財務(wù)報表實用教案

1、第1頁/共43頁第一頁，共44頁。財務(wù)報表管理系統(tǒng)的主要功能有： 1. 提供各行業(yè)(hngy)報表模板 2. 文件管理功能 3. 格式管理功能 4. 數(shù)據(jù)處理功能 5. 圖表功能 6. 打印功能 7. 二次開發(fā)功能第2頁/共43頁第二頁，共44頁。 第3頁/共43頁第三頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表7.1 7.1 報表報表(bobio)(bobio)格格式設(shè)計式設(shè)計例例1：2006年年1月月10日，以日，以CWZG（朱湘（朱湘 口令：口令：123456）的身份，登錄注冊）的身份，登錄注冊(zhc)108賬賬套的套的“財務(wù)報表財務(wù)報表”系統(tǒng)并新增一張報表。系統(tǒng)并新增一張報表。 第4頁

2、/共43頁第四頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 建立新表后，將得到一張系統(tǒng)默認(rèn)格式的空表，報表名默認(rèn)為。建立新表后，將得到一張系統(tǒng)默認(rèn)格式的空表，報表名默認(rèn)為。 空白報表建立起來以后，里面沒有任何內(nèi)容，所有單元空白報表建立起來以后，里面沒有任何內(nèi)容，所有單元(dnyun)的類型的類型均默認(rèn)為數(shù)值單元均默認(rèn)為數(shù)值單元(dnyun)。 新報表建立后，默認(rèn)的狀態(tài)欄為格式狀態(tài)。新報表建立后，默認(rèn)的狀態(tài)欄為格式狀態(tài)。 第5頁/共43頁第五頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例2 設(shè)置設(shè)置(shzh)報表尺寸為報表尺寸為12行行6列。列。 1. 設(shè)置設(shè)置(shzh)報表尺寸報

3、表尺寸第6頁/共43頁第六頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示提示(tsh)： 報表的尺寸設(shè)置完之后，還可以單擊報表的尺寸設(shè)置完之后，還可以單擊“格式格式”菜單中菜單中“插入插入”或或“刪除刪除”選項增選項增加或減少行或列來調(diào)整報表大小。加或減少行或列來調(diào)整報表大小。第7頁/共43頁第七頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例3 定義報表定義報表(bobio)第第1行行高為行行高為12mm，第，第212行的行高為行的行高為8mm.。例例4 定義第定義第1列（列（A列）和第列）和第4列（列（D列）列寬為列）列寬為44mm；第；第2列（列（B列）、第列）、第3列（列（C列）、第列）

4、、第5列（列（E列）和第列）和第6列（列（F列）列寬為列）列寬為20mm。2. 定義定義(dngy)報表的行高和列寬報表的行高和列寬第8頁/共43頁第八頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 行高和列寬的定義，可以通過菜單操作行高和列寬的定義，可以通過菜單操作(cozu)，也可以直接利用鼠標(biāo)拖動某行或某，也可以直接利用鼠標(biāo)拖動某行或某列來調(diào)整行高和列寬。列來調(diào)整行高和列寬。第9頁/共43頁第九頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例5 將將A4：F12劃上網(wǎng)劃上網(wǎng)(shn wn)線。線。3.劃表格劃表格(biog)線線第10頁/共43頁第十頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報

5、表財務(wù)報表提示：提示： 劃好的表格線在格式劃好的表格線在格式(g shi)狀態(tài)下變化并不明顯。操作完以后可以在數(shù)據(jù)狀態(tài)下查狀態(tài)下變化并不明顯。操作完以后可以在數(shù)據(jù)狀態(tài)下查看效果?？葱Ч?。第11頁/共43頁第十一頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例6 將單元將單元(dnyun)A1：F1組合成一個單元組合成一個單元(dnyun)。4.定義組合定義組合(zh)單元單元第12頁/共43頁第十二頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 組合單元可以用該區(qū)域名或者區(qū)域中的任一單元名來加以表示。組合單元可以用該區(qū)域名或者區(qū)域中的任一單元名來加以表示。 組合單元實際上就是一個大的單元

6、，所有針對單元的操作組合單元實際上就是一個大的單元，所有針對單元的操作(cozu)對組合單元對組合單元均有效。均有效。 若要取消所定義的組合單元，可以在若要取消所定義的組合單元，可以在“組合單元組合單元”對話框中，單擊對話框中，單擊“取消組合取消組合”按按鈕實現(xiàn)。鈕實現(xiàn)。第13頁/共43頁第十三頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例7 根據(jù)根據(jù)(gnj)以下表樣錄入表樣文字。以下表樣錄入表樣文字。 5.輸入輸入(shr)表間項目表間項目 ABCDEF1資產(chǎn)負(fù)債表234資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債及所有者權(quán)益期末余額年初余額5一、流動資產(chǎn)6貨幣資金7交易性金融資產(chǎn)8應(yīng)收票據(jù)第14頁/共43頁

7、第十四頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 在輸入報表項目時，編制單位、日期在輸入報表項目時，編制單位、日期(rq)一般不需要輸入，財務(wù)報一般不需要輸入，財務(wù)報表系統(tǒng)將其單獨(dú)設(shè)置為關(guān)鍵字。表系統(tǒng)將其單獨(dú)設(shè)置為關(guān)鍵字。 項目輸入完之后，默認(rèn)的格式均為普通宋體項目輸入完之后，默認(rèn)的格式均為普通宋體12號，居左。號，居左。 一個表樣單元最多能輸入一個表樣單元最多能輸入63個字符或個字符或31個漢字，允許換行顯示個漢字，允許換行顯示 第15頁/共43頁第十五頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例8 分別將區(qū)域分別將區(qū)域B6：C12和和E6：F12，設(shè)置為數(shù)值型的單元類型，設(shè)置

8、為數(shù)值型的單元類型(lixng)、逗、逗號的數(shù)字格式。號的數(shù)字格式。 6.定義定義(dngy)單元屬性單元屬性第16頁/共43頁第十六頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 報表新建時，所有單元的單元屬性報表新建時，所有單元的單元屬性(shxng)均默認(rèn)為數(shù)值型均默認(rèn)為數(shù)值型 格式狀態(tài)下，輸入的內(nèi)容均默認(rèn)為格式狀態(tài)下，輸入的內(nèi)容均默認(rèn)為“表樣表樣”單元。單元。第17頁/共43頁第十七頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例9 將將“資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表”設(shè)置字體為宋體、字型為粗體、字號設(shè)置字體為宋體、字型為粗體、字號14、水平方向、水平方向和垂直方向居中。和垂直方向居中。

9、例例10 將將“資產(chǎn)資產(chǎn)”、 “期末余額期末余額”、“年初年初(ninch)余額余額”、“負(fù)債及所有者權(quán)負(fù)債及所有者權(quán)益益”、“期末余額期末余額”、“年初年初(ninch)余額余額”設(shè)置字體為宋體、字型為斜體、設(shè)置字體為宋體、字型為斜體、字號字號14、水平方向和垂直方向居中。、水平方向和垂直方向居中。7.設(shè)置設(shè)置(shzh)單元風(fēng)格單元風(fēng)格第18頁/共43頁第十八頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 設(shè)置完之后可以設(shè)置完之后可以(ky)在預(yù)覽窗口里查看效果。在預(yù)覽窗口里查看效果。 第19頁/共43頁第十九頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例11 在在A3單元單元(d

10、nyun)中定義中定義“單位名稱單位名稱”，在，在D3單元單元(dnyun)中定義中定義“年年”。第20頁/共43頁第二十頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。 每張報表可以同時定義多個關(guān)鍵字。每張報表可以同時定義多個關(guān)鍵字。 關(guān)鍵字如年、月等會隨同報表數(shù)據(jù)一起顯示，在定義關(guān)鍵字時即要考關(guān)鍵字如年、月等會隨同報表數(shù)據(jù)一起顯示，在定義關(guān)鍵字時即要考慮編制報表的需要，又要考慮打印的需要。慮編制報表的需要，又要考慮打印的需要。 如果關(guān)鍵字的位置設(shè)置如果關(guān)鍵字的位置設(shè)置(shz

11、h)錯誤，可以執(zhí)行【數(shù)據(jù)】錯誤，可以執(zhí)行【數(shù)據(jù)】|【關(guān)鍵字】【關(guān)鍵字】|【取消】命令取消后再重新設(shè)置【取消】命令取消后再重新設(shè)置(shzh)。 關(guān)鍵字在一張報表中只能定義一次，即同一張報表中不能有重復(fù)的關(guān)關(guān)鍵字在一張報表中只能定義一次，即同一張報表中不能有重復(fù)的關(guān)鍵字。鍵字。第21頁/共43頁第二十一頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表7.1.4 7.1.4 編輯編輯(binj)(binj)公式公式1. 定義定義(dngy)單元公式單元公式第22頁/共43頁第二十二頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例12 直接直接(zhji)輸入輸入C6單元單元“貨幣資金貨幣資金”“期末余額期

12、末余額”的計算公式。的計算公式。直接直接(zhji)輸入公式輸入公式第23頁/共43頁第二十三頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示：單元公式在輸入時，凡是涉及到數(shù)學(xué)符號單元公式在輸入時，凡是涉及到數(shù)學(xué)符號(fho)和標(biāo)點(diǎn)符號和標(biāo)點(diǎn)符號(fho)的均須輸?shù)木気斎胗⑽陌虢亲址７駝t系統(tǒng)將認(rèn)為公式輸入錯誤而不能被保存。入英文半角字符。否則系統(tǒng)將認(rèn)為公式輸入錯誤而不能被保存。第24頁/共43頁第二十四頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例13 使用使用“函數(shù)向?qū)Ш瘮?shù)向?qū)А变浫脘浫隒8單元單元(dnyun)（即（即“應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)”年初余額單元年初余額單元(dnyun)）公式

13、。）公式。第25頁/共43頁第二十五頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 賬套號和會計年度如果選擇默認(rèn)，以后在選擇取數(shù)的賬套時，需要賬套號和會計年度如果選擇默認(rèn)，以后在選擇取數(shù)的賬套時，需要進(jìn)行賬套初始工作。如果直接輸入，則不需再進(jìn)行賬套初始。進(jìn)行賬套初始工作。如果直接輸入，則不需再進(jìn)行賬套初始。 如果輸入的會計科目有輔助核算如果輸入的會計科目有輔助核算(h sun)，還可以輸入相關(guān)輔助核算，還可以輸入相關(guān)輔助核算(h sun)內(nèi)容。如果沒輔助核算內(nèi)容。如果沒輔助核算(h sun)，則，則“輔助核算輔助核算(h sun)”選擇選擇框呈灰色，不可輸入?？虺驶疑豢奢斎?。第26

14、頁/共43頁第二十六頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例14 資產(chǎn)總計的年初資產(chǎn)總計的年初(ninch)數(shù)數(shù)=負(fù)債及所有者權(quán)益的年初負(fù)債及所有者權(quán)益的年初(ninch)數(shù)。數(shù)。 第27頁/共43頁第二十七頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示： 審核公式在格式狀態(tài)下編輯，在數(shù)據(jù)審核公式在格式狀態(tài)下編輯，在數(shù)據(jù)(shj)狀態(tài)下執(zhí)行。狀態(tài)下執(zhí)行。第28頁/共43頁第二十八頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例15 將報表文件將報表文件(wnjin)保存為保存為“資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表”。第29頁/共43頁第二十九頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示：

15、“.REP”為用友報表文件專用擴(kuò)展名。為用友報表文件專用擴(kuò)展名。 如果沒有保存就退出，系統(tǒng)如果沒有保存就退出，系統(tǒng)(xtng)將彈出將彈出“是否保存報表？是否保存報表？”對話框。對話框。第30頁/共43頁第三十頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例16 進(jìn)入進(jìn)入“資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表”數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)(shj)狀態(tài)。狀態(tài)。 第31頁/共43頁第三十一頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例17 錄入錄入(l r)關(guān)鍵字的內(nèi)容：年關(guān)鍵字的內(nèi)容：年“2008”，月，月“1”，日，日“31”。第32頁/共43頁第三十二頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示提示(tsh)： 每一張表頁均

16、對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時隨同單元一起顯示。每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時隨同單元一起顯示。 日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍，即確定數(shù)據(jù)生成的具日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍，即確定數(shù)據(jù)生成的具體日期。體日期。 第33頁/共43頁第三十三頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例18 計算計算(j sun)光彩股份有限公司光彩股份有限公司2008年年1月的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。月的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。第34頁/共43頁第三十四頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例19 調(diào)用執(zhí)行調(diào)用執(zhí)行(zhxng)“一般企業(yè)一般企業(yè)”（2007年新會計準(zhǔn)則）會計制度的年新會計準(zhǔn)則）會

17、計制度的“資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債表表”模板。模板。第35頁/共43頁第三十五頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表提示：提示：如果所需要的報表格式或公式與調(diào)用的模板有所不同，可以在格式狀態(tài)下直接修如果所需要的報表格式或公式與調(diào)用的模板有所不同，可以在格式狀態(tài)下直接修改，然后再進(jìn)行系統(tǒng)初始、錄入關(guān)鍵字、計算報表數(shù)據(jù)。改，然后再進(jìn)行系統(tǒng)初始、錄入關(guān)鍵字、計算報表數(shù)據(jù)。利用模塊利用模塊(m kui)文件生成財務(wù)數(shù)據(jù)之前，要保證所有的憑證都已經(jīng)記賬。文件生成財務(wù)數(shù)據(jù)之前，要保證所有的憑證都已經(jīng)記賬。生成資產(chǎn)負(fù)債表之前，要保證對由工資和固定資產(chǎn)模塊生成資產(chǎn)負(fù)債表之前，要保證對由工資和固定資產(chǎn)模塊(m ku

18、i)傳遞到總賬模塊傳遞到總賬模塊(m kui)的憑證上相關(guān)科目的數(shù)據(jù)進(jìn)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，否則，資產(chǎn)負(fù)的憑證上相關(guān)科目的數(shù)據(jù)進(jìn)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，否則，資產(chǎn)負(fù)債表不平衡。債表不平衡。第36頁/共43頁第三十六頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例20 自定義報表自定義報表(bobio)模板。模板。第37頁/共43頁第三十七頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表例例21 調(diào)用并修改調(diào)用并修改“一般企業(yè)一般企業(yè)”（2007年新會計準(zhǔn)則）中的現(xiàn)金流量表模板。生年新會計準(zhǔn)則）中的現(xiàn)金流量表模板。生成成(shn chn)“光彩股份有限公司光彩股份有限公司”的現(xiàn)金流量表。的現(xiàn)金流量表。第38頁/共43頁第三十八頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)報表財務(wù)報表 提示：預(yù)置的現(xiàn)金流量表模板沒有公式；上面顯示的“編制單位”、“年”、“月”并不是關(guān)鍵字，要清除(qngch)后，重新設(shè)置關(guān)鍵字。按照這種方法編制現(xiàn)金流量表，前提是必須在總賬系統(tǒng)中指定了“現(xiàn)金流量科目”，并在填制憑證的時候，錄入了現(xiàn)金流量項目和金額。第39頁/共43頁第三十九頁，共44頁。第第7章章 財務(wù)