財(cái)務(wù)部流程大全

1、資金計(jì)劃管理資金計(jì)劃管理會(huì)計(jì)主管收集各部門資金計(jì)劃，和預(yù)算比較、稽核、匯總資金會(huì)計(jì)編制月資金計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)行政主管副總財(cái)務(wù)行政主管副總部門資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃 是否同意是否在預(yù)算內(nèi)否否是是財(cái)務(wù)主管審核并對現(xiàn)金流簽署意見已審批的月資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃各部門編制部門資金計(jì)劃/超預(yù)算資金計(jì)劃相關(guān)部門經(jīng)理審批是否同意財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批財(cái)務(wù)行政主管副總審批是否權(quán)限內(nèi)是A否視權(quán)限報(bào)至總經(jīng)理以至董事會(huì)審批 是否同意否是返回修改是否AA經(jīng)審核的月資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃財(cái)務(wù)主管審核是否準(zhǔn)確否是總經(jīng)理總經(jīng)理返回修改依據(jù)月資金計(jì)劃超預(yù)算資金計(jì)劃進(jìn)行資金管理抄送相關(guān)部門和董辦相關(guān)部門相關(guān)部門是否預(yù)算內(nèi)主管副總審

2、批是否是否同意否是月底統(tǒng)計(jì)超預(yù)算數(shù)，分析原因，納入部門考核主管副總參閱C-12-001-001付款管理流程銀行貸款的申請和貸款合同簽訂流程銀行承兌匯票貼現(xiàn)管理收款管理流程付款管理付款管理經(jīng)辦人依據(jù)合同提出付款申請相關(guān)部門相關(guān)部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部結(jié)合部門資金計(jì)劃按權(quán)限審核是否同意付款申請書已經(jīng)審核的付款申請書是否是否預(yù)算內(nèi)付款是否會(huì)計(jì)主管依據(jù)資金計(jì)劃和預(yù)算審核資金計(jì)劃管理流程C-12-002-001應(yīng)付會(huì)計(jì)查詢應(yīng)付款、依據(jù)合同相關(guān)條款，核對單據(jù)是否通過是否拒付通知應(yīng)付會(huì)計(jì)通知申請部門拒付匯票付款等支票付款出納登記支票領(lǐng)用本并開具支票經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票支票領(lǐng)用本出納付款匯款更新財(cái)務(wù)帳承

3、兌付款、以貨抵賬付款應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù)財(cái)務(wù)帳應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)/費(fèi)用會(huì)計(jì)制證交出納進(jìn)行付款操作經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請審批單是否在權(quán)限內(nèi)按權(quán)限審批是否批準(zhǔn)是否是加蓋印鑒出納填寫相應(yīng)憑證和票據(jù)否已蓋章支票支付憑證會(huì)計(jì)主管核對支付憑證及相關(guān)單據(jù)財(cái)務(wù)主管在付款申請書上注明付款方式和時(shí)間相關(guān)部門相關(guān)部門簽字后的個(gè)人借款單費(fèi)用會(huì)計(jì)查詢個(gè)人預(yù)支款明細(xì)及費(fèi)用預(yù)算確認(rèn)庫存現(xiàn)金是否滿足支付出納前往銀行提取現(xiàn)金填寫借款人、借款用途、金額、經(jīng)辦人個(gè)人借款單及相關(guān)支持文件按權(quán)限審批是否同意借支結(jié)束是否備用金管理備用金管理出納支付現(xiàn)金、借款人簽字財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處經(jīng)簽字的借款單現(xiàn)金支付憑證更新財(cái)務(wù)帳財(cái)務(wù)系統(tǒng)否是是否預(yù)算內(nèi)付款是否部門

4、資金計(jì)劃及資金計(jì)劃管理流程是否個(gè)人限額內(nèi)借支是否退回修改A會(huì)計(jì)主管核對支付憑證經(jīng)簽字的借款單AC-12-002-002會(huì)計(jì)主管核對借款單費(fèi)用會(huì)計(jì)編制部門人員借款余額一覽表財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表的編制費(fèi)用會(huì)計(jì)查備用金帳并辦理報(bào)銷是否預(yù)算內(nèi)列支是否借有預(yù)支款否是否將原始票據(jù)整理并填制報(bào)銷單按權(quán)限審核是否同意報(bào)銷是結(jié)束相關(guān)部門相關(guān)部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部是否符合審批后的報(bào)銷單及發(fā)票等單據(jù)費(fèi)用報(bào)銷管理費(fèi)用報(bào)銷管理費(fèi)用會(huì)計(jì)審核票據(jù)合規(guī)性會(huì)計(jì)主管審核報(bào)銷單報(bào)銷單AA費(fèi)用會(huì)計(jì)審核是否符合費(fèi)用報(bào)銷政策資金計(jì)劃管理流程費(fèi)用會(huì)計(jì)審核是否在預(yù)算內(nèi)是否合規(guī)沒收相關(guān)單據(jù)，或退回?fù)Q合格票據(jù)出納依據(jù)現(xiàn)金收付憑證收款付款，報(bào)銷人簽字費(fèi)用會(huì)計(jì)用差額法沖銷個(gè)人借款現(xiàn)金收付款憑證更新財(cái)務(wù)帳財(cái)務(wù)系統(tǒng)會(huì)計(jì)主管核對支付憑證經(jīng)簽字的報(bào)銷申請單是否是否C-12-002-003是否財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表編制流程財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表編制流程各會(huì)計(jì)匯總分析填表財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)主管審核其準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并判斷是否需要補(bǔ)充說明財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否準(zhǔn)確是否需要補(bǔ)充說明審閱并決策分析并提出意見按存放時(shí)間登記存貨匯總 物資收付存表物資按貨齡庫存表工程施工進(jìn)度表統(tǒng)計(jì)施工情況是否儲(chǔ)運(yùn)部儲(chǔ)運(yùn)部各各副總經(jīng)理副總經(jīng)理工程項(xiàng)目組工程項(xiàng)目組財(cái)務(wù)