貨幣銀行學(xué)12章

1、緒論一、貨幣銀行學(xué)的含義（一）什么是貨幣銀行學(xué)貨幣銀行學(xué)是研究金融體系的運(yùn)行及其與實(shí)際經(jīng)濟(jì)之間關(guān)系的經(jīng)濟(jì)科學(xué)。（二）貨幣銀行學(xué)的研究對(duì)象貨幣銀行學(xué)的研究對(duì)象：貨幣與銀行。什么是貨幣？貨幣不僅僅是現(xiàn)金?，F(xiàn)金=現(xiàn)鈔+硬幣?？砷_支票的存款（支票存款），信用卡賬戶余額等也可是貨幣。二、為什么要研究貨幣銀行學(xué)（一）為什么要研究貨幣？1貨幣數(shù)量影響就業(yè)和產(chǎn)出；2貨幣數(shù)量影響通貨膨脹；3貨幣數(shù)量影響金融市場(chǎng)；4貨幣政策是政府實(shí)施宏觀調(diào)控的兩大基本手段之一。（二）為什么要研究銀行？1銀行在資金分配方面有著支配性影響；2銀行的行為會(huì)影響到貨幣的總量；3銀行為整個(gè)經(jīng)濟(jì)提供支付網(wǎng)絡(luò)；4銀行是金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的發(fā)動(dòng)機(jī)。三

2、、幾點(diǎn)要求：1.不曠課，不早退。如遲到要安靜的進(jìn)來(lái)。2.少記錄，以聽和看為主，重點(diǎn)記筆記。3.多提問，要注意思考。4.多看課外書。四、學(xué)習(xí)參考書目1.易綱、吳有昌（1999）貨幣銀行學(xué)，上海人民出版社2.黃達(dá)：貨幣銀行學(xué)，四川人民出版社，1999年3.孔祥毅：中央銀行通論（第二版），中國(guó)金融出版社，2002年4.米什金：貨幣金融學(xué)，中國(guó)人民大學(xué)出版社，中文 1998年5.杜佳：貨幣金融學(xué)，清華大學(xué)出版社，2006年6.R.哈里斯著，梁小民譯：貨幣理論，中國(guó)金融出版社，1989年7.中國(guó)金融年鑒 8.中國(guó)人民銀行網(wǎng)站 9.金融時(shí)報(bào)10.國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站 第一章 貨幣與貨幣制度 第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與

3、發(fā)展 一、貨幣的產(chǎn)生（一）中國(guó)古代貨幣起源學(xué)說(shuō)中國(guó)古代關(guān)于貨幣起源的學(xué)說(shuō)主要有兩種觀點(diǎn)。一種是先王制幣說(shuō)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣是圣王先賢為解決民間交換困難而創(chuàng)造出來(lái)的。 與上述觀點(diǎn)相對(duì)立的是司馬遷的貨幣起源觀點(diǎn)。司馬遷認(rèn)為貨幣是用來(lái)溝通產(chǎn)品交換的手段，是為適應(yīng)商品交換的需要而自然產(chǎn)生的。（二）西方經(jīng)濟(jì)論著中的貨幣起源學(xué)說(shuō)在馬克思之前，西方關(guān)于貨幣起源的學(xué)說(shuō)大致有以下幾種。1創(chuàng)造發(fā)明說(shuō)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣是由國(guó)家或先哲創(chuàng)造出來(lái)的。2便于交換說(shuō)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣是為解決直接物物交換的困難而產(chǎn)生的。3保存財(cái)富說(shuō)。這種學(xué)說(shuō)認(rèn)為貨幣是為保存財(cái)富而產(chǎn)生的。在馬克思之前，種種貨幣起源說(shuō)均未科學(xué)完整地解釋貨幣的起源

4、，只有馬克思的貨幣起源說(shuō)才科學(xué)完整地闡述了貨幣起源之謎。（三）馬克思的貨幣起源說(shuō)馬克思認(rèn)為，貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展的必然產(chǎn)物，是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾發(fā)展的必然結(jié)果。不同的價(jià)值形式：簡(jiǎn)單的或偶然的價(jià)值形式、擴(kuò)大的價(jià)值形式、一般價(jià)值形式、貨幣形式。二、貨幣形式的演進(jìn) （一）幣材選定的標(biāo)準(zhǔn)幣材是指充當(dāng)貨幣的材料或物品。一般來(lái)說(shuō)，充當(dāng)貨幣的材料應(yīng)具備以下這樣一些性質(zhì)：一是價(jià)值較高；二是易于分割；三是易于保存；四是便于攜帶。（二）貨幣形式的演變1實(shí)物貨幣 2金屬貨幣 金屬充當(dāng)貨幣材料采用過(guò)兩種形式：一是秤量貨幣，二是鑄幣。 3紙制貨幣 4存款貨幣 存款貨幣是指能夠發(fā)揮貨幣作用的銀行存款，主要是指能夠通

5、過(guò)簽發(fā)支票辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的活期存款。 5電子貨幣 電子貨幣是指通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行支付的數(shù)據(jù)，而這些電子數(shù)據(jù)的取得基于持有人的現(xiàn)金或存款，因此電子貨幣可以視為信用貨幣的一種存在形式。 第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能一、貨幣的本質(zhì)（一）貨幣金屬說(shuō)：貨幣=貴金屬=財(cái)富（二）貨幣名目說(shuō)：貨幣=價(jià)值符號(hào)財(cái)富（三）勞動(dòng)價(jià)值說(shuō)：貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，體現(xiàn)一定的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。（四）社會(huì)選票說(shuō)：貨幣即選票。（另類）（五）貨幣的本質(zhì)是衡量勞動(dòng)和財(cái)富，并進(jìn)行交易的尺度；貨幣體現(xiàn)了人類社會(huì)最基本的規(guī)則，是社會(huì)權(quán)力的代表。二、貨幣的職能 （一）價(jià)值尺度（二）流通手段（三）貯藏手段 （四）支付手段（五）世界貨幣 在貨

6、幣的五個(gè)職能中，價(jià)值尺度和流通手段是兩個(gè)最基本的職能。第三節(jié) 貨幣制度貨幣制度是國(guó)家對(duì)貨幣的有關(guān)要素、貨幣流通的組織與管理等方面法律形式或國(guó)際協(xié)議形式加以規(guī)定所形成的制度，簡(jiǎn)稱幣制。 一、 貨幣制度的內(nèi)容及其構(gòu)成 貨幣制度的構(gòu)成大體包括以下幾個(gè)方面的基本內(nèi)容：（一）規(guī)定貨幣材料 貨幣材料簡(jiǎn)稱“幣材”，是指用來(lái)充當(dāng)貨幣的物質(zhì)，確定不同的貨幣材料就構(gòu)成不同的貨幣本位，確定用黃金充當(dāng)貨幣材料就構(gòu)成金本位，用白銀充當(dāng)貨幣材料就構(gòu)成銀本位。 目前世界各國(guó)都實(shí)行不兌現(xiàn)的信用貨幣制度，貨幣制度也不再對(duì)幣材做出的規(guī)定。（二）規(guī)定貨幣單位 貨幣單位是指貨幣制度中規(guī)定的貨幣計(jì)量單位。貨幣單位的規(guī)定主要有兩個(gè)方面：

7、一是規(guī)定貨幣單位的名稱，二是確定貨幣單位的“值”。 在不兌現(xiàn)的信用貨幣尚未完全脫離金屬貨幣制度時(shí)，確定貨幣單位的值主要是確定貨幣單位的含金量；當(dāng)黃金非貨幣化后，則主要表現(xiàn)為確定或維持本國(guó)貨幣與他國(guó)貨幣或世界主要貨幣的比價(jià)，即匯率。（三）規(guī)定流通中的貨幣種類 規(guī)定流通中的貨幣種類，主要是指規(guī)定主幣和輔幣。主幣就是本位幣，是一個(gè)國(guó)家流通中的基本通貨，一般作為該國(guó)法定的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。輔幣是本位貨幣單位以下的小面額貨幣，它是本位幣的等分。（四）對(duì)貨幣法定支付償還能力的規(guī)定 即規(guī)定貨幣是無(wú)限法償還是有限法償。所謂無(wú)限法償，是指不論支付數(shù)額多大，不論屬于何種性質(zhì)的支付（買東西、還賬、繳稅等），對(duì)方都不能拒絕接

8、受。所謂有限法償是指在一次支付中，若超過(guò)規(guī)定的數(shù)額，收款人有權(quán)拒收，但在法定限額內(nèi)不能拒收。（五）規(guī)定貨幣鑄造發(fā)行的流通程序 （六）貨幣發(fā)行準(zhǔn)備制度的規(guī)定 貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備制度是指中央銀行在貨幣發(fā)行時(shí)須以某種金屬或某幾種形式的資產(chǎn)作為其發(fā)行貨幣的準(zhǔn)備，從而使貨幣的發(fā)行與某種金屬或某些資產(chǎn)建立起聯(lián)系和制約關(guān)系。 目前各國(guó)貨幣發(fā)行準(zhǔn)備的構(gòu)成一般有兩大類：一是現(xiàn)金準(zhǔn)備。二是證券準(zhǔn)備。二、 國(guó)家貨幣制度的類型及其演變 國(guó)家貨幣制度是指一國(guó)政府以法令形式對(duì)本國(guó)貨幣的有關(guān)要素、貨幣流通的組織與調(diào)節(jié)等加以規(guī)定所形成的體系。國(guó)家貨幣制度從其存在的具體形式看，大致可分為金屬貨幣制度和信用貨幣制度兩大類。 古代的貨

9、幣制度，其詳細(xì)的研究則屬貨幣史的范疇。近代的貨幣制度的基本形式是：銀本位制、金銀復(fù)位制、金本位制、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。（一）銀本位制（二）金銀復(fù)本位制 金銀復(fù)本位制是金、銀兩種鑄幣同時(shí)作為本位幣的貨幣制度。 “劣幣驅(qū)逐良幣”的現(xiàn)象，即兩種實(shí)際價(jià)值不同而法定價(jià)格相同的貨幣同時(shí)流通時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格偏高的貨幣（良幣）就會(huì)被市場(chǎng)價(jià)格偏低的貨幣（劣幣）所排斥，在價(jià)值規(guī)律的作用下，良幣退出流通進(jìn)入貯藏，而劣幣充斥市場(chǎng)，這種劣幣驅(qū)逐良幣的規(guī)律又稱為“格雷欣法則”。（三）金本位制 金本位制主要包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種形態(tài)。 （四）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 這種貨幣制度有三個(gè)特點(diǎn)： .現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的

10、貨幣都是信用貨幣，主要由現(xiàn)金和銀行存款構(gòu)成。 .現(xiàn)實(shí)中的貨幣都是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)投入到流通中去的。 .國(guó)家對(duì)信用貨幣的管理調(diào)控成為經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的必要條件。（五）我國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度我國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度較為特殊。我國(guó)形成了目前的“一國(guó)多幣”的特殊貨幣制度。目前不同地區(qū)各有自己的法定貨幣：人民幣是大陸地區(qū)的法定貨幣；港元是香港地區(qū)的法定貨幣、澳門元是澳門地區(qū)的法定貨幣，新臺(tái)幣是臺(tái)灣地區(qū)的法定貨幣。各種貨幣各限于本地區(qū)流通，人民幣與港元、澳門元之間按以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)決定的匯價(jià)進(jìn)行兌換，澳門元與港元直接掛鉤，新臺(tái)幣主要與美元掛鉤。人民幣制度：人民幣是我國(guó)大陸的法定貨幣，人民幣主幣的“元”是我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中

11、法定計(jì)價(jià)、結(jié)算的貨幣單位，具有無(wú)限法償能力；人民幣輔幣的貨幣單位有“角”和“分”兩種，分、角、元均為10進(jìn)制，輔幣與主幣一樣具有無(wú)限法償能力。人民幣由國(guó)家授權(quán)中國(guó)人民銀行統(tǒng)一發(fā)行與管理。第四節(jié)國(guó)際貨幣體系（此節(jié)內(nèi)容由學(xué)生自學(xué)） 一、國(guó)際貨幣制度的內(nèi)容 國(guó)際貨幣制度亦稱國(guó)際貨幣體系，是支配各國(guó)貨幣關(guān)系的規(guī)則以及國(guó)際間進(jìn)行各種交易支付所依據(jù)的一套安排和慣例。國(guó)際貨幣制度一般包括三個(gè)方面的內(nèi)容：1. 國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)的確定。2. 匯率制度的安排。3. 國(guó)際收支的調(diào)節(jié)方式。 二、國(guó)際貨幣制度的演變 迄今為止，國(guó)際貨幣制度經(jīng)歷了從國(guó)際金本位制到布雷頓森林體系再到牙買加體系的演變過(guò)程。（一）國(guó)際金本位制世界上

12、首次出現(xiàn)的國(guó)際貨幣制度是國(guó)際金本位制，1880-1914年的35年間是國(guó)際金本位制的黃金時(shí)代。在這種制度下，黃金充當(dāng)國(guó)際貨幣，各國(guó)貨幣之間的匯率由它們各自的含金量比例決定，黃金可以在各國(guó)間自由輸出輸入，在“黃金輸送點(diǎn)”的作用下，匯率相對(duì)平穩(wěn)，國(guó)際收支具有自動(dòng)調(diào)節(jié)的機(jī)制。（二）布雷頓森林體系 1944年7月在美國(guó)新罕布什爾州的布雷頓森林召開由44國(guó)參加的“聯(lián)合國(guó)聯(lián)盟國(guó)家國(guó)際貨幣金融會(huì)議”，通過(guò)了以“懷特計(jì)劃”為基礎(chǔ)的國(guó)際貨幣基金協(xié)定和國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行協(xié)定，總稱布雷頓森林協(xié)定。這個(gè)協(xié)定建立了以美元為中心的資本主義貨幣體系，即布雷頓森林體系。 布雷頓森林體系的主要內(nèi)容是：(1)以黃金作為基礎(chǔ)。(2)

13、實(shí)行固定匯率制。 (3)國(guó)際貨幣基金組織通過(guò)預(yù)先安排的資金融通措施，保證向會(huì)員國(guó)提供輔助性儲(chǔ)備供應(yīng)。 (4)會(huì)員國(guó)不得限制經(jīng)常性項(xiàng)目的支付，不得采取歧視性的貨幣措施。 布雷頓森林體系的作用：首先，美元作為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣等同于黃金，起著黃金的補(bǔ)充作用，彌補(bǔ)了國(guó)際清償能力的不足。其次，固定匯率制使匯率保持相對(duì)的穩(wěn)定，為資本主義世界的貿(mào)易、投資和信貸的正常發(fā)展提供了有利條件。最后，國(guó)際貨幣基金組織作為這一體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的中心機(jī)構(gòu)，在促進(jìn)國(guó)際貨幣合作和建立多邊關(guān)系方面起著積極作用，特別是對(duì)會(huì)員國(guó)提供各種貸款，以暫緩會(huì)員國(guó)國(guó)際收支困難，有助于世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。 布雷頓森林體系的缺陷：(1)美國(guó)利用美元的特

14、殊地位，操縱國(guó)際金融活動(dòng)。(2)各國(guó)以美元作為主要儲(chǔ)備資產(chǎn)，這本身就具有不穩(wěn)定性。 (3)固定匯率有利于美國(guó)輸出通貨膨脹，加劇世界性通貨膨脹，而不利于各國(guó)利用匯率的變動(dòng)調(diào)節(jié)國(guó)際收支平衡。（三）牙買加體系 繼布雷頓森林體系崩潰之后，國(guó)際貨幣制度又一次陷于混亂，導(dǎo)致國(guó)際金融形勢(shì)動(dòng)蕩不安。1976年1月，國(guó)際貨幣基金組織“國(guó)際貨幣制度臨時(shí)委員會(huì)”在牙買加舉行會(huì)議，達(dá)成了著名的“牙買加協(xié)定”。該協(xié)定取消了有關(guān)固定匯率制的條文，使浮動(dòng)匯率制合法化，廢除黃金官價(jià)并降低黃金在國(guó)際貨幣制度中的作用，提高特別提款權(quán)的作用并擴(kuò)大成員國(guó)的份額，建立信托基金，擴(kuò)大對(duì)發(fā)展中國(guó)家的資金融通。同年4月，國(guó)際貨幣基金組織理事

15、會(huì)通過(guò)國(guó)際貨幣基金協(xié)定第二次修正案，并于1978年4月1日正式生效，從而形成了新的國(guó)際貨幣制度牙買加體系?，F(xiàn)行的牙買加體系主要由以下幾項(xiàng)內(nèi)容構(gòu)成：1、國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化 2、匯率安排多樣化 3、多種渠道調(diào)節(jié)國(guó)際收支 在牙買加體系下，各國(guó)調(diào)節(jié)國(guó)際收支的渠道至少有以下五種： A、運(yùn)用國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策。 B、匯率政策。 C、通過(guò)國(guó)際融資平衡國(guó)際收支。 D、通過(guò)國(guó)際協(xié)調(diào)來(lái)解決國(guó)際收支平衡問題。 E、通過(guò)外匯儲(chǔ)備的增減來(lái)調(diào)節(jié)。 三、區(qū)域性貨幣制度 區(qū)域性貨幣制度是指由某個(gè)區(qū)域內(nèi)的有關(guān)國(guó)家（地區(qū)）通過(guò)協(xié)調(diào)形成一個(gè)貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家中央銀行來(lái)發(fā)行與管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣的制度。 區(qū)域性貨幣制度的建立，是以貨

16、幣一體化理論為依據(jù)的。 區(qū)域性貨幣制度的發(fā)展過(guò)程大致經(jīng)歷兩個(gè)階段：較低階段。較高階段。 目前，實(shí)行區(qū)域性貨幣制度的國(guó)家主要在非洲、東加勒比海地區(qū)和歐洲，西非貨幣聯(lián)盟制度、中非貨幣聯(lián)盟制度、東加勒比海貨幣制度、歐洲貨幣聯(lián)盟制度都屬于區(qū)域性貨幣制度。第二章 信用和利率第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生（一）什么是信用信用是以償還本金和付息為條件的借貸行為，是一種特殊的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，是屬于商品貨幣關(guān)系的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇。（二）信用的產(chǎn)生信用是伴隨著人類歷史的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展的。 1信用產(chǎn)生的前提條件是私有制的產(chǎn)生。 2信用的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是商品貨幣關(guān)系。二、信用的發(fā)展信用的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段：（一）高

17、利貸信用高利貸信用就是以取得高額利息為特征的借貸活動(dòng)，是生息資本的古老形態(tài)。高利貸資本的特點(diǎn)：1利息率高。2非生產(chǎn)性。3保守性。高利貸的作用：高利貸既有積極的作用也有消極的作用。一方面，由于利息非常的高，導(dǎo)致生產(chǎn)力的衰退，不利于生產(chǎn)發(fā)展，甚至對(duì)生產(chǎn)有破壞作用；另一方面，高利率使無(wú)數(shù)小生產(chǎn)者破產(chǎn)，從而為資本主義生產(chǎn)提供了產(chǎn)業(yè)工人；同時(shí)放貸者積蓄起大量資本，為資本主義大生產(chǎn)的發(fā)展提供了強(qiáng)大的資金支持。（二）資本主義信用（借貸資本） （三）社會(huì)主義信用 第二節(jié) 信用形式和信用工具一、信用形式（一）商業(yè)信用trade credit1.商業(yè)信用的兩種基本形式:賒銷和預(yù)付。2商業(yè)信用的作用（1）促進(jìn)商品銷

18、售。（2）加強(qiáng)企業(yè)間聯(lián)系。（3）企業(yè)之間互相監(jiān)督。（4）加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。3商業(yè)信用的特點(diǎn)：（1）直接性。（2）單向性。（3）票據(jù)化。（4）短期性。4商業(yè)信用的局限性：（1）授信規(guī)模和數(shù)量受限制。（2）暫時(shí)性。（3）信用范圍狹窄。（4）管理局限性。（二）銀行信用bank credit1銀行信用的特點(diǎn)：（1）動(dòng)員資金的廣泛性。（2）間接融資性。（3）綜合性。（4）創(chuàng)造性。2銀行信用與其他信用的關(guān)系：（1）商業(yè)信用是信用制度的基礎(chǔ)。（2）銀行信用構(gòu)成現(xiàn)代信用制度的中心。（3）銀行信用是現(xiàn)代信用制度的支柱和主體。（4）銀行由簡(jiǎn)單的中介人逐步發(fā)展成“萬(wàn)能的壟斷者”。（三）國(guó)家

19、信用government credit1現(xiàn)代國(guó)家信用的作用：調(diào)節(jié)財(cái)政收支的平衡，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)與貨幣供給。2國(guó)家信用的基本形式：（1）公債。（2）國(guó)庫(kù)券。（3）專項(xiàng)債券。（4）財(cái)政透支或借款。（四）消費(fèi)信用consumer credit 消費(fèi)信用的形式：（1）賒銷。（2）分期付款。（3）消費(fèi)貸款（如信用卡）。（五）租賃信用lease credit 租賃信用又有融資租賃、經(jīng)營(yíng)租賃、維修租賃、杠桿租賃等形式。（六）國(guó)際信用international credit國(guó)際信貸的方式有：1出口信貸。2銀行信貸。3政府信貸。4國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款。（七）民間信用private credit民間信用的缺陷：（1）風(fēng)險(xiǎn)大

20、。（2）利率高。（3）借貸手續(xù)不嚴(yán)。二、信用工具（一）信用工具的特點(diǎn)：1返還性。2流動(dòng)性。3收益性。4風(fēng)險(xiǎn)性。（二）信用工具的分類： 1按發(fā)行者的地位分：直接信用工具和間接信用工具。 2按金融市場(chǎng)交易的償還期限分：長(zhǎng)期信用工具和短期信用工具。 3按是否擁有所投資產(chǎn)的所有權(quán)分：債務(wù)憑證和所有權(quán)憑證。商業(yè)信用工具 商業(yè)票據(jù)：匯票、本票（期票）。銀行信用工具 銀行票據(jù)：銀行券、本票和支票。國(guó)家信用工具 政府債券。社會(huì)信用、股份信用工具 股票和公司債券。第三節(jié) 利率一、利息的本質(zhì)（一）西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家的主要觀點(diǎn)1均衡利息論，2資本生產(chǎn)力論， 3風(fēng)險(xiǎn)論，4時(shí)差利息論，5節(jié)欲論，6流動(dòng)性偏好論。 （二）馬克思

21、的觀點(diǎn)馬克思認(rèn)為，利息是利潤(rùn)的一部分，是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式。由于利潤(rùn)的分割，其中歸貸出者的部分叫“利息”。二、利率的分類（一）利息的計(jì)量方法 1單利計(jì)息：公式：C=P·r·n C利息額，P本金，r利息率（簡(jiǎn)稱利率），n時(shí)間。 2復(fù)利計(jì)息：公式：S=P（1+r）n S本利合計(jì)額，其他字母的含義同上。（二）利率的分類利率（利息率）是指一定時(shí)期內(nèi)利息額與所貸出的資本金的比率。 1按利率的表示方法分：年利率、月利率、日利率。 2按利率的真實(shí)水平分：名義利率、實(shí)際利率。 3按借貸期內(nèi)利率是否調(diào)整分：固定利率、浮動(dòng)利率。 4按利率的決定方式分：市場(chǎng)利率、官定利率。 5按利率的作用不同分：基準(zhǔn)利率、差別利率。此外，還可以按信用行為的期限分為長(zhǎng)期利率、短期利率；按銀行存款、貸款的不同分存款利率、貸款利率；等等。三、影響利率的因素 （一）馬克思的利率決定論 馬克思的利率決定論是以剩余價(jià)值在不同資本家之間的分割作為起點(diǎn)的。馬克思認(rèn)為利息是利潤(rùn)的一部分，是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式。因此，馬克思認(rèn)為利息量的多少取決于利潤(rùn)總額，利息率取決于平均利潤(rùn)率。（二）西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的利率決定理論西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于利率決定的理論著眼于利率變動(dòng)取決于怎樣的供求對(duì)比關(guān)系，主要有三種利率決定理論。 1三