企業(yè)出納工作心得體會范文

1、企業(yè)出納工作心得體會范文,歡迎大家閱讀，希望對您有所幫助。企業(yè)出納工作心得體會范文（一）隨著會計制度的日臻完善，社會對會計人員的高度重視和嚴格要求，我們作為未來社會的會計專 業(yè)人員，為了順應社會的要求，加強社會競爭力，也應該嚴于自身的 素質(zhì)，培養(yǎng)較強的會計工作的實際操作能力，12月初我參加了學校 組織的ERP實習，經(jīng)過在模擬的xx股份有限公司的實習，我結合自 己所學的知識對專業(yè)業(yè)務有了更深層次的認識， 使自己更加充分地了 解了理論與實際的關系。這次實習中我的職位是出納，內(nèi)容主要包括 會計業(yè)務，從原始憑證到會計報表的流程，以及公司的資產(chǎn)運營等等。一、實習概況在為期一個多月的實習中，我對出納工作實

2、務有了一個全面的 了解。之前，我以為出納只是跑一下銀行，算一下現(xiàn)金，認為只不過 是些簡單而瑣碎的工作。在實習過程中的探索和工作后，我終于知道 出納工作并不是我想象中的簡單。出納工作是財會工作的一個重要組 成部分，從總的方面來講，其職能可概括為收付、反映、監(jiān)督、管理 四個方面：1、收付職能。出納的最基本職能是收付職能。 企業(yè)經(jīng)營活動少 不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價證券以及 金融業(yè)務往來的辦理，這些業(yè)務往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收取 i和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。2、反映職能。出納的第二個主要職能就是反映職能。 出納要利 用統(tǒng)一的貨幣計量單

3、位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、 有價 證券的各種明細分類賬，對本單位的貨幣資金和有價證券進行詳細地 記錄與核算，以便為經(jīng)濟管理和投資決策提供所需的完整、 系統(tǒng)的經(jīng) 濟信息。3、監(jiān)督職能。出納不僅要對本單位的貨幣資金和有價證券進行 詳細地記錄與核算，為經(jīng)濟管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的 經(jīng)濟信息，還要對企業(yè)的各種經(jīng)濟業(yè)務，特別是貨幣資金收付業(yè)務的 合法性、合理性和有效性進行全過程的監(jiān)督。4、管理職能。出納還有一個重要的職能是管理職能。 對貨幣資 金與有價證券進行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進行管理，對企業(yè)資 金使用效益進行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接 參與企業(yè)的方案

4、評估、投資效益預測分析等也是出納的職責所在。雖然出納的職能對企業(yè)十分重要，但我的工作流程也不算復雜。 我的工作主要有：1 .辦理銀行存款轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金的保管。2 .負責支票、發(fā)票、收據(jù)的管理。3 .登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，并及時與銀行對賬。出納工作細則包括：工作事項及審核等程序，失誤防范及糾正 程序和現(xiàn)金收付：1 .現(xiàn)金收付的，要當面點清金額。2 .現(xiàn)金多付或少付金額，由責任人負責。3 .每日做好日常的現(xiàn)金日記賬及盤存工作，做到賬實相符，防 止現(xiàn)金盈虧，下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。4 .一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬手續(xù)，特殊 情況需審批。5 .員工外出借款無論金額多少，都須總

5、經(jīng)理簽字，批準并用借 支單借款，若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。日記賬處理分為：1 .登記日記賬時要先分清賬戶，避免張冠李戴。2 .每日結出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司 資金運作情況，以調(diào)度資金。3 .保管好各種空白支票，不得隨意亂放。由于本學期在學校上過會計電算化模擬實習這門課，上課時做 過會計憑證的手工模擬，我憑著記憶加上學校里所學過的理論知識， 努力做到對會計憑證熟練掌握。會計分錄是會計工作中關鍵的一環(huán)， 因此對會計分錄更應加以重視，于是我加班補課，把公司日常較多使 用的會計業(yè)務認真讀透。畢竟會計分錄在書本上可以學習，可一些銀 行賬單、匯票、發(fā)票聯(lián)等就要靠實習時才能

6、真正接觸，因此對相關票 據(jù)反而有了更深刻的印象。但并不是認識就可以了，還要把所有的單 據(jù)按月按日分門別類，并把每筆業(yè)務的單據(jù)整理好裝訂好， 才能為編 制會計憑證做好準備。我對各個會計科目有了更加深刻而全面的了解，并且對我把書本知識和實踐結合起來起到了很大的作用，這也使我對會計憑證有了 更為深入的了解。我們會計部門的核算主要分為三個步驟：記賬、復核與出納。由于我是出納，所以主要是辦理支票業(yè)務。對于辦理支票業(yè)務，首先 是要審核，看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要 素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支。值 得注意的是大寫金額記到元的應在后面加" 整”字，

7、到分的則不能加” 整”。支票核對后，我需要到銀行填寫支款憑證及銀行進賬單，并把 相應聯(lián)帶回給會計作為登記入賬的原始憑證。企業(yè)出納工作心得體會范文（二）我擔任公司財務部出納及勞 資工作，我的份內(nèi)職責是：現(xiàn)金收支，按計調(diào)安排各個銀行匯款、辦 事，開具發(fā)票，工資、提成補助的核算及發(fā)放。月底制作往來賬報表 及團隊一覽表，月初勞動局報表。份外職責是：倒班給客人訂機票， 更換led電子屏，每季度給旅游局報人天次報表。及完成領導交付的 其他工作?；仡欉@一年來的工作，在忙忙碌碌中度過，虛心學習新的專業(yè) 知識，積極配合同事之間的工作，總體來說，個人工作中小缺陷不可 避免，但也可以說是圓滿結束。下面將我工作中的一

8、些心得體會分享 給大家。首先在這里我要感謝領導對我的信任，把這么一份重要的工作 交到我手里，讓我有機會學習和接觸財務工作，其次，我要感謝x會計這個師傅，她教會我如果做好和勝任這份工作。 這一年來從不熟練到熟練的掌握每月工作內(nèi)容，在做的過程中不斷改善以往的工作方式 方法，能讓各類文件更完善的為自己工作服務。順利完成如下工作：1、嚴格執(zhí)行銀行存款及現(xiàn)金管理，定期核對發(fā)現(xiàn)賬目如金額不 符，做到及時處理，做到每日現(xiàn)金結算。2、定期電話催促公司各項應收款，如可收回，及時處理安排。3、堅持財務手續(xù)，嚴格審核（報銷憑證上必須有經(jīng)辦人及領導 的簽才能給予支付），走團匯款也必須經(jīng)過計調(diào)簽或領導同意給予匯 款。4

9、、日常工作的改善。現(xiàn)金收支，例如很小的事情，一般給客人 在報名后都會先開收據(jù)，后換發(fā)票。在收據(jù)上就有很多的不便，因為 沒有報名表詳情的附件，財務收款后需要分團入賬，以前收據(jù)上只寫 團名和金額。這樣遠遠不夠，團少的時候可以對出來，但是團多的時 候，操作起來非常繁瑣。所以在改善后的收據(jù)上，要寫的真的很詳細： 團名（例如海南），天數(shù)，人數(shù)，金額，客人姓名，出發(fā)日期，收款 人。這樣的話，開收據(jù)的時候稍微麻煩一點，但在分團上賬會方便很 多。還有很多的例子，如報銷單，一覽表，考勤表之類的一些改善都 是日常積累做下來，月底會對做賬核算工資幫助很大的。5、回顧檢查自身的問題，我認為：學習不夠，以目前的專業(yè)學

10、習及技能，為人處世方法方式?jīng)]有辦法更好的勝任此工作。 在以后要 向領導多學習一下增強分析問題、解決問題的能力。在過去的一年中，付出過很大努力，但是成果也許沒有顯著。 這些都需要好好學習，只有不斷的提高業(yè)務水平才能使工作更順利的進行，員工能力越來越強，團隊精神越來越旺企業(yè)出納工作心得體會范文（三） 時間過得很快，轉(zhuǎn)眼間三個 月試用期的時間就過去了，在三個月的出納工作中，對出納的崗位認 識、工作性質(zhì)、業(yè)務技能以及思想提高都是對我的職業(yè)生涯的填充和 必不可少的彌補?；仡櫲齻€月來的出納工作，先是失誤、還是失誤，最后才有了 小的成績和經(jīng)驗。下面，我將出納工作總結如下，敬請大家提出寶貴 意見。一、失誤、缺

11、點和經(jīng)驗簡談以前在公司是做會計工作的，出納的業(yè)務沒具體操作和實踐過， 總認為是“調(diào)蟲小技”，不以為然，可就是抱著這種心態(tài)剛開始干出 納工作出現(xiàn)不少的失誤，第一失誤就是開具支票上的錯誤。制度要求：開具支票必須字跡工整、無連筆、不能修改等。而 我的正楷書法功底實在是太弱了，筆畫不連，字就不會寫；終于把支 票抬頭單位名稱寫工整了，蓋銀行預留印鑒時也是一門技巧，印鑒重 壓、重影、現(xiàn)象都會被銀行退票，耽誤工作?；谏鲜鰳I(yè)務需求，根據(jù)自己在軟件公司的軟件實施經(jīng)驗和電腦知識，為自己的崗位需求開發(fā)了 excel系統(tǒng)的交行票據(jù)套打系統(tǒng)， 解決了在實際工作中出現(xiàn)的缺點問題，提高了工作效率。由此可見，虛心的、積極的

12、心態(tài)是干好一切工作的根本；學習 和實踐相互融合才能產(chǎn)出成果。在大學里，學習的知識不能用在具體解決問題上，空洞無味，就是因為沒有問題擺在我們面前，成果都是 面對一個一個具體問題而存在的。二、取得的成績在這期間，在財務和內(nèi)勤上我作了如下具體工作。1、嚴格按照財務制度的要求，辦理費用報銷，現(xiàn)金、支票的收 付業(yè)務。2、每月第八個工作日按時作好單位職工的薪金發(fā)放。3、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳。月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表。4、起草財經(jīng)公文、人事公文并及時發(fā)放、傳閱、存檔、保管。5、監(jiān)督人員考勤登記，辦公飲用水的安排。6、開具日常收款業(yè)務發(fā)票，并保管好空白發(fā)票和其它支票。7、開發(fā)了 excel平臺票據(jù)套打系統(tǒng)。8、填寫地稅申報表。9、完成財務經(jīng)理交待的工作。出納工作看似簡單，做起來難，成績的取得離不開單位領導的 耐心教誨和無形的身教，三個月的崗位實戰(zhàn)練兵，使我的財務工作水 平又向前推進了一步。知道了要作好出納工作絕不可以用“輕松”來 形容，絕非“雕蟲小技”，它是經(jīng)濟工作的第一線，財務收支的關口， 占有重要的地位。三、今后的努力方向作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：1 .學習、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務水平和知識技能。2 .學會制訂本職崗位工作內(nèi)部控制制度，發(fā)揮財務控制、監(jiān)督的作用。3 .出納人員要恪守良好的職業(yè)道德。4 .出納人員要有較強的安全意