(完整word版)商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)管理制度

1、第 1 頁 共 101 頁保理業(yè)務(wù)管理制度（暫行）第一章 總 則第一條 為了促進(jìn)公司保理業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)管理， 根據(jù)中華人民共和國合同法 、中華人民共和國擔(dān)保法等有關(guān)法律 法規(guī)，制訂本制度。第二條 本制度所稱的保理即保付代理，是指賣方（債權(quán)人）將 其向買方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款 轉(zhuǎn)讓給公司，由公司為賣方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬 款管理的綜合性金融服務(wù)。第三條 根據(jù)公司是否保留對(duì)賣方的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)可分為有 追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向買方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事 實(shí)，可分為公開保理和隱蔽保理。第四條 有追索權(quán)（回購型）保理是指公司

2、向賣方提供保理項(xiàng)下 融資后，若買方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司有權(quán)按照合 同約定向賣方追索未償融資款。無追索權(quán)（買斷型）保理是指公司向賣 方提供保理項(xiàng)下融資后，若買方因財(cái)務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足 額償付應(yīng)收賬款，公司無權(quán)向賣方追索未償融資款。第五條 公開保理是指公司將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)及時(shí)通知 買方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保理是指根據(jù)賣方與公司的約定，不向買方通知 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)，但在賣方與公司約定的條件發(fā)生或公司認(rèn)為必 要時(shí)，向買方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)的保理業(yè)務(wù)。第六條 辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實(shí)、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。第二章

3、 申請(qǐng)保理業(yè)務(wù)的條件第 2 頁 共 101 頁第七條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人（賣方）應(yīng)該具備下列條件：（一）經(jīng)依法注冊(cè)登記、 其法定地址在中華人民共和國境內(nèi)的企 （事） 業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè)效益良 好，有健全的經(jīng)營管理體系；（三）銷售的產(chǎn)品適銷對(duì)路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng)的市場 需求，已經(jīng)通過國際或國內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；第八條 （四）無不良商業(yè)信用記錄；（五）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（六）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請(qǐng)人（賣方）信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求申請(qǐng)人（賣方）信 用等級(jí)在BBB級(jí)（含）以上，未

4、進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的申請(qǐng)人（賣方）需提供 類似的資信等級(jí)證明文件；（七）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。第九條 賣方與公司簽訂保理合同后，該賣方與某一特定買方之 間自保理合同生效后因賒銷所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)原則上均要求無條件 地轉(zhuǎn)讓給公司。賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）具有真實(shí)、合法、有效的貨物銷售背景，且非寄售、試用、 行紀(jì)或代銷等交易，交易的結(jié)算方式為賒銷，賒銷是指采取除現(xiàn)金、支 票、本票、匯票、國內(nèi)信用證等方式之外的以非即時(shí)清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷售；（二）賣方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明材料；（三）應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓，賣方與買方之間不存在商業(yè)糾 紛，雙

5、方債權(quán)不存在相互抵消，賣方未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制 或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕第 3 頁 共 101 頁疵；（四）應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如發(fā)票（如增值稅專用發(fā) 票）、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單等文件以及質(zhì)檢單或定金證明等輔助證 明材料；（五）應(yīng)收賬款的買賣雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、或同為 控股公司的成員、或?yàn)橥豢偣鞠聦俚姆种C(jī)構(gòu)；（六）申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款距商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款付款到期日 不少于1個(gè)月且不超過1年，申請(qǐng)人信用等級(jí)為AA級(jí)（含）以上的不超 過2年；（七）應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付，申請(qǐng)人與付 款人（或其中之一）在我國保稅區(qū)內(nèi)注冊(cè)的，應(yīng)收賬款可以外幣

6、計(jì)價(jià)標(biāo) 示并支付；（八）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。第十條 商務(wù)合同買方（應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi)的企 （事） 業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取 得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘作保理的授權(quán)；（二）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求付款人（買方）的信用等級(jí)達(dá)到AA級(jí)（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求付款人 （買方） 信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，如果付款人（買方）未進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定， 則按如下原則比照辦理：（1）付款人（買方）為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國投資（獨(dú)資或合資） 開辦的企業(yè)，或央企的子公司以及

7、具有行業(yè)壟斷地位的國企、上市公司， 可比照信用等級(jí)為AA級(jí)的企業(yè)辦理；（2） 付款人（買方）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，并與賣方有一年 以上的商務(wù)合作且無惡意拖欠貨款記錄，可比照信用等級(jí)為A級(jí)的企業(yè) 辦理；（3）提供類似的資信等級(jí)證明文件；第 4 頁 共 101 頁（四）經(jīng)營管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購商品用途合理明確；（五）無不良商業(yè)信用記錄；（六）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（七）原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作且無拖 欠貨款記錄；（八）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第十一條 賣方向公司申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交下列材料原件 和復(fù)印件：（一） 基礎(chǔ)資料。如營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件

8、、企業(yè)法定代表 人身份證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所審計(jì)的近 兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、有權(quán)機(jī)構(gòu)的授權(quán)書或相關(guān)決議等；（二） 保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書和轉(zhuǎn)讓清單、買 方基本情況表；（三） 應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料，如商務(wù)合同、增值稅專 用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單、定金證明、通過國際或國內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等；（四）經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）；（五）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。第三章 應(yīng)收賬款的范圍和條件第十二條 可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：（一）因向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；（二）由縣市級(jí)（含）以上政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府

9、采購行 為而形成的應(yīng)收賬款；政府采購行為是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織根據(jù)中華 人民共和國政第 5 頁 共 101 頁府采購法 ，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄 以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（三）由軍隊(duì)團(tuán)級(jí)（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊(duì)采購 行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊(duì)采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊(duì)根據(jù)軍隊(duì)物 資采購管理規(guī)定，使用國防專項(xiàng)資金采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購 限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（四）賣方因向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)（政府 采購行為除外）而形成的應(yīng)收賬款;（五）公司認(rèn)定的其他可以辦理保理業(yè)務(wù)

10、的應(yīng)收賬款。 第十三條 應(yīng)收賬款必須符合以下條件：（一）應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，賣方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三 人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)；（二）賣方與買方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款；三）應(yīng)收賬款還款期限一般應(yīng)在1年以內(nèi)，對(duì)買方信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上，最長不超過2年。第十四條 以下應(yīng)收賬款不得辦理保理業(yè)務(wù)：（一）已到期的應(yīng)收賬款；（二）因個(gè)人或家庭消費(fèi)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；（三）涉及特許經(jīng)營、專利、商標(biāo)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等市場不易定價(jià)的產(chǎn) 權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款；（四）賣方 計(jì)劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務(wù)， 預(yù)計(jì)將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。（五）公司認(rèn)定

11、的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第 6 頁 共 101 頁第四章 融資金額、期限、利息及費(fèi)用第十五條 保理融資金額應(yīng)綜合考慮買賣雙方資信狀況、應(yīng)收 賬款質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、期限、付款進(jìn)度安排及前提條件、預(yù)期壞賬比率、購 銷合同約定義務(wù)的履行情況、違約事項(xiàng)及違約金等因素合理確定。融資 本息一般不超過發(fā)票實(shí)有金額的80；對(duì)買賣雙方資信狀況良好、購銷 關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量優(yōu)良的，最高可放寬至90。應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額是指發(fā)票金額扣除銷售方已回籠貨款后的余 額。第十六條 保理融資期限應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款還款期限、合理在途 時(shí)間等因素確定，融資到期日自購銷雙方約定的應(yīng)收賬款還款日起，且 不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3

12、個(gè)月。 保理融資到期后不得辦理展期和再 融資。第十七條 有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。（一）對(duì)預(yù)扣利息的，采取以下兩種方式之一確定融資利率：1、在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；2、參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定； 如融資提前收回或賣方以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收 的利息及時(shí)退還賣方。（二）對(duì)后收利息的，在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利 率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。第十八條 無追索權(quán)保理融資利息須在融資發(fā)放前扣除，采取 以下兩種方式之一確定融資利率：（一）在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確 定；（二）參

13、照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定。如融資提前收回或賣方以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收 的利息及時(shí)退還賣方。第十九條 保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式為： （一）費(fèi)用結(jié)構(gòu)第 7 頁 共 101 頁公司根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣方收取保理融資利息、 管理費(fèi)、 二次保理管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。（二）計(jì)收方式1、保理融資利息由公司根據(jù)賣方支用的保理融資日余額和日利率按 日計(jì)算，于每月20日收取。計(jì)算公式為：各日保理融資利息=當(dāng)日保理 融資支用余額*保理融資月利率/30天；2、管理費(fèi)由公司根據(jù)賣方申請(qǐng)的保理服務(wù)品種的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)， 分項(xiàng)測算、綜合報(bào)價(jià)，在受讓時(shí)根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額和管理費(fèi)率

14、計(jì)算，向 賣方逐筆一次性計(jì)收；3、根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定，對(duì)于賣方申請(qǐng)繼續(xù)委托公司提供應(yīng)收賬款 催收服務(wù)的，公司將在申請(qǐng)批準(zhǔn)后按該筆應(yīng)收賬款金額和相關(guān)費(fèi)率計(jì)算 二次保理管理費(fèi)，向賣方逐筆一次性收??；4、賣方應(yīng)該回購但未能回購， 公司將自賣方應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起 根據(jù)該筆保理融資款的未支付回購價(jià)款乘以逾期違約金率計(jì)算逾期違約 金，按月向賣方收取。每個(gè)計(jì)結(jié)日未收回的逾期違約金作為新增的逾期 未支付的款項(xiàng)，并入下一期逾期違約金的計(jì)算；5、公司索償擔(dān)保付款款項(xiàng)收取利息的利率與保理合同中確定的保理 預(yù)付款利率一致。第五章 保理業(yè)務(wù)操作流程第二十條 公司受理賣方保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，由業(yè)務(wù)部牽頭對(duì)賣 方和買方資信及

15、交易情況進(jìn)行調(diào)查與審查，重點(diǎn)分析以下內(nèi)容：（一）應(yīng)收賬款及買賣雙方是否符合本辦法規(guī)定的條件；（二）買賣雙方資信狀況，有無不良信用記錄；第 8 頁 共 101 頁（三） 買賣雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定， 買賣雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬 款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，買賣雙方的經(jīng) 營及財(cái)務(wù)狀況，判斷買方的付款意愿、付款能力以及賣方的回購能力；（四）買方是否確實(shí)收妥貨物，并確認(rèn)債務(wù)；購銷合同、應(yīng)收賬款 發(fā)票和買方驗(yàn)貨證明等資料的真實(shí)性與合法性， 必要時(shí)還應(yīng)索取出庫單、 發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性；（五）應(yīng)收賬款發(fā)票所對(duì)應(yīng)貨款的已回籠情況，核實(shí)應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額；

16、（六）對(duì)買賣合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)（尤其是付款進(jìn)度安排及前 提條件）、違約事項(xiàng)以及違約金等進(jìn)行審查分析，判斷應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有 金額及時(shí)足額回籠的可能性；（七）應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、 轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形， 判斷賣方是否重復(fù)融資；（八） 為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)， 要從嚴(yán)審查交 易背景真實(shí)性、合理性和定價(jià)的公允性，并要關(guān)注買方的最終商品銷售 后能否真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠；（九）對(duì)因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng) 收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，還應(yīng)對(duì)其交易的真實(shí)性、定價(jià)的合理性等從嚴(yán) 審查。第二十一條 業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查與審查，形成初步方 案，業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)初步方案

17、進(jìn)行全面審核。業(yè)務(wù)總監(jiān)初審?fù)ㄟ^的初步方案 提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部，合規(guī)風(fēng)控部對(duì)初步方案進(jìn)行初評(píng)。 合規(guī)風(fēng)控 部收到初步方案后出具初評(píng)報(bào)告不得超過5個(gè)工作日。第二十二條 對(duì)初評(píng)通過的項(xiàng)目，由業(yè)務(wù)部、合規(guī)風(fēng)控部聯(lián)合展 開詳盡的實(shí)地調(diào)查。對(duì)重大項(xiàng)目，業(yè)務(wù)總監(jiān)和風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)直接參與調(diào)查。 調(diào)查方式包括：現(xiàn)場訪談、財(cái)務(wù)資料查閱、生產(chǎn)場所和原材料、產(chǎn)成品 倉庫實(shí)地查驗(yàn)等。 具體管理要求詳見風(fēng)第 9 頁 共 101 頁控管理制度（暫行） 。第二十三條 業(yè)務(wù)部在深入詳盡調(diào)研的基礎(chǔ)上，形成正式的保理 方案和詳盡的調(diào)查報(bào)告，業(yè)務(wù)總監(jiān)審核通過后，提交合規(guī)風(fēng)控部、融資 部聯(lián)合審查。第二十四條 經(jīng)聯(lián)合審查通過的保理方案，

18、由合規(guī)風(fēng)控部提請(qǐng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審。第二十五條 項(xiàng)目審批采取評(píng)審委員會(huì)評(píng)審方式進(jìn)行，評(píng)審委員 會(huì)直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，為董事會(huì)直接授權(quán)的評(píng)審決策機(jī)構(gòu)。第二十六條 評(píng)審委員會(huì)成員在參加評(píng)審時(shí)，有權(quán)就申報(bào)項(xiàng)目存 在的問題或疑問向項(xiàng)目匯報(bào)人提出質(zhì)詢，要求匯報(bào)人解釋。經(jīng)答辯和討 論，在充分聽取所有成員的意見后，評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行表決并形成項(xiàng)目評(píng) 審報(bào)告。具體管理要求詳見項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)管理制度（暫行） 。第二十七條 對(duì)單筆投放金額低于2000萬元的保理項(xiàng)目，經(jīng)評(píng)審 委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^后即可辦理保理融資資金投放手續(xù)。第二十八條 對(duì)單筆投放金額達(dá)到2000萬元以上或單一客戶累 計(jì)融資余額（含本次新增融資額度）達(dá)到5

19、000萬元以上的保理項(xiàng)目，經(jīng) 評(píng)審委員會(huì)審核通過后，須提交董事會(huì)審批。第二十九條 經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)或董事會(huì)審批通過的項(xiàng)目，業(yè)務(wù) 部應(yīng)及時(shí)填寫保理合同申請(qǐng)和資金投放申請(qǐng)送交合規(guī)風(fēng)控部和財(cái)務(wù)部， 并配合完成相關(guān)事宜。第三十條 合規(guī)風(fēng)控部收到合同申請(qǐng)后，準(zhǔn)備全套保理合同及相關(guān)附 件，并協(xié)助業(yè)務(wù)部簽訂保理合同。 具體管理要求詳見 合規(guī)管理制度 （暫 行）。第三十一條 財(cái)務(wù)部收到資金投放申請(qǐng)后， 按照保理合同及相關(guān)協(xié)議 負(fù)責(zé)辦理資金投放手續(xù)。第三十二條 融資后管理（一）業(yè)務(wù)部將賣方留存的發(fā)票原件交合規(guī)風(fēng)控部代保管（確因各 種原因無法取第 10 頁 共 101 頁得發(fā)票原件的除外） ，并將加蓋賣方公章的發(fā)

20、票復(fù)印件及應(yīng) 收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入檔保管；（二）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)與賣方開立共管賬戶，用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以 及扣劃保理融資本息；（三）業(yè)務(wù)部應(yīng)與財(cái)務(wù)部密切協(xié)作， 監(jiān)控收款賬戶的款項(xiàng)匯入情況， 并及時(shí)與賣方核對(duì)到賬資金，按照約定扣收融資本息；（四）業(yè)務(wù)部須關(guān)注買賣雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù) 狀況的變動(dòng)情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的 能力；（五）應(yīng)收賬款到期前15天，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提示買方到期付款，同 時(shí)通知賣方；隱蔽保理由賣方提示買方付款；（六）收妥貨款，扣除融資本息（含逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用等，下同） 后，將剩余款項(xiàng)退還賣方。若收到的貨款不足以支付公司融資本息時(shí)， 對(duì)有

21、追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部須要求賣方按合同約定對(duì)未收回的應(yīng)收賬 款進(jìn)行回購；對(duì)無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部須采取各種措施向買方積 極催收。（六）融資本息足額收回后，業(yè)務(wù)部應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還賣 方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。第六章 監(jiān)督檢查第三十三條 合規(guī)風(fēng)控部對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢 查，主要包括以下內(nèi)容：（一）業(yè)務(wù)活動(dòng)符合本制度規(guī)定的情況；（二）保理方案的合理合法和風(fēng)險(xiǎn)效益情況；（三）業(yè)務(wù)活動(dòng)的執(zhí)行過程和實(shí)施進(jìn)展情況；（四）業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況第 11 頁 共 101 頁等。第三十四條 合規(guī)風(fēng)控部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)部控 制存在問題的，應(yīng)要

22、求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報(bào)告， 向公司總經(jīng)理匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施。第七章 附 則第三十五條 本管理制度由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十六條 本管理制度經(jīng)公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)后生效，自下發(fā) 之日起執(zhí)行。第12頁共 101 頁附件1：合同編號(hào)：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同有追索權(quán)/無追索權(quán)示范文本借款人（甲方） ： 住 所（地址）： 法定代表人： 授權(quán)代理人： 電話： 傳真：保理商（乙方） ： 住 所（地址）： 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 電話： 傳真：鑒于：甲方作為賣方以其與買方之間形成的應(yīng)收賬款，向乙方申請(qǐng) 辦理有追索權(quán)/無追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。為明確責(zé)任，恪守信用，根據(jù)中華人民共和國合同法及有關(guān)法律、法規(guī)

23、，甲、乙雙方 經(jīng)平等協(xié)商一致，簽訂本合同。第一條有關(guān)用語定義1.1除本合同另有規(guī)定外，本合同中下列有關(guān)用語的定義是：1.1.1有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬 款融資及相關(guān)第 13 頁 共 101 頁的綜合性金融服務(wù)，若買方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng) 收賬款，乙方有權(quán)按照本合同約定向甲方追索未償融資款；1.1.2無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬 款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若買方因財(cái)務(wù)或資信原因在約定期限 內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，

24、乙方無權(quán)向甲方追索未償融資款；1.1.3購銷或服務(wù)合同：指甲方與買方簽訂的產(chǎn)生本合同項(xiàng)下所對(duì) 應(yīng)應(yīng)收賬款的合同；1.1.4應(yīng)收賬款：指甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的其與買方在真實(shí)、合法的交 易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的唯一、具體、特定和排他的無爭議合 法債權(quán)；1.1.5應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額：指發(fā)票金額扣除甲方已回籠貨款后 的余額；1.1.6保理融資金額： 指本合同項(xiàng)下乙方向甲方提供的應(yīng)收賬款融 資金額;1.1.7結(jié)息日：對(duì)一次性計(jì)收利息的，結(jié)息日為乙方融資發(fā)放日； 按月計(jì)收利息的，結(jié)息日為每月的第20日；按季計(jì)收利息的，結(jié)息日為 每季末月的第20日;1.1.8保理余款：指乙方實(shí)際收回的應(yīng)收賬款扣除融資本金

25、、融資 利息、逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用后的剩余資金;1.1.9保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)：指乙方按照本合同的約定，向甲方提供融 資或其他服務(wù),而有權(quán)向甲方收取的費(fèi)用。第二條 甲方的陳述和保證第14頁共 101 頁2.1甲方系依法成立的法人（或是經(jīng)法人合法授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)） ，現(xiàn) 持有有效營業(yè)執(zhí)照，并依法擁有其資產(chǎn)，合法經(jīng)營其業(yè)務(wù)。2.2甲方具有履行本合同項(xiàng)下權(quán)利和義務(wù)的能力。2.3本合同的簽署和執(zhí)行不會(huì)與甲方必須遵守的法律和行政法規(guī) 相違背或抵觸；執(zhí)行本合同不會(huì)引起甲方違反所應(yīng)遵守的其他合同以及 批準(zhǔn)其成立的文件和公司章程。2.4甲方向乙方提供的所有資料都是真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整而沒有任何隱 瞞，不存在任何未向乙方披

26、露的重大債務(wù)或或有債務(wù)。2.5甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款賴以產(chǎn)生的購銷合同或服務(wù)合同 及所對(duì)應(yīng)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系真實(shí)、合法、有效，沒有爭議。2.6甲方與買方訂立的購銷或服務(wù)合同中不含有任何限制應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的條款2.7甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，甲方未將其 轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先 受償權(quán)。2.8在本合同生效時(shí)，沒有針對(duì)甲方提出的或懸而未決的、可能會(huì) 對(duì)其構(gòu)成任何形式的實(shí)質(zhì)性不利影響的訴訟、仲裁或其他潛在的重大糾 紛。2.9提供給乙方的最新財(cái)務(wù)報(bào)表是根據(jù)中國適用法律和條例以及 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的，完整、真實(shí)、公正地反映了甲方在有關(guān)財(cái)務(wù)時(shí)期結(jié)束 時(shí)的財(cái)務(wù)

27、狀況及業(yè)績。從該財(cái)務(wù)報(bào)表日期后，甲方的業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)狀況并 無不利的實(shí)質(zhì)性變化。2.10甲方按照乙方要求開立賬號(hào)為 _的共管保理賬戶用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息，未經(jīng)乙方同意，甲方不得自行從 該賬戶支取任何款項(xiàng)，也不發(fā)出從該賬戶支付任何款項(xiàng)的指令。該賬戶 不得開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。第 15 頁 共 101 頁2.11甲方授權(quán)乙方對(duì)2.10約定的賬戶進(jìn)行日常監(jiān)管，包括但不限 于對(duì)該賬戶的資金收入和支出情況進(jìn)行了解和記錄，且須配合乙方對(duì)到 賬的款項(xiàng)進(jìn)行逐筆核對(duì)。2.12在下述情況下，乙方有權(quán)從2.10約定的賬戶直接扣劃其所對(duì) 應(yīng)的融資本息及相關(guān)費(fèi)用：2.12.1本合同約定的結(jié)息日，甲方未能足額

28、償還應(yīng)付利息；2.12.2融資到期日（包括乙方宣布提前到期），甲方未能足額支付應(yīng)還融資利息；2.12.3融資對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款提前到賬。2.13本合同項(xiàng)下融資用途為 _。未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得將融資款項(xiàng)挪作他用。第三條保理融資金額和期限3.1甲方將應(yīng)收賬款債權(quán)及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓乙方，乙方審查確認(rèn)后， 按照本合同項(xiàng)下每筆應(yīng)收賬款發(fā)票對(duì)應(yīng)的保理融資金額（應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單見附件，下同）之和，給予甲方總額為人民幣 _ 元（大寫_）的保理融資（大小寫不一致時(shí)，以大寫為準(zhǔn)，下同）；3.2乙方給予甲方的每筆應(yīng)收賬款發(fā)票對(duì)應(yīng)的保理融資的期限自 融資發(fā)放日起至甲乙雙方約定的融資還款日止，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓 清單。3

29、.3實(shí)際提款日和還款日以借據(jù)記載為準(zhǔn)。借據(jù)是本合同的組成部分，與本合同具有同等的法律效力，借據(jù)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單中記 載的保理融資金額、融資期限等事項(xiàng)不一致時(shí)，以借據(jù)為準(zhǔn)。第16頁共 101 頁第四條 保理融資利率、利息和費(fèi)用4.1本合同項(xiàng)下保理融資利率見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。4.2融資利率以基準(zhǔn)利率加浮動(dòng)幅度確定，其中基準(zhǔn)利率為提款日按照本合同第3.2條所約定的借款期限適用的中國人民銀行公布的同期 同檔次人民幣貸款利率，浮動(dòng)幅度為 _（上/下）浮%。4.3以4.2約定方式確定融資利率的，乙方放款后遇基準(zhǔn)利率調(diào)整，根據(jù)不同情況分別按下列第 種方式處理：A.利率實(shí)行一期一調(diào)整，以_（3個(gè)月/6個(gè)月）

30、為一期。第一期的利率確定時(shí)間為首次放款日，第二期及以后各期的利率確定時(shí)間為 首次放款日的對(duì)應(yīng)日，由乙方按放款日的對(duì)應(yīng)日的相應(yīng)檔次的中國人民 銀行基準(zhǔn)利率和第4.2條約定的浮動(dòng)幅度對(duì)融資利率進(jìn)行調(diào)整，分段計(jì) 息。如遇調(diào)整當(dāng)月不存在與放款日對(duì)應(yīng)的日期，貝卩以該月最后一日為對(duì) 應(yīng)日。B由甲方在放款日后的每一個(gè)6月21日和12月21日進(jìn)行調(diào)整。C在整個(gè)融資期限內(nèi)不調(diào)整。4.4借款到期甲方未按約定償還的，融資逾期部分仍適用上述利率 確定方式。4.5如遇中國人民銀行調(diào)整貸款利率確定辦法，則按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定辦理。4.6本合同項(xiàng)下融資按 _ 項(xiàng)約定結(jié)息：4.6.1發(fā)放融資時(shí)一次性結(jié)息；4.6.2發(fā)放融

31、資后，按日計(jì)息（日利率二年利率/360），按（月/季）結(jié)息。借款到期，利隨本清，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單 。按月 結(jié)息的，結(jié)息日為每月20日；按季結(jié)息的，結(jié)息日為每季度末月（即3月、6月、9月、12月）的20第17頁共 101 頁日。4.7按照461約定方式結(jié)息的，乙方在發(fā)放融資時(shí)扣收融資利息； 按照462約定方式結(jié)息的，結(jié)息日前甲方須將應(yīng)付利息存入保理賬戶，由乙方從該賬戶中直接收取。本合同項(xiàng)下融資到期日，未結(jié)利息隨本金一并付清。4.8本合同項(xiàng)下保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)按照融資金額的%由乙方一次性向甲方收取。第五條應(yīng)收賬款的回收5.1本合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款可采取以下_方式回收，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單：5.1

32、.1乙方自行負(fù)責(zé)管理和回收；5.1.2由甲方進(jìn)行催收，督促買方及時(shí)將應(yīng)收賬款存入保理賬戶。5.2乙方收到買方全額付款后，應(yīng)與應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的融資逐筆勾對(duì)，確認(rèn)無誤的，該筆應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的融資從應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單勾 銷，如有保理余款的，乙方應(yīng)及時(shí)將保理余款給付甲方。第六條 應(yīng)收賬款回購條件、方式及程序6.1由于甲方的虛假陳述或保證， 對(duì)本合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款的償還產(chǎn) 生不利影響的，甲方應(yīng)按照乙方通知事項(xiàng)進(jìn)行回購。6.2除6.1規(guī)定外，對(duì)符合下列條件的有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也 應(yīng)按照乙方通知進(jìn)行回購：第18頁共 101 頁6.2.1因貨物損失或其他任何原因致使買方對(duì)本合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進(jìn)而拒付

33、或少付的應(yīng)收賬款；6.2.2保理融資到期日，乙方未收到買方付款，或買方付款金額不足以償付融資本金、融資利息、罰息及有關(guān)費(fèi)用；6.2.3構(gòu)成本合同第九條約定的違約行為， 被乙方宣布到期的應(yīng)收 賬款。6.3除6.1規(guī)定外，對(duì)符合下列條件的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也 應(yīng)按照乙方通知事項(xiàng)進(jìn)行回購：6.3.1因貨物損失或其他不是由于財(cái)務(wù)和資信的原因致使買方對(duì) 本合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進(jìn)而拒付或少付的應(yīng)收賬款；6.3.2甲方與買方或甲方與其他債務(wù)人發(fā)生貿(mào)易糾紛 （包括但不限 于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的糾紛） 、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，導(dǎo)致買方未能 在購銷或服務(wù)合同規(guī)定的期限內(nèi)向乙方支付的應(yīng)收賬款；6.3

34、.3本合同簽訂后， 乙方發(fā)現(xiàn)辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款 不符合本合同約定的條件。6.4甲方接到乙方要求其回購應(yīng)收賬款的書面通知后3日內(nèi)，按照 乙方通知要求對(duì)未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購；甲方全額回購的，乙方與 甲方簽署有關(guān)確認(rèn)應(yīng)收賬款回購的書面文件，并在款項(xiàng)到賬后，本合同 終止。第七條 甲方的權(quán)利和義務(wù)7.1甲方在本合同中行使以下權(quán)利,履行以下義務(wù):7.1.1甲方有權(quán)要求乙方按本合同約定提供融資；7.1.2甲方應(yīng)按本合同約定支付保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、保理融資利息、 逾期罰息第19頁共 101 頁及有關(guān)費(fèi)用，并按本合同約定履行回購義務(wù)；7.1.3甲方應(yīng)與買方約定應(yīng)收賬款回款由買方以匯款等方式直接 劃入

35、保理賬戶，對(duì)于使用票據(jù)等結(jié)算方式確實(shí)不能直接劃入保理賬戶的， 甲方應(yīng)當(dāng)確保收到款項(xiàng)后及時(shí)劃入保理賬戶；7.1.4甲方應(yīng)積極配合乙方對(duì)其有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況的調(diào)查、 了解，并按乙方要求及時(shí)提供會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料；7.1.5甲方應(yīng)在乙方對(duì)買方采取的收款措施或訴訟中提供必要的 協(xié)助；7.1.6甲方應(yīng)在下列事件發(fā)生5日內(nèi)通知乙方，并向乙方提供事件 的有關(guān)資料：發(fā)生任何違約事件；預(yù)期中的違約事件或可能發(fā)生的將對(duì)乙方在本合同項(xiàng)下的權(quán)益造成侵害的任何事件；涉及被任何債權(quán)人索償總額超過人民幣 萬元或等值的其他貨 幣的訴訟、仲裁或任何形式的索賠；變更企業(yè)名稱、住所、注冊(cè)資本、經(jīng)營范圍、公司類型，修改公 司章

36、程，股份制改造、承包、租賃、合并、分立、聯(lián)營、與外商合資或 合作，在財(cái)務(wù)方面發(fā)生重大變化或股權(quán)變動(dòng)及其他重大事項(xiàng)；7.1.7若買方或任意第三方對(duì)甲方的應(yīng)收賬款提供了任何形式的 擔(dān)保，可以轉(zhuǎn)讓的，甲方應(yīng)一并轉(zhuǎn)讓給乙方；不能轉(zhuǎn)讓的，甲方應(yīng)在乙 方需要時(shí)協(xié)助乙方追索債務(wù)；7.1.8除應(yīng)收賬款及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給乙方外， 甲方應(yīng)繼續(xù)履行購銷 或服務(wù)合同項(xiàng)下的其他所有義務(wù);第 20 頁 共 101 頁7.1.9本合同生效后， 甲方不得簽署任何足以損害本合同項(xiàng)下乙方 利益的協(xié)議或文件，或從事任何足以損害乙方利益的事項(xiàng)。7.2除7.1規(guī)定外,甲方對(duì)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下融資承擔(dān)最終償 還責(zé)任，無論何種原因致使甲方

37、不能及時(shí)、足額收回應(yīng)收賬款，均不影 響乙方對(duì)甲方行使并實(shí)現(xiàn)追索權(quán)。第八條 乙方的權(quán)利和義務(wù)8.1乙方在本合同中行使以下權(quán)利,履行以下義務(wù):8.1.1自本合同生效之日起，應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)移至乙方,乙方享有 與該應(yīng)收賬款有關(guān)的所有權(quán)利；8.1.2乙方有權(quán)取得本合同項(xiàng)下甲方留存的應(yīng)收賬款發(fā)票原件， 由 乙方在本合同項(xiàng)下融資本息足額收回前保管；在融資本息足額收回后， 乙方應(yīng)及時(shí)將對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款發(fā)票原件退還甲方；8.1.3乙方應(yīng)按本合同約定向甲方發(fā)放融資及提供其他服務(wù)；8.1.4乙方應(yīng)對(duì)甲方提供的有關(guān)債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營等方面的 信息資料保密，但本合同另有約定和法律另有規(guī)定的除外。8.2除8.1規(guī)定外,

38、有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下,乙方還具有以下權(quán)利:8.2.1保理融資本息未足額收回前， 甲方未按本合同約定向乙方償 還融資及相關(guān)費(fèi)用的,乙方有權(quán)從保理賬戶中回收融資本金，收取保理業(yè) 務(wù)手續(xù)費(fèi)、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用；8.2.2乙方有權(quán)了解、檢查、監(jiān)督甲方的生產(chǎn)經(jīng)營管理中的計(jì)劃執(zhí) 行、財(cái)務(wù)收第21頁共 101 頁支等情況；823融資到期日，若乙方收到的貨款不足以支付融資本金、融資 利息、逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用，乙方有權(quán)自行決定是否對(duì)買方進(jìn)行追索，乙方向買方行使追索權(quán)的，不影響甲方的回購義務(wù)，但如果乙方已從買 方處獲得部分或全部貨款，甲方的回購金額亦隨之降低，如產(chǎn)生保理余 款，乙方應(yīng)及時(shí)將保理余款支付給

39、甲方。8.3除8.1規(guī)定外,無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，乙方還具有以下權(quán)利：8.3.1對(duì)買方連續(xù)出現(xiàn)兩筆以上（含）不按期償付應(yīng)收賬款的，乙 方有權(quán)停止甲方以其與該買方在本合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款辦理的保理業(yè) 務(wù)。8.3.2_。第九條違約及違約責(zé)任9.1一般原則：9.1.1甲、乙雙方中的任何一方違反本合同的約定，視為該方違約,違約方應(yīng)當(dāng)依法或依本合同的約定承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。9.2下述任一事項(xiàng)均構(gòu)成甲方的違約：9.2.1甲方未履行本合同項(xiàng)下義務(wù)或違背其在本合同項(xiàng)下所作的 陳述或保證；9.2.2交叉違約事件，包括下述任一情形：甲方任何其他債務(wù)在約定的到期日未能支付；任何其他債權(quán)人取得甲方的全部或任何部分業(yè)務(wù)或

40、資產(chǎn)的所有第 22 頁 共 101 頁權(quán)，或針對(duì)甲方任何資產(chǎn)的裁決或判決被強(qiáng)制執(zhí)行，從而實(shí)質(zhì)性地影響甲方履行本合同項(xiàng)下義務(wù)的能力；923預(yù)期違約事件，包括下述任一情形：甲方停止或可能停止經(jīng)營其業(yè)務(wù)或其業(yè)務(wù)的任何重要部分，或甲 方處置其業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的全部或任何重要部分，從而重大實(shí)質(zhì)性地影響甲 方履行本合同項(xiàng)下義務(wù)的能力；甲方的財(cái)務(wù)狀況發(fā)生任何重大實(shí)質(zhì)性的不利變化，或其在本合同 項(xiàng)下履約能力發(fā)生重大實(shí)質(zhì)性的不利變化；9.3發(fā)生上述任一違約事件，乙方有權(quán)自行決定米取下列一項(xiàng)或多 項(xiàng)措施：9.3.1要求甲方糾正其違約行為；9.3.2停止對(duì)甲方辦理保理業(yè)務(wù)，解除本合同；9.3.3宣布已辦理的保理業(yè)務(wù)即刻到

41、期，要求甲方立即對(duì)未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購；9.3.4要求甲方追加乙方認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保；9.3.5應(yīng)收賬款到期時(shí)，直接向買方追索。9.4對(duì)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方未按期償還本合同項(xiàng)下融資本金及 利息的(含被宣布提前到期)，乙方有權(quán)自逾期之日起對(duì)未按期償還的融 資按合同利率加收(30%-50%的利率計(jì)收罰息，并對(duì)未按期支付的 利息按合同利率加收_ ( 30%-50%的罰息利率計(jì)收復(fù)利。融資期內(nèi)甲方不能按期支 付的利息按本合同約定的利率計(jì)收復(fù)利，融資逾期后改按本條約定的利 率計(jì)收復(fù)利。9.5甲方未本合同約定用途使用借款的， 乙方有權(quán)自借款挪用之日 起，在原借第23頁共 101 頁款利率基

42、礎(chǔ)上加收計(jì)收罰息，借款被挪用期間未按時(shí)支 付的利息，按本條約定的罰息利率計(jì)收復(fù)利。第十條其他10.1乙方將甲方在本合同項(xiàng)下應(yīng)付的本金、利息、費(fèi)用和其他任 何款項(xiàng)及買方的回款記錄在乙方內(nèi)部的賬務(wù)簿中；上述記錄及乙方與甲 方辦理業(yè)務(wù)過程中發(fā)生并保留的單據(jù)和憑證構(gòu)成乙方和甲方之間就本合 同履行的有效憑證。10.2未經(jīng)乙方的事先書面同意，甲方不得將其在本合同項(xiàng)下的任 何權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人。10.3乙方可以將本合同項(xiàng)下權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人。10.4乙方未行使或延遲行使本合同項(xiàng)下的任何權(quán)利或決定權(quán)，不 應(yīng)被視為對(duì)該等權(quán)利或決定權(quán)的放棄；任何單獨(dú)或部分的行使上述權(quán)利 或決定權(quán)不應(yīng)妨礙乙方進(jìn)一步行使

43、該種權(quán)利或決定權(quán)。本合同約定的各 項(xiàng)權(quán)利和救濟(jì)措施是累計(jì)的，并不排除法律規(guī)定的任何其他權(quán)利和補(bǔ)救 措施。10.5由乙方向買方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，乙方可直接 將通知書遞交買方而無須甲方同意。第十一條爭議的解決11.1本合同的訂立、效力、解釋、履行及爭議的解決均適用中華人民共和國法律。在合同履行期間，凡由本合同引起的或與本合同有關(guān) 的一切爭議、第24頁共 101 頁糾紛，當(dāng)事人應(yīng)首先協(xié)商解決。協(xié)商不成，以下述 _ 方式解決：11.1.1將該爭議提交_仲裁委員會(huì)仲裁解決；11.1.2在乙方所在地法院通過訴訟方式解決。第十二條 合同的生效、變更、解除和終止12.1本合同自締約各方加蓋公章并由

44、其法定代表人或授權(quán)代理人 或負(fù)責(zé)人簽字和蓋章之日起生效，至甲方在本合同項(xiàng)下所有義務(wù)履行完 畢之日終止。12.2除非本合同另有約定，本合同生效后，任何一方不得單方面 變更或解除本合同；對(duì)本合同的任何修改或變更必須經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商 一致，并達(dá)成書面協(xié)議。12.3如遇國家法律、法規(guī)或政策變化，致使本合同的全部或部分 條款不再符合國家法律、法規(guī)或政策的要求，甲、乙雙方應(yīng)及時(shí)協(xié)商， 盡快修改有關(guān)條款。12.4本合同任何條款的無效或不可執(zhí)行，不影響其他條款的有效 性和可執(zhí)行性，也不影響整個(gè)合同的效力。12.5本合同的變更和解除，不影響締約各方要求賠償損失的權(quán)利。本 合同的解除，不影響本合同中有關(guān)爭議解決條

45、款的效力。第十三條附則第25頁共 101 頁13.1在本合同中，除非本合同上下文另有規(guī)定：13.1.1凡提及本合同應(yīng)包括本合同及其附件， 以及對(duì)該合同所作 的任何修改、修訂或補(bǔ)充的文件；13.1.2凡提及條、款和附件僅指本合同的條、款和附件；13.1.3本合同條款的標(biāo)題僅為查閱方便而設(shè)置，不應(yīng)構(gòu)成對(duì)本合 同的任何解釋，不對(duì)標(biāo)題之下的內(nèi)容及范圍作任何限定。13.2本合同的附件及各項(xiàng)補(bǔ)充、修訂或變更，為本合同不可分割 的組成部分，與本合同正文具有同等法律效力。13.3本合同的附件包括：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。13.4本合同未盡事宜，由甲、乙雙方協(xié)商處理，或者按國家有關(guān) 法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。本合同正本一

46、式份，甲方份、乙方份，具有同等法律效力（或授權(quán)代理人）（或負(fù)責(zé)人）年 月曰甲方：（公章）乙方：（合同專用章或公章）法定代表人：（簽章）法定代表人：（簽章）年 月曰附件 2:第26頁共 101 頁國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書致商業(yè)保理有限公司：因我司擬向貴司申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)，有關(guān)資料如下:單位：萬元（一）我司（賣方）資料申請(qǐng)人全稱注冊(cè)（經(jīng)營）地址成立時(shí)間經(jīng)營范圍企業(yè)性質(zhì)法定代表人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話營業(yè)執(zhí)照號(hào)注冊(cè)資本實(shí)收資本申請(qǐng) 人前 三年 經(jīng)營 指標(biāo)完成 情況年度總資產(chǎn)年銷售收入年利潤流動(dòng)資金平均占用應(yīng)收賬款 周轉(zhuǎn)速度一年以上未收回的 應(yīng)收賬款總額預(yù)計(jì)下年銷售額預(yù)計(jì)下年賒銷金額應(yīng)收賬款明細(xì)（按買方）上年銷

47、售額占總銷 售額比例主要貿(mào)易條件其中賒銷比例結(jié)算方式應(yīng)收賬款 余額逾期應(yīng)收 款余額主 營產(chǎn) 品或 服務(wù)產(chǎn)品品名產(chǎn)品年銷售額占總銷售額比例產(chǎn)品瑕疵比例產(chǎn)品退貨率第27頁共 101 頁（二）主要應(yīng)收賬款債務(wù)人（買方）資料買方1全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購買額其中賒購金額主要購買產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄買方2全 稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購買額其中賒購金額主要購買產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄買方3全 稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購買額其中賒購金額主要購買產(chǎn)品品名有無逾期付款記錄申請(qǐng)人保證申請(qǐng)書所陳述的各項(xiàng)內(nèi)容及所提供的資

48、料的真實(shí)性。綜上，同意以符合貴司要求的應(yīng)收賬款申請(qǐng)保理額度人民幣法定代表人或委托代理人簽字:年 月曰萬元，期限 月。申請(qǐng)人蓋章附件3:第28頁共 101 頁保理業(yè)務(wù)客戶情況調(diào)查反饋表單位：萬元人民幣客戶名稱保理業(yè)務(wù)類型（融資/擔(dān)保）額度額度期限一、發(fā)票稽核情況稽核日期稽核方法| 口 企業(yè)自行對(duì)帳 檢查會(huì)計(jì)帳務(wù)口 檢察原始憑證稽核結(jié)果1.會(huì)計(jì)帳務(wù)記載是否準(zhǔn)確完整：是（）否（）2.原始憑證是否完備：是（）否（）-增值稅發(fā)票出庫單貨運(yùn)證明口合同其他 稽核結(jié)論二應(yīng)收賬款記載準(zhǔn)確，貿(mào)易背景真實(shí)，原始憑證完備;-應(yīng)收賬款記載存在錯(cuò)誤和遺漏； 原因：管理疏忽現(xiàn)金流短缺I其他、應(yīng)收賬款情況應(yīng)收賬款總量1出票次

49、數(shù)發(fā)票平均額1.是否存在大額發(fā)票：是（）否（）2.是否存在集中到期發(fā)票：是（）否（）3.是否已就上述發(fā)票與買方溝通，進(jìn)行預(yù)催收：是（）否（）4.是否存在更換發(fā)票現(xiàn)象：是（）否（）原因：口賣方管理疏忽造成出票錯(cuò)誤 正常的價(jià)格折扣口賣方未能履行貿(mào)易合同，給與買方的降價(jià)5.疋否存在爭議現(xiàn)象：疋（）否（）原因：賣方管理疏忽造成出票錯(cuò)誤賣方違背基礎(chǔ)的貿(mào)易合同產(chǎn)品自身特性口虛假爭議4.5兩項(xiàng)的結(jié)果是否構(gòu)成債權(quán)稀釋，動(dòng)搖了融資的基礎(chǔ)：是（）否（）：6.買方米用何種方式付款：口電匯支票口銀行承兌匯票口其他7.是否存在間接付款：是（）否（）原因：口買方的疏忽 口買方應(yīng)賣方要求支付是否說明賣方存在現(xiàn)金流動(dòng)性冋題：是（）否（）8.催收是否存在難度：是（）否（）原因：9.是否存在逾期：是（）否（）逾期時(shí)間：（）天原因：不合理的付款方式 頭方政策 頭方資金短缺爭議第29頁共 101 頁10.買方數(shù)量變化：無變化I I新增I減少 請(qǐng)對(duì)具體情況進(jìn)行說明：11.其它異常情況：三、財(cái)務(wù)情況1總