)專家組成，以投票的方式對小額貸款公司開業(yè)申請進行表決，提出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)意見，作為省金融辦向申請人作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的依據(jù)。第十八條 經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司憑同意設(shè)立小額貸款公司文件，依法向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照；并在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照5個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。小額貸款公司注冊資本包括國有資本和國有法人資本的，應(yīng)按照金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記。國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)

27、登記手續(xù)應(yīng)向所在地同級財政部門辦理。發(fā)生金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理暫行辦法規(guī)定行為的，應(yīng)向同級財政部門辦理國有資產(chǎn)評估備案或核準(zhǔn)手續(xù)。第十九條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人應(yīng)符合下列條件：（一）小額貸款公司董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識、經(jīng)驗及能力，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟工作3年以上，年齡在65周歲以下；（二）小額貸款公司董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上的工作經(jīng)驗，具備大專以上（含大專）學(xué)歷；（三）沒有犯罪記錄和不良信用記錄；（四）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。第二十條 小額貸款公司董事、高級

28、管理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構(gòu)理事長、副理事長、董事長、副董事長和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計報告。申請人應(yīng)提交以下文件和材料：（一）申請書。其中應(yīng)清楚地界定擬任人擬任職務(wù)的名稱、職責(zé)、權(quán)限，及該職務(wù)在本公司組織架構(gòu)中的位置；（二）任職資格申請書（見附表）；（三）小額貸款公司最高權(quán)力機構(gòu)關(guān)于董事、高級管理人員擬任職決議；（四）擬任人身份證件和所獲得的最高學(xué)歷、學(xué)位、專業(yè)資格證書復(fù)印件；（五）擬任人未來履職計劃；（六）擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書面申明，以及履職后將守法盡責(zé)的書面承諾；（七）申請人（公司）關(guān)于擬任人符合相應(yīng)任職資格

29、條件的考察報告，其中應(yīng)具體說明對每一類任職資格條件所采用的考察方式、獲得的證據(jù)和結(jié)論；（八）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他文件。上述（一）、（七）應(yīng)由申請人（公司）的法定代表人簽名或蓋公章，（四）應(yīng)加蓋申請人（公司）人事部門章，（五）、（六）應(yīng)由擬任人簽名確認。第二十一條 小額貸款公司董事、高級管理人員的任職資格由縣級政府工作部門受理和初審，在10個工作日內(nèi)將初審意見和申請材料上報市金融辦，市金融辦自收到完整申請材料之日起10個工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并報省金融辦備案。 第三章 組織機構(gòu)和經(jīng)營管理 第二十二條 小額貸款公司的組織形式、組織機構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照中華人民共

30、和國公司法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。第二十三條 小額貸款公司應(yīng)按照中華人民共和國公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。第二十四條 小額貸款公司章程由投資人或發(fā)起人制定和修改，報縣級政府工作部門審查并核準(zhǔn)。第二十五條 經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，小額貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：（一）辦理各項小額貸款；（二）其他經(jīng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)。第二十六條 小額貸款公司的主要資金來源：（一）股東繳納的資本金、捐贈資金；（二）從不超過2個銀行業(yè)金融機構(gòu)融入的資金，余額不得超過公司資本凈額的50。第二十七條 小額貸款公司開展業(yè)務(wù)，

31、應(yīng)當(dāng)堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟以及小型企業(yè)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨，并遵循以下規(guī)定：（一）應(yīng)堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5且貸款余額上限為500萬元。（二）貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。貸款利率上限不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度在上下限內(nèi)按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。第二十八條 小額貸款公司不得有以下的經(jīng)營活動：（一）吸收或變相吸收公眾存款，組織或參與任何名義、形式的集資活動；（二）向本

32、公司股東、董事及高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款；（三）為銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保；（四）跨縣域經(jīng)營業(yè)務(wù)；（五）經(jīng)營未經(jīng)批準(zhǔn)和法律、法規(guī)不允許經(jīng)營的業(yè)務(wù)。第二十九條 借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款的本金和利息。借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，小額貸款公司依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息，或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定承擔(dān)責(zé)任。第三十條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)加強貸款風(fēng)險管理，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強風(fēng)險的識別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。第三十一條 小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進行資產(chǎn)分類

33、，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。第三十二條小額貸款公司應(yīng)按照人民銀行、銀監(jiān)會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知（銀發(fā)2008137號）進行支付清算、征信管理等。（一）具備條件的小額貸款公司可按照人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)；（二）可自主選擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證比照村鎮(zhèn)銀行管理；（三）具備條件的小額貸款公司可按規(guī)定申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫；（四）應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。第三十三條 小額

34、貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。第三十四條 小額貸款公司按照國家規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動，編制年度財務(wù)會計報告，并由投資人或發(fā)起人聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進行審計。審計報告須報縣級政府工作部門備案。小額貸款公司執(zhí)行金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，按規(guī)定向所在地財政部門報送財務(wù)會計報告。小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù)，執(zhí)行金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）（財金200828號）、銀行抵債資產(chǎn)管理辦法（財金200553號）等相關(guān)金融財務(wù)管理制度。第

35、三十五條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、縣級政府工作部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)將融資信息及時報送小額貸款公司所在地人民銀行分支機構(gòu)和銀監(jiān)會派出機構(gòu)以及所在縣級政府工作部門，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。第三十六條 小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各種稅費。第三十七條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在縣級政府工作部門、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報送以下報表和資料，抄送銀監(jiān)會在當(dāng)?shù)氐呐沙鰴C構(gòu)，并對

36、報表資料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負責(zé)：（一）會計制度、會計科目及其使用說明、年度會計決算資料和重大會計改革事項等相關(guān)會計財務(wù)管理信息資料；（二）按規(guī)定報送月度、季度、半年度、年度財務(wù)會計報告和其他統(tǒng)計信息資料，其中半年度和年度財務(wù)會計報告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審定；（三）定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息，查詢有關(guān)客戶資信狀況；（四）開業(yè)前報備反洗錢政策法規(guī)的內(nèi)部控制和管理制度，按反洗錢要求及時報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管資料；（五）按照人民銀行利率報備政策的要求，按時準(zhǔn)確真實地報備有關(guān)利率；（六）縣級政府工作部門和人民銀行規(guī)定的其他資料。第三十八條 人民銀行廣州分行

37、及其分支機構(gòu)對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。第三十九條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣?，?chuàng)造性地開展工作，加強對小額貸款公司試點工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進行相關(guān)培訓(xùn)。 第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范 第四十條 省金融辦為全省小額貸款公司試點工作的主管部門，其主要職責(zé)為：（一）負責(zé)制定全省小額貸款行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；（二）組織機構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會，對各市金融辦上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進行資格審核； （三）核準(zhǔn)各市金融辦上報的小額貸款公司

38、增資擴股的申請；（四）統(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；（五）定期組織對小額貸款公司試點工作情況進行檢查評價；（六）督促、指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）政府有關(guān)工作部門做好對小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險防范處置工作，并根據(jù)監(jiān)管需要提出對小額貸款公司的監(jiān)管意見。第四十一條市金融辦的主要職責(zé)為：（一）篩選試點縣（市、區(qū)）并報市政府決定；（二）對縣（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進行資格復(fù)審，并提出是否同意擬設(shè)立的意見，報省金融辦審核決定；（三）對縣（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司增資擴股的申請進行復(fù)審，并提出是否同意擬增資擴股的意見，報省金融辦審核決定；（四）審核小額貸款公司董事和高級管理人員任職資格，報省

39、金融辦備案；（五）加強對轄內(nèi)小額貸款公司的非現(xiàn)場和現(xiàn)場監(jiān)管（以非現(xiàn)場監(jiān)管為主）；（六）督促縣（市、區(qū)）政府工作部門加強對小額貸款公司的日常監(jiān)管；（七）定期向省金融辦報送小額貸款公司財務(wù)、經(jīng)營、融資等統(tǒng)計信息，按年度對小額貸款公司進行綜合評價并上報省金融辦。第四十二條開展試點的縣（市、區(qū)）政府的主要職責(zé)：（一）篩選申請設(shè)立小額貸款公司的主發(fā)起人（或最大股東），報請上級主管部門核準(zhǔn)；（二）初審小額貸款公司董事和高級管理人員任職資格；（三）審核小額貸款公司申報材料的完整性和真實性；（四）初審小額貸款公司增資擴股的申請；（五）對小額貸款公司進行日常監(jiān)管；（六）承擔(dān)風(fēng)險防范和處置的責(zé)任；（七）指定專門機

40、構(gòu)負責(zé)小額貸款公司日常監(jiān)管工作。不轄縣（市、區(qū)）的地級市由地級市金融辦承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第四十三條縣級政府工作部門要依據(jù)法律、法規(guī)，參照銀行監(jiān)督管理的內(nèi)容及方法，對小額貸款公司的資本充足狀況、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款率、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易等實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，督促其完善資本補充機制、貸款管理制度及內(nèi)部控制，加強風(fēng)險管理。必要時，可要求小額貸款公司聘用指定中介機構(gòu)對其進行臨時特殊審計。第四十四條 縣級政府工作部門根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準(zhǔn)備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施： （一）對資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率； （

41、二）對資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至75-100%（含75），或不良貸款率在5%-15（含5）以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量； （三）對資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50-75%（含50），或不良貸款率高于15%（含15）的，適時報請上級主管部門采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施； （四）對限期內(nèi)不能實現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50以下的，報請上級主管部門責(zé)令其撤銷。第四十五條 縣級政府工作部門應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)要求投資人加強對小額貸款公司的監(jiān)督檢查，定期對其資產(chǎn)質(zhì)量進行審計，對其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系

42、進行評估，根據(jù)小額貸款公司的運行情況追加補充資本，確保小額貸款公司穩(wěn)健運行。第四十六條縣級政府工作部門要定期統(tǒng)計小額貸款公司財務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，并及時向地級以上市主管部門報告；每年度對小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行綜合評價并上報地級以上市主管部門。第四十七條 小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，各級金融、工商、銀監(jiān)、人民銀行等職能部門，根據(jù)各自職責(zé)，采取警告、公示、風(fēng)險提示、約見談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。 第四十八條 未經(jīng)省級業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立小額貸款公司或營業(yè)部的，依據(jù)國務(wù)院無照經(jīng)營查處取締辦法（國務(wù)院令第370號）進行處

43、理。對擅自越權(quán)審批的機關(guān)予以公開曝光，并追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任，對擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個人除公開曝光外，同時終生禁入小額貸款公司。第四十九條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動的，由當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門根據(jù)關(guān)于進一步做好依法懲處非法集資工作的意見（粵府辦200795號）等有關(guān)規(guī)定負責(zé)查處取締，并由有關(guān)部門取消其小額貸款公司試點資格，吊銷營業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負責(zé)人的法律責(zé)任。 第五章 機構(gòu)變更與終止 第五十條 小額貸款公司有下列變更事項之一的，需經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)： （一）變更名稱；（二）變更股權(quán)；（三）變更注冊資本；（四）變更住所；（五）變更組

44、織形式；（六）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他變更事項。更換董事、高級管理人員時，應(yīng)報經(jīng)縣級政府工作部門初審，市金融辦核準(zhǔn)其任職資格，同時報省金融辦備案。第五十一條 小額貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請解散：（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照中華人民共和國公司法、中華人民共和國公示登記管理條例進行清算和注銷。第五十二條 小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。第五十三條 小額貸款公司因解散、

45、破產(chǎn)而終止的，應(yīng)及時到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理注銷登記。 第六章工作紀(jì)律 第五十四條各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務(wù)或作為小額貸款公司的股東。第五十五條各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)依法保守國家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人保守秘密。第五十六條各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)提高辦事效率，確保監(jiān)管時效。 第七章 附則 第五十七條 本辦法由省金融辦負責(zé)解釋。第五十八條 本辦法所稱單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財政部企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易披露執(zhí)行。第五十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。   附表：小額貸款公司董事、高級管理人員任職資格申請表  關(guān)于印發(fā)小額貸款公司試點工作方案的通知各區(qū)人民政府，經(jīng)濟功能區(qū)管委會，市府直屬各單位：小額貸款公司試點工作方案已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到問題，請徑向市金融服務(wù)辦公室反映。     珠海市人民政府辦公室二九年四月十四日   小額貸款公司試點工作方