貨幣銀行學第四章習題

1、第四章 商業(yè)銀行 第一部分 填空題 1、1694年成立的 是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。2、商業(yè)銀行主要通過以下兩條途徑產(chǎn)生：一是 ，二是 。 3、 是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。 4、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是建立在 職能和 職能的基礎之上的。 5、商業(yè)銀行的業(yè)務大體上可以分為三類： 、 、 。6、商業(yè)銀行的資金來源可以分為 和 兩大類。7、 和 共同組成商業(yè)銀行的準備金。 是商業(yè)銀行用于應付日常提存的現(xiàn)金資產(chǎn)。8、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務一般分為以下幾類： 、 、 和其他資產(chǎn)。9、傳統(tǒng)中間業(yè)務包括 、 、 、 和 。 10、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是 、 和 。1

2、1、西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了 、 、 的演變過程。12、1988年通過的 對表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務都確定了不同的風險權數(shù)以及相應的資本充足率，它是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論和風險管理理論完善與統(tǒng)一的標志。第二部分 單項選擇題1、 是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。A、德意志銀行 B、法蘭西銀行 C、英格蘭銀行 D、日本銀行2、 是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。A、信用創(chuàng)造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服務3、下列 不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。A、庫存現(xiàn)金 B、準備金 C、存放同業(yè)款項 D、應付款項 4、下列 屬于商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務。A、信托業(yè)務

3、 B、融資租賃業(yè)務 C、信用卡業(yè)務 D、承諾業(yè)務5、信托與租賃屬于商業(yè)銀行的 。A資產(chǎn)業(yè)務 B負債業(yè)務 C中間業(yè)務 D表外業(yè)務第三部分 是非判斷題 1、在我國政府機關、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。（ ） 2、儲蓄存款和儲蓄是兩個相同的概念。（ ） 3、商業(yè)銀行與其他金融機構的基本區(qū)別在于商業(yè)銀行是唯一吸收活期存款、開設支票存款帳戶的金融中介機構。（ ） 4、商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力不受任何條件限制。（ ）5、永久性的股東權益和債務資本都屬于商業(yè)銀行的一級資本或核心資本。（ ）6、票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的負債業(yè)務。（ ）7、非交易存款是指不能簽發(fā)支票的存款，因而是不能直接充當交易媒介。（

4、）第四部分 名詞解釋1、商業(yè)銀行 2、負債業(yè)務 3、資產(chǎn)業(yè)務 4、中間業(yè)務 5、表外業(yè)務 6、支票存款 7、NOW帳戶 8、儲蓄 9、儲蓄存款第五部分 簡答題 1、簡述商業(yè)銀行性質。它與其他金融機構的區(qū)別何在？2、商業(yè)銀行的資金來源由哪幾部分構成？其中支票存款和非交易存款在成本和流動性方面對銀行經(jīng)營有何不同影響？1、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務主要分為哪幾類？現(xiàn)金資產(chǎn)是收益率最低的資產(chǎn)，那么，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例越少越好嗎？為什么？ 4、試比較儲蓄與儲蓄存款的區(qū)別。 5、什么是中間業(yè)務？什么是表外業(yè)務？兩者是同一個概念不同表述嗎？請簡要分析之。 6、簡述商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。第六部分 論述題 1、試述

5、商業(yè)銀行的職能與作用？為什么商業(yè)銀行成為各國金融當局監(jiān)管的核心？1、 試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展脈絡。第七部分 參考答案一、填空題1、英格蘭銀行2、從舊式高利貸銀行轉變過來 以股份制公司形式組建而成3、信用中介4、信用中介 支付中介5、負債業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務 中間業(yè)務與表外業(yè)務6、銀行資本 銀行負債7、庫存現(xiàn)金 存放中央銀行的款項 庫存現(xiàn)金8、現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款 證券投資 9、結算業(yè)務 租賃業(yè)務 信托業(yè)務 代理業(yè)務 信用卡業(yè)務10、流動性 安全性 盈利性11資產(chǎn)管理 負債管理 資產(chǎn)負債綜合管理 資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理12、巴塞爾協(xié)議二、單項選擇題1、C 2、C 3、D 4、D 5、C 三、是

6、非判斷題1、對 2、錯 3、對 4、錯 5、錯 6、錯 7、對 四、名詞解釋1、商業(yè)銀行：是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能將部分負債作為貨幣流通，同時可進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。2、負債業(yè)務：是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟業(yè)務，該業(yè)務是商業(yè)銀行借以形成資金來源的業(yè)務。3、資產(chǎn)業(yè)務：是商業(yè)銀行將通過負債所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務，使其取得收益的主要途徑。4、中間業(yè)務：是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務。5、表外業(yè)務：是指所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務。6、支

7、票存款：是銀行流動性最高的一項負債，其所有者可以隨時要求提取賬戶中的余額，也可以向第三者開出支票，由第三者憑支票到開戶銀行要求付款。7、NOW帳戶：是以支付命令書取代了支票，實際上是一種不使用支票的支票帳戶。開立NOW賬戶的存戶，可以隨時開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對其存款余額可取的利息收入。該帳戶推出的目的是為了避開不能對活期存款支付利息的限制。8、儲蓄：廣義的儲蓄是指政府、企業(yè)和居民個人的所有貨幣收入扣除各項生產(chǎn)性和消費性支出后的剩余部分。狹義的儲蓄指儲蓄存款。9、儲蓄存款：在中國專指居民個人在銀行的存款，是銀行負債的一個重要組成部分。五、簡答題1、答案要點：商業(yè)銀行是

8、以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能將部分負債作為貨幣流通，同時可進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金、提供金融服務的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機構： (1) 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務。而中央銀行只向政府和金融機構提供服務，創(chuàng)造基礎貨幣，并承擔制定貨幣政策，調控經(jīng)濟運行，監(jiān)管金融機構的職責。 (2) 不同于其他金融機構。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務并吸收活期存款；其他金融機構不能吸收活期存款，

9、只能提供某一個方面或某幾個方面的金融服務。2、答案要點：商業(yè)銀行的資金來源分為銀行資本和銀行負債兩大類。由于各國金融體制的差異合金融市場發(fā)達程度不同，商業(yè)銀行的負債結構也不盡相同。一般有存款和其他負債組成。美國商業(yè)銀行的負債業(yè)務包括：支票存款、非交易存款、其他負債。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾經(jīng)是商業(yè)銀行最重要的資金來源。非交易存款不能直接充當交易媒介，其流動性較低。3、答案要點：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；證券投資；其他資產(chǎn)業(yè)務等?，F(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的，為了避免發(fā)生流動性危機，銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率不是越少越好

10、。4、答案要點：儲蓄存款和儲蓄是兩個不相同的概念。儲蓄的原始意義指的是貯藏，而儲蓄存款則是銀行負債的一個重要組成部分。在現(xiàn)代貨幣信用制度下，儲蓄的概念有廣義和狹義之分。廣義的儲蓄是指政府、企業(yè)和居民個人的所有貨幣收入扣除各項生產(chǎn)性和消費性支出后的剩余部分。狹義的儲蓄指儲蓄存款。儲蓄存款概念在國內(nèi)外存在明顯差異。我國儲蓄存款專指居民個人在銀行的存款。5、答案要點：中間業(yè)務是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務。表外業(yè)務是指所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務。嚴格來說，表外業(yè)務與中間業(yè)務是有區(qū)別的。（1）從會計處理角度而言，所有的表外業(yè)務都屬于中間業(yè)務

11、從銀行開展業(yè)務的角色而言，銀行辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務時，一般充當中介人的角色；而銀行在辦理表外業(yè)務時，銀行既可以是經(jīng)紀人，又可以作為自營商。（2）從與表內(nèi)業(yè)務的關系和銀行承擔的風險角度而言，傳統(tǒng)的中間業(yè)務一般不發(fā)生由表外業(yè)務向表內(nèi)業(yè)務的轉化，承擔風險相對較小，而或有負債性質的表外業(yè)務，存在表外業(yè)務向表內(nèi)業(yè)務轉化的可能，承擔風險就大。國外商業(yè)銀行通常將中間業(yè)務統(tǒng)稱為表外業(yè)務。廣義的表外業(yè)務是指所有的中間業(yè)務，狹義的表外業(yè)務是指構成銀行或有負債的風險較高的表外業(yè)務。中國商業(yè)銀行一般將廣義的表外業(yè)務稱為中間業(yè)務。6、答案要點：商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：流動性、安全性和盈利性。（1）商業(yè)銀行的流動性原則是指銀

12、行具有隨時以適當?shù)膬r格取得可用資金，隨時滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。（2）安全性原則是指銀行具有控制風險、彌補損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。（3）盈利性原則是指商業(yè)銀行在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行盈利能力，力求獲得最大利潤，以實現(xiàn)銀行的價值最大化目標。六、論述題1、答案要點：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟中發(fā)揮的主要功能有：（一）信用中介。信用中介是最基本也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。一方面，商業(yè)銀行通過受信業(yè)務，把社會上的各種閑散資金集中起來，形成銀行的資金來源；另一方面，商業(yè)銀行又通過授信業(yè)務，把資金投向社會經(jīng)濟的各個領域，成為銀行資金運用。（二）支付中介。商業(yè)銀行作為

13、貨幣經(jīng)營機構，具有為客戶保管、出納和代理支付貨幣的職能。（三）信用創(chuàng)造。信用創(chuàng)造職能是建立在信用中介職能和支付中介職能的基礎之上的。在整個銀行體系中，商業(yè)銀行運用所吸收的活期存款進行貸款或投資，通過支票流通和轉帳結算的過程，形成存款貨幣的成倍擴張或收縮。（四）金融服務。金融服務是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介過程中所獲取的大量信息，憑借這些優(yōu)勢，運用電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供的其它服務。2、答案要點：西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負債管理、資產(chǎn)負債綜合管理以及資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個階段。（1）資產(chǎn)管理(The Asset Ma

14、nagement)20世紀60年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導地位環(huán)境下，在當時較穩(wěn)定的資金來源的基礎上，對資產(chǎn)進行管理。資產(chǎn)管理依其提出的順序又有以下三種理論：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉換理論、預期收入理論。（2）負債管理(The Liability Management)20世紀60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重心有資產(chǎn)管理轉向負債管理為主。負債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理和流動性管理，不僅可以通過加強資產(chǎn)管理來實施，也可以通過在貨幣市場上主動性負債，即通過“購買”資金來實施。（3）資產(chǎn)負債綜合管理(Asset-Liability Management)資產(chǎn)負債

15、綜合管理于20世紀70年代、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運用以及在資產(chǎn)負債管理的整個過程中，根據(jù)金融市場的利率、匯率及銀根松緊等變動情況，對資產(chǎn)和負債兩個方面進行協(xié)調和配置，通過調整資產(chǎn)和負債雙方在某種特征上的差異，達到合理搭配的目的。（4）資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于20世紀80年代末。為了對商業(yè)銀行的經(jīng)營風險進行控制和監(jiān)管，同時也為了規(guī)范不同國家的銀行之間同等運作的需要，1987年12月巴塞爾委員會通過了統(tǒng)一資本計量與資本標準的國際協(xié)議，即著名的巴塞爾協(xié)議。巴塞爾協(xié)議的目的：一是通過協(xié)調統(tǒng)一各國對銀行資本、風險評估及資本充足率標準的界定，促使世界金融穩(wěn)定；二是將銀行的資本要求同其活動的風險，包括表外業(yè)務的風險系統(tǒng)地聯(lián)系起來。巴塞爾協(xié)議的通過是