財政局財務(wù)監(jiān)督工作總結(jié)及工作計劃1

1、財政局xx年財務(wù)監(jiān)督工作總結(jié)及xx年工作方案1 根據(jù)省、市財政部門關(guān)于xx年財政監(jiān)督工作的部署，我局僅僅圍繞全縣經(jīng)濟社會開展和財政工作的重點、難點、熱點問題進行認(rèn)真研究，突出重點、精心組織、周密安排，認(rèn)真查糾財政資金管理使用中的問題，不斷完善財政資金監(jiān)管長效機制，確保財政資金使用的有效性、標(biāo)準(zhǔn)性和平安性，順利地完成了各階段的工作任務(wù)。 一、加強財政監(jiān)督知識培訓(xùn)，強化財政監(jiān)督法規(guī)意識 xx年，我縣財政監(jiān)督工作得到縣委、縣政府的高度重視和支持，加強財政資金監(jiān)管，標(biāo)準(zhǔn)會計根底工作和強化會計人員的培訓(xùn)、任免列入縣委、縣政府常務(wù)會議題。按照縣領(lǐng)導(dǎo)的批示，我局于xx年3月，5月、9月、11月，先后兩次對6

2、8個預(yù)算單位負(fù)責(zé)人、會計人員進行了財政、財務(wù)會計知識和財政監(jiān)督知識培訓(xùn)，請分管財政的縣領(lǐng)導(dǎo)到會講話指導(dǎo)，請縣紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)到會講財經(jīng)紀(jì)律，請省財政廳監(jiān)督檢查局領(lǐng)導(dǎo)到會講財政監(jiān)督知識，同時組織兩次預(yù)算單位財務(wù)聯(lián)查會審業(yè)務(wù)培訓(xùn)。此外，7月份開展的強農(nóng)惠農(nóng)專項資金檢查和xx年行政事業(yè)單位“小金庫”回頭看清理及社會團體和國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理檢查均召開了全縣性的發(fā)動大會，對單位負(fù)責(zé)人、會計人員和檢查人員進行了政策法規(guī)宣傳培訓(xùn)培訓(xùn)，重點檢查前，還要對檢查人員進行集中檢查培訓(xùn)，對強化單位財政監(jiān)督意識，提高監(jiān)督檢查水平起到了積極地促進作用。 二、加強會計根底工作，發(fā)揮會計監(jiān)督作用 我局財政監(jiān)督工作，

3、得到局領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持。自xx年1月起，局黨組研究決定由財政監(jiān)督股負(fù)責(zé)對全縣68個預(yù)算單位的會計報表實行按月催收和審查制度，并對存在的問題通過培訓(xùn)，現(xiàn)場指導(dǎo)和檢查進行標(biāo)準(zhǔn)，向縣委、縣政府匯報，將會計人員的任免、考核納入財政監(jiān)管，并開展會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)化考核和財務(wù)聯(lián)查會審活動，要求單位必須配備合格會計人員并保持穩(wěn)定，及時做賬、及時報送財務(wù)報表，通過這些措施，會計根底工作得到進一步標(biāo)準(zhǔn)，會計監(jiān)督作用明顯加強。 三、加強內(nèi)部協(xié)調(diào)配合、完善財政資金撥付監(jiān)管制度 我縣由于財政監(jiān)督機構(gòu)人員較少，實行財政監(jiān)督機構(gòu)和各股室監(jiān)督相結(jié)合的財政大監(jiān)督的模式進行各項財政監(jiān)督和檢查工作。各股均制定了嚴(yán)格的財政資金使

4、用管理和撥付程序制度，并實行重點資金調(diào)度、撥付集體審批、印鑒分別保管、不得由一個人辦理資金撥付全過程的內(nèi)部牽制制度、縣級報賬制的工程，實行由相關(guān)部門聯(lián)簽并報分管縣領(lǐng)導(dǎo)審批的制度。在已有的羅江縣災(zāi)后重建工程資金管理標(biāo)準(zhǔn)、羅江縣財政資金管理方法、羅江縣財政綜合預(yù)算管理方法（試行）等17項財政資金管理制度的根底上，3月份，又草擬了關(guān)于進一步加強財政資金管理的通知、以縣委辦、縣政府辦的名義下發(fā)縣級各部門單位貫徹執(zhí)行，重點強調(diào)加強非稅收入和政府投資工程管理、強化預(yù)算約束、嚴(yán)格履行工程招投標(biāo)程序、全面執(zhí)行政府采購制度、嚴(yán)肅紀(jì)律、標(biāo)準(zhǔn)操作、加強審計監(jiān)管。此外，財政監(jiān)督股還要定期對各股室內(nèi)部控制執(zhí)行情況、會計

5、核算情況等進行內(nèi)部審計的制度，對外檢查，由相關(guān)股室牽頭，有關(guān)股室配合進行，確保監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)性和有效性。 四、認(rèn)真開展各項監(jiān)督檢查工作 根據(jù)省、市財政工作會議精神，結(jié)合縣委、縣政府對財政監(jiān)督檢查工作的要求，xx年我局重點開展了以下財政監(jiān)督檢查工作。 （一）部門聯(lián)動，開展災(zāi)后恢復(fù)重建、擴大內(nèi)需專項資金檢查。xx年是災(zāi)后恢復(fù)重建收宮之年，為確保災(zāi)后重建資金嚴(yán)格按規(guī)定使用，防止截留、挪用，縣委、縣政府組成聯(lián)合檢查組，用1個月時間對全縣所有災(zāi)后重建工程進行了監(jiān)督檢查，我局財監(jiān)、預(yù)算、農(nóng)業(yè)、投資等股室積極參與檢查，針對發(fā)現(xiàn)的問題、及時催促工程實施單位整改落實。 （二）開展強農(nóng)惠農(nóng)專項資金自查自糾和重點檢查。

6、xx年6月至9月，按照省、市黨委、政府的統(tǒng)一部署，我縣由財政、審計等部門牽頭，成立領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查組，對全縣涉農(nóng)專項資金以來的使用、管理、撥付及賬務(wù)處理情況開展了自查自糾和重點檢查，對自查發(fā)現(xiàn)縣水務(wù)局、病險水庫整治省專款226.6萬元未使用問題，責(zé)令請示上級主管部門按批復(fù)意見整改；對自查發(fā)現(xiàn)縣教育局少量未及時發(fā)放或因故無法發(fā)放的貧困寄宿生補助資金，責(zé)令及時發(fā)放或收繳財政，對不符合要求申報的國家助學(xué)金292.135萬元，已退回縣財政；對自查發(fā)現(xiàn)縣扶貧辦因17個扶貧村扶貧工程未啟動導(dǎo)致225萬元資金滯留問題，政府已協(xié)調(diào)有關(guān)部門催促啟動工程；對自查發(fā)現(xiàn)縣農(nóng)業(yè)局工程賬務(wù)處理不標(biāo)準(zhǔn)，御營、金山、白馬關(guān)三個

7、鎮(zhèn)有20戶農(nóng)戶農(nóng)作物良種補貼和糧食綜合直補0.2萬元未兌付問題，已催促整改落實。對重點檢查發(fā)現(xiàn)4戶農(nóng)戶的農(nóng)村貧困戶、特困戶建房補助資金1.2萬元未發(fā)放到農(nóng)戶問題，以及縣郵政局代發(fā)07、退耕還來補助資金4560.5元未發(fā)放到農(nóng)戶手里的問題，已責(zé)成相關(guān)單位發(fā)放到農(nóng)戶。 （三）開展家電下鄉(xiāng)、石油價格改革財政補貼資金專項檢查。按照省財政廳通知精神，我局組成檢查組，于xx年4月和7月，分別開展了家電下鄉(xiāng)和石油價格改革財政補貼資金專項檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題、進行了整改落實。 （四）開展財政專項基金、資金自查自糾和重點檢查。根據(jù)省市財政部門的通知精神，我局于xx年8月至9月底開展了財政專項基金、資金的自查自

8、糾和重點檢查，對農(nóng)村根底設(shè)施建設(shè)工程資金97.4萬元核算不標(biāo)準(zhǔn)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)資金58萬元撥付不及時，4萬元改變用途以及自然災(zāi)害生活救助7萬元發(fā)放未公示，未建立臺賬等問題責(zé)令相關(guān)單位進行了整改落實。 （五）開展會計信息質(zhì)量檢查。根據(jù)省財政廳的通知要求，我局于xx年10月份對羅江縣人民醫(yī)院開展了會計信息質(zhì)量檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的會計資料不標(biāo)準(zhǔn)，會計賬務(wù)處理不標(biāo)準(zhǔn)問題，責(zé)令進行了整改落實。 （六）開展非說收入執(zhí)收情況和獎金津貼發(fā)放情況專項檢查。根據(jù)縣委、縣政府的安排。我局財政監(jiān)督股與國庫、綜合股于xx年7月份，對非說收入較集中地交通、建設(shè)、人口、國土及局部鎮(zhèn)的非稅收入執(zhí)收情況進行了檢查，8月5日，與縣監(jiān)

9、察、審計、人事勞動等部門組成聯(lián)合檢查組，對4個鎮(zhèn)，4個部門進行了獎金、津貼發(fā)放情況專項檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)成相關(guān)單位整改落實。 （七）扎實開展了“小金庫”專項治理工作。根據(jù)中央、省、市關(guān)于在社會團體和國有及國有控股企業(yè)開展“小金庫”專項治理工作意見和有關(guān)要求，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，組建工作機構(gòu)，制定實施方案，積極開展工作。這次專項治理，采取自查自糾和重點檢查相結(jié)合的方式，從6月中旬起至年底期間，分發(fā)動部署、自查自糾、重點檢查、集中處理整改建制4個階段進行。在全縣53個社團和18戶國有企業(yè)組織自查自糾的根底上，由縣財政、監(jiān)察、審計、民政牽頭，從成員單位抽調(diào)20名業(yè)務(wù)骨干，分成四個檢查小組，對8個社團和8戶國有企業(yè)集中突擊檢查，此外，還配合市檢查組檢查了兩個社團和1戶國有企業(yè)，使重點檢查面到達納入治理范圍總數(shù)的18%以上。對自查自糾發(fā)現(xiàn)的兩戶國有企業(yè)3.77萬元“小金庫”問題，責(zé)令整改完畢，對重點檢查發(fā)現(xiàn)的社團34.74萬元“小金庫”及其他嚴(yán)重違紀(jì)違法問題，報縣委、縣政府進行嚴(yán)肅處理，對“小金庫”治理中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題，責(zé)成相關(guān)單位整改落實，并通過建立健全財務(wù)監(jiān)督管理制度，研究“小金庫”發(fā)