國際金融第八章

1、第八章第八章 對外貿(mào)易中長期信貸對外貿(mào)易中長期信貸 出口信貸出口信貸一、出口信貸的概念和特點(diǎn)一、出口信貸的概念和特點(diǎn)二、賣方信貸二、賣方信貸三、買方信貸三、買方信貸四、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)四、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)五、混合信貸五、混合信貸六、信用安排限額六、信用安排限額七、我國的出口信貸業(yè)務(wù)七、我國的出口信貸業(yè)務(wù)一、出口信貸的概念和特點(diǎn)一、出口信貸的概念和特點(diǎn)（一）出口信貸的概念（一）出口信貸的概念 出口信貸是一國為支持和擴(kuò)大本國出口信貸是一國為支持和擴(kuò)大本國大型設(shè)備的出口大型設(shè)備的出口，加強(qiáng)國際競爭能力，以對本國的加強(qiáng)國際競爭能力，以對本國的出口給予利息補(bǔ)貼并提供出口給予利息補(bǔ)貼并提供信貸擔(dān)保信貸擔(dān)保的方法，鼓勵(lì)

2、的方法，鼓勵(lì)本國的銀行（或出口信貸機(jī)構(gòu)本國的銀行（或出口信貸機(jī)構(gòu)）對）對本國出口商或外國進(jìn)口商（或進(jìn)口商所在地銀行）本國出口商或外國進(jìn)口商（或進(jìn)口商所在地銀行）提供利提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貸款需要的一種融資方式。足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貸款需要的一種融資方式。一、出口信貸的概念和特點(diǎn)一、出口信貸的概念和特點(diǎn) 對外貿(mào)易短期信貸與中長期信貸同屬對外貿(mào)易信貸，對外貿(mào)易短期信貸與中長期信貸同屬對外貿(mào)易信貸，二者相比，前一種融資方式兼顧了進(jìn)口與出口的需要，在二者相比，前一種融資方式兼顧了進(jìn)

3、口與出口的需要，在利率與信貸條件方面與本國金融市場上類似的貸款方式?jīng)]利率與信貸條件方面與本國金融市場上類似的貸款方式?jīng)]有明顯的區(qū)別。有明顯的區(qū)別。 對外貿(mào)易中長期信貸則著重加強(qiáng)本國出口，利率與信對外貿(mào)易中長期信貸則著重加強(qiáng)本國出口，利率與信貸條件和本國金融市場上類似貸款方式相比，有明顯的差貸條件和本國金融市場上類似貸款方式相比，有明顯的差別，并在不同程度上受國際協(xié)定約束。由于對外貿(mào)易中長別，并在不同程度上受國際協(xié)定約束。由于對外貿(mào)易中長期信貸在于擴(kuò)大本國大型設(shè)備的出口，國際上通常將期信貸在于擴(kuò)大本國大型設(shè)備的出口，國際上通常將對外對外貿(mào)易中長期信貸統(tǒng)稱為出口信貸（貿(mào)易中長期信貸統(tǒng)稱為出口信貸（

4、Export CreditExport Credit）。（二）出口信貸的特點(diǎn)（二）出口信貸的特點(diǎn) 對外貿(mào)易短期信貸期限一般在對外貿(mào)易短期信貸期限一般在 1 1年以內(nèi)，只能滿足年以內(nèi)，只能滿足商品周轉(zhuǎn)較迅速、成交金額不大的資金需要。對于大型成商品周轉(zhuǎn)較迅速、成交金額不大的資金需要。對于大型成套設(shè)備，涉及金額大，周轉(zhuǎn)期長，進(jìn)出口商則需要期限較套設(shè)備，涉及金額大，周轉(zhuǎn)期長，進(jìn)出口商則需要期限較長的信貸支持。長的信貸支持。 經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行或?qū)ν赓Q(mào)易銀行常常向本國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行或?qū)ν赓Q(mào)易銀行常常向本國的出口商或國外的進(jìn)口商（或進(jìn)口商所在地的銀行）發(fā)放的出口商或國外的進(jìn)口商（或進(jìn)口商所在地

5、的銀行）發(fā)放期限在期限在 1 1 年至年至 5 5年甚至年甚至 5 5年以上的出口信貸，以促進(jìn)本年以上的出口信貸，以促進(jìn)本國大型設(shè)備的出口國大型設(shè)備的出口。 u1.1.出口信貸所支持的是本國貨物的出口出口信貸所支持的是本國貨物的出口 u2.2.出口信貸貸款利率一般低于市場利率，利差由國家補(bǔ)貼。出口信貸貸款利率一般低于市場利率，利差由國家補(bǔ)貼。u3.3.出口信貸的發(fā)放通常與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合出口信貸的發(fā)放通常與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合 需要需要官方出口信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)官方出口信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接作為保險(xiǎn)人提供出口信貸直接作為保險(xiǎn)人提供出口信貸保險(xiǎn)，或者作為再保險(xiǎn)人，對私人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保的出口風(fēng)險(xiǎn)給保險(xiǎn)，或者作為再保險(xiǎn)人

6、，對私人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保的出口風(fēng)險(xiǎn)給予再保險(xiǎn)，或者對銀行提供的貸款提供擔(dān)保。出口信貸是以出予再保險(xiǎn)，或者對銀行提供的貸款提供擔(dān)保。出口信貸是以出口信貸保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的，是保險(xiǎn)與銀行相結(jié)合的一種便利。口信貸保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的，是保險(xiǎn)與銀行相結(jié)合的一種便利。u4.4.國家通常成立專門的機(jī)構(gòu)發(fā)放出口信貸。國家通常成立專門的機(jī)構(gòu)發(fā)放出口信貸。 一般由商業(yè)銀行參與發(fā)放，但如果信貸規(guī)模較大，商業(yè)銀一般由商業(yè)銀行參與發(fā)放，但如果信貸規(guī)模較大，商業(yè)銀行資金不足時(shí)，則由國家專門設(shè)立的出口信貸機(jī)構(gòu)予以支持。行資金不足時(shí)，則由國家專門設(shè)立的出口信貸機(jī)構(gòu)予以支持。 二、賣方信貸二、賣方信貸 在大型機(jī)械設(shè)備的出口中，為便于出口商以延

7、在大型機(jī)械設(shè)備的出口中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地的銀行對出口出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸商提供的信貸就是賣方信貸（就是賣方信貸（Supplier Credit）。各）。各國在出口信貸發(fā)展的初級階段，國在出口信貸發(fā)展的初級階段，出口賣方信貸出口賣方信貸往往往往占有很大的比重。占有很大的比重。 發(fā)放賣方信貸的程序發(fā)放賣方信貸的程序（1 1）出口商（賣方）以延期付款的方式向進(jìn)口商（買方）出口商（賣方）以延期付款的方式向進(jìn)口商（買方）出售大型機(jī)械設(shè)備。出售大型機(jī)械設(shè)備。出口商在正式與進(jìn)口商簽署貿(mào)易合同出口商在正式與進(jìn)口商簽署貿(mào)易合同之前，必須事先與貸

8、款的銀行取得聯(lián)系，報(bào)告有關(guān)貿(mào)易合之前，必須事先與貸款的銀行取得聯(lián)系，報(bào)告有關(guān)貿(mào)易合同的支付條款等內(nèi)容，以取得貸款銀行的認(rèn)可。同的支付條款等內(nèi)容，以取得貸款銀行的認(rèn)可。（2 2）出口商與進(jìn)口商之間的貿(mào)易合同條款得到貸款銀行）出口商與進(jìn)口商之間的貿(mào)易合同條款得到貸款銀行的認(rèn)可后，出口商與進(jìn)口商正式簽訂合同。一般合同要求的認(rèn)可后，出口商與進(jìn)口商正式簽訂合同。一般合同要求在合同生效后支付在合同生效后支付 15% 15% 20% 20% 的現(xiàn)匯定金，其余的現(xiàn)匯定金，其余 80% 80% 85% 85% 的貨款在交貨后若干年內(nèi)分期償還（一般每的貨款在交貨后若干年內(nèi)分期償還（一般每半年還款一次），并付給延期

9、付款期間的利息。半年還款一次），并付給延期付款期間的利息。發(fā)放賣方信貸的程序發(fā)放賣方信貸的程序（3 3）出口商向保險(xiǎn)公司投保出口信用險(xiǎn)，并將保險(xiǎn)項(xiàng)下的權(quán)）出口商向保險(xiǎn)公司投保出口信用險(xiǎn)，并將保險(xiǎn)項(xiàng)下的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給貸款銀行，出口商與貸款銀行正式簽署出口賣方信貸益轉(zhuǎn)讓給貸款銀行，出口商與貸款銀行正式簽署出口賣方信貸借貸合同。借貸合同。（4 4）進(jìn)口商根據(jù)與出口商所簽訂合同的規(guī)定，按期向出口商）進(jìn)口商根據(jù)與出口商所簽訂合同的規(guī)定，按期向出口商支付貨款，并支付延期付款的相應(yīng)利息。支付貨款，并支付延期付款的相應(yīng)利息。（5 5）出口商根據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定，償還其從銀行取得的貸款。）出口商根據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定，償

10、還其從銀行取得的貸款。出口商向銀行借取賣方信貸后，除按出口信貸利率支付相應(yīng)的出口商向銀行借取賣方信貸后，除按出口信貸利率支付相應(yīng)的利息外，還須支付信貸保險(xiǎn)費(fèi)、管理費(fèi)和承擔(dān)費(fèi)等，出口商均利息外，還須支付信貸保險(xiǎn)費(fèi)、管理費(fèi)和承擔(dān)費(fèi)等，出口商均將這些費(fèi)用加于商品貨價(jià)中，但每項(xiàng)費(fèi)用的具體金額進(jìn)口商不將這些費(fèi)用加于商品貨價(jià)中，但每項(xiàng)費(fèi)用的具體金額進(jìn)口商不得而知。延期付款的貨價(jià)一般高于現(xiàn)匯支付的貨價(jià)，有的高出得而知。延期付款的貨價(jià)一般高于現(xiàn)匯支付的貨價(jià)，有的高出 3% 3% 4% 4% ，有的甚至高出，有的甚至高出 8% 8% 10% 10% 。三、買方信貸三、買方信貸p 在各種形式的出口信貸業(yè)務(wù)中，使用

11、較廣泛的首推買在各種形式的出口信貸業(yè)務(wù)中，使用較廣泛的首推買方信貸，其中又以出口國銀行直接貸款給進(jìn)口國銀行的買方信貸，其中又以出口國銀行直接貸款給進(jìn)口國銀行的買方信貸形式使用最多。方信貸形式使用最多。 p 買方信貸買方信貸 （Buyer Credit）是在大型機(jī)械設(shè)備出口中，）是在大型機(jī)械設(shè)備出口中，由出口商所在地銀行貸款給國外進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行，以由出口商所在地銀行貸款給國外進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行，以給予融資便利，擴(kuò)大本國設(shè)備的出口的出口信貸形式。給予融資便利，擴(kuò)大本國設(shè)備的出口的出口信貸形式。p 買方信貸有兩種形式，即直接貸款給進(jìn)口商的買方信買方信貸有兩種形式，即直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸和直

12、接貸款給進(jìn)口商銀行的買方信貸。貸和直接貸款給進(jìn)口商銀行的買方信貸。（一）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸（一）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸u （1 1）進(jìn)口商與出口商達(dá)成協(xié)議，簽訂貿(mào)易合同，合同）進(jìn)口商與出口商達(dá)成協(xié)議，簽訂貿(mào)易合同，合同中規(guī)定進(jìn)口商將使用出口地銀行提供的買方信貸以現(xiàn)匯方中規(guī)定進(jìn)口商將使用出口地銀行提供的買方信貸以現(xiàn)匯方式支付貨款。貸款協(xié)議簽訂后，進(jìn)口商先交付相當(dāng)于貨價(jià)式支付貨款。貸款協(xié)議簽訂后，進(jìn)口商先交付相當(dāng)于貨價(jià) 15% 15% 的現(xiàn)匯定金。的現(xiàn)匯定金。u （2 2）進(jìn)口商進(jìn)口商與與出口商所在地銀行出口商所在地銀行簽訂貨款協(xié)議。這個(gè)簽訂貨款協(xié)議。這個(gè)協(xié)議是以進(jìn)口商與出口商之間簽訂

13、的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，如協(xié)議是以進(jìn)口商與出口商之間簽訂的貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，如果進(jìn)口商不購買出口國的設(shè)備，則不能獲得此項(xiàng)貸款。果進(jìn)口商不購買出口國的設(shè)備，則不能獲得此項(xiàng)貸款。u （3 3）出口商所在地銀行向進(jìn)口商提供貸款時(shí)，一般要）出口商所在地銀行向進(jìn)口商提供貸款時(shí)，一般要求由求由進(jìn)口商所在地的有關(guān)銀行提供還款擔(dān)保進(jìn)口商所在地的有關(guān)銀行提供還款擔(dān)保。（一）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸（一）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸u （4 4）提供買方信貸的銀行為防范貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)，根）提供買方信貸的銀行為防范貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國際慣例要求出口商投保出口信用保險(xiǎn)。出口商與保險(xiǎn)據(jù)國際慣例要求出口商投保出口信用保險(xiǎn)。出口

14、商與保險(xiǎn)公司簽訂保費(fèi)協(xié)議并支付保費(fèi)后保險(xiǎn)公司與貸款簽訂擔(dān)保公司簽訂保費(fèi)協(xié)議并支付保費(fèi)后保險(xiǎn)公司與貸款簽訂擔(dān)保協(xié)議，貸款銀行作為保險(xiǎn)賠付的受益人。協(xié)議，貸款銀行作為保險(xiǎn)賠付的受益人。u （5 5）進(jìn)口商將所借得的款項(xiàng)以現(xiàn)匯付款方式向出口商）進(jìn)口商將所借得的款項(xiàng)以現(xiàn)匯付款方式向出口商支付貨款。支付貨款。u （6 6）進(jìn)口商根據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定按期向出口商所在地）進(jìn)口商根據(jù)貸款協(xié)議的規(guī)定按期向出口商所在地銀行償還貸款的本息。銀行償還貸款的本息。（二）直接貸款給進(jìn)口商所在地銀行的買方信貸（二）直接貸款給進(jìn)口商所在地銀行的買方信貸u （1 1）進(jìn)口商與出口商簽訂以現(xiàn)匯方式支付的貿(mào)易合同。）進(jìn)口商與出口商簽

15、訂以現(xiàn)匯方式支付的貿(mào)易合同。合同簽訂后，進(jìn)口商要支付一定比例的現(xiàn)匯定金，通常為合同簽訂后，進(jìn)口商要支付一定比例的現(xiàn)匯定金，通常為貨價(jià)的貨價(jià)的 15% 15% 。u （2 2）進(jìn)出口雙方的貿(mào)易合同經(jīng)出口商所在地銀行審查）進(jìn)出口雙方的貿(mào)易合同經(jīng)出口商所在地銀行審查同意后，進(jìn)口商所在地銀行與出口商所在地銀行簽訂貸款同意后，進(jìn)口商所在地銀行與出口商所在地銀行簽訂貸款協(xié)議。協(xié)議。u （3 3）出口商所在地銀行為防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國際慣例要）出口商所在地銀行為防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國際慣例要求出口商投保出口信用險(xiǎn)。出口商與保險(xiǎn)公司簽訂保費(fèi)協(xié)求出口商投保出口信用險(xiǎn)。出口商與保險(xiǎn)公司簽訂保費(fèi)協(xié)議并支付保費(fèi)后，保險(xiǎn)公司與貸

16、款銀行簽訂出口信用擔(dān)保議并支付保費(fèi)后，保險(xiǎn)公司與貸款銀行簽訂出口信用擔(dān)保協(xié)議，貸款銀行作為保險(xiǎn)賠付的受益人協(xié)議，貸款銀行作為保險(xiǎn)賠付的受益人（二）直接貸款給進(jìn)口商所在地銀行的買方信貸（二）直接貸款給進(jìn)口商所在地銀行的買方信貸u （4 4）進(jìn)口商銀行將從出口國獲得的貸款轉(zhuǎn)貸給本國進(jìn)）進(jìn)口商銀行將從出口國獲得的貸款轉(zhuǎn)貸給本國進(jìn)口商。進(jìn)口商根據(jù)貿(mào)易合同的規(guī)定，利用所獲得的貸款以口商。進(jìn)口商根據(jù)貿(mào)易合同的規(guī)定，利用所獲得的貸款以現(xiàn)匯方式向出口商支付貨款?，F(xiàn)匯方式向出口商支付貨款。u （5 5）進(jìn)口商按照與出口商所在地銀行簽訂的貸款協(xié)議）進(jìn)口商按照與出口商所在地銀行簽訂的貸款協(xié)議的規(guī)定按期還本付息。的規(guī)

17、定按期還本付息。u （6 6）進(jìn)口商與進(jìn)口商所在地銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系）進(jìn)口商與進(jìn)口商所在地銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系按雙方簽訂協(xié)議的規(guī)定在國內(nèi)進(jìn)行清算。按雙方簽訂協(xié)議的規(guī)定在國內(nèi)進(jìn)行清算。（三）買方信貸廣泛使用的原因（三）買方信貸廣泛使用的原因1.1.買方信貸能提供更多的融通資金買方信貸能提供更多的融通資金 在賣方信貸方式下，出口商首先以賒銷或延期付款的在賣方信貸方式下，出口商首先以賒銷或延期付款的方式出售設(shè)備，由于資金周轉(zhuǎn)不靈，才由本國銀行給予資方式出售設(shè)備，由于資金周轉(zhuǎn)不靈，才由本國銀行給予資金支持，也就是說交易是從商業(yè)信用開始的，最后以銀行金支持，也就是說交易是從商業(yè)信用開始的，最后以銀

18、行信用給予支持。信用給予支持。 最近二十多年來，國際上成套設(shè)備及大型工程項(xiàng)目的最近二十多年來，國際上成套設(shè)備及大型工程項(xiàng)目的交易增加，這些交易涉及金額大、期限長，由于商業(yè)信用交易增加，這些交易涉及金額大、期限長，由于商業(yè)信用本身存在的局限性，因此由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商本身存在的局限性，因此由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商或進(jìn)口商所在地銀行的買方信貸形式迅速發(fā)展起來。買方或進(jìn)口商所在地銀行的買方信貸形式迅速發(fā)展起來。買方信貸屬銀行信用，由于銀行資金雄厚，提供信貸能力強(qiáng)，信貸屬銀行信用，由于銀行資金雄厚，提供信貸能力強(qiáng)，高于一般廠商，故高于一般廠商，故國際間利用買方信貸大大超過了賣方信國際間利用

19、買方信貸大大超過了賣方信貸貸。（三）買方信貸廣泛使用的原因（三）買方信貸廣泛使用的原因2.2.買方信貸對出口商的有利因素買方信貸對出口商的有利因素 采用買方信貸，對于出口商來說，交貨后立采用買方信貸，對于出口商來說，交貨后立即收進(jìn)現(xiàn)匯，加速了資金的周轉(zhuǎn)；同時(shí)不涉及信即收進(jìn)現(xiàn)匯，加速了資金的周轉(zhuǎn)；同時(shí)不涉及信貸問題，在其資產(chǎn)負(fù)債表上也不存在巨額的應(yīng)收貸問題，在其資產(chǎn)負(fù)債表上也不存在巨額的應(yīng)收賬款，出口商可以集中精力按貿(mào)易合同規(guī)定的交賬款，出口商可以集中精力按貿(mào)易合同規(guī)定的交貨進(jìn)度組織生產(chǎn)。貨進(jìn)度組織生產(chǎn)。（三）買方信貸廣泛使用的原因（三）買方信貸廣泛使用的原因3.3.買方信貸對進(jìn)口商的有利因素買

20、方信貸對進(jìn)口商的有利因素 首先，進(jìn)口商可以集中精力談判技術(shù)條款及商務(wù)條件，首先，進(jìn)口商可以集中精力談判技術(shù)條款及商務(wù)條件，而信貸條件則由雙方銀行另行協(xié)議解決。由于貿(mào)易合同是而信貸條件則由雙方銀行另行協(xié)議解決。由于貿(mào)易合同是按現(xiàn)匯條件簽訂，不涉及信貸問題，可以避免因信貸因素按現(xiàn)匯條件簽訂，不涉及信貸問題，可以避免因信貸因素?fù)诫s在內(nèi)，使價(jià)格的構(gòu)成情況不很明朗。摻雜在內(nèi)，使價(jià)格的構(gòu)成情況不很明朗。 其次，由于對出口商采用即期付款成交，在貨價(jià)的確其次，由于對出口商采用即期付款成交，在貨價(jià)的確定上，進(jìn)口商可就貨論價(jià)，不需考慮利息、費(fèi)用等。定上，進(jìn)口商可就貨論價(jià)，不需考慮利息、費(fèi)用等。 再次，辦理信貸的手

21、續(xù)費(fèi)由買方銀行直接付給出口方再次，辦理信貸的手續(xù)費(fèi)由買方銀行直接付給出口方銀行，費(fèi)用多少由雙方協(xié)商確定，較之賣方信貸的手續(xù)費(fèi)銀行，費(fèi)用多少由雙方協(xié)商確定，較之賣方信貸的手續(xù)費(fèi)（由出口商直接付給出口方銀行，但作為進(jìn)貨價(jià)轉(zhuǎn)嫁給進(jìn)（由出口商直接付給出口方銀行，但作為進(jìn)貨價(jià)轉(zhuǎn)嫁給進(jìn)口商）低廉。口商）低廉。（三）買方信貸廣泛使用的原因（三）買方信貸廣泛使用的原因4.4.買方信貸對銀行的有利因素買方信貸對銀行的有利因素 買方信貸的發(fā)展也與出口商銀行減輕風(fēng)險(xiǎn)的買方信貸的發(fā)展也與出口商銀行減輕風(fēng)險(xiǎn)的考慮及銀行的新作用有關(guān)。一般來講，貸款給國考慮及銀行的新作用有關(guān)。一般來講，貸款給國外的銀行，要比貸款給國內(nèi)企業(yè)

22、風(fēng)險(xiǎn)相對較小，外的銀行，要比貸款給國內(nèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對較小，因?yàn)殂y行的資信一般高于企業(yè)的資信，所以出口因?yàn)殂y行的資信一般高于企業(yè)的資信，所以出口方的銀行更愿意承做買方信貸業(yè)務(wù)。方的銀行更愿意承做買方信貸業(yè)務(wù)。（四）出口賣方信貸和出口買方信貸比較（四）出口賣方信貸和出口買方信貸比較 出口賣方信貸和出口買方信貸都是出口國銀行為了擴(kuò)出口賣方信貸和出口買方信貸都是出口國銀行為了擴(kuò)大本國資本貨物的出口而提供的信貸，但由于二者大本國資本貨物的出口而提供的信貸，但由于二者涉及不涉及不同的借款人、借款的幣種同的借款人、借款的幣種，因此，這兩種出口信貸形式在，因此，這兩種出口信貸形式在程序、風(fēng)險(xiǎn)等方面存在許多差異。

23、程序、風(fēng)險(xiǎn)等方面存在許多差異。 （1 1） 由于出口賣方信貸的貸款銀行和借款人均在同一由于出口賣方信貸的貸款銀行和借款人均在同一個(gè)國家，信貸的幣種往往是以本幣為主，操作程序也較簡個(gè)國家，信貸的幣種往往是以本幣為主，操作程序也較簡單。在出口買方信貸方式下，貸款的銀行和借款人處于不單。在出口買方信貸方式下，貸款的銀行和借款人處于不同的國家，貸款的幣種通常是可自由兌換貨幣，由于買方同的國家，貸款的幣種通常是可自由兌換貨幣，由于買方信貸是在兩個(gè)國家間提供信貸，貸款的操作程序也較復(fù)雜。信貸是在兩個(gè)國家間提供信貸，貸款的操作程序也較復(fù)雜。（四）出口賣方信貸和出口買方信貸比較（四）出口賣方信貸和出口買方信貸

24、比較 （2 2）在出口買方信貸中，出口國銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口）在出口買方信貸中，出口國銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供貸款，進(jìn)口商向出口商現(xiàn)匯付款購買，因此，商銀行提供貸款，進(jìn)口商向出口商現(xiàn)匯付款購買，因此，出口商既不承擔(dān)出口收匯的風(fēng)險(xiǎn)，也無需承擔(dān)匯率和利率出口商既不承擔(dān)出口收匯的風(fēng)險(xiǎn)，也無需承擔(dān)匯率和利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。在賣方信貸方式下，出口商是以延期付款的變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。在賣方信貸方式下，出口商是以延期付款的方式銷售貨物，出口商需承擔(dān)出口收匯、利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，方式銷售貨物，出口商需承擔(dān)出口收匯、利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，但出口商可以通過出口信用保險(xiǎn)在一定程度上降低自身的但出口商可以通過出口信用保險(xiǎn)在一定程度上降低

25、自身的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)。（四）出口賣方信貸和出口買方信貸比較（四）出口賣方信貸和出口買方信貸比較 （3 3）在使用出口賣方信貸時(shí)，由于是出口商自己借款，）在使用出口賣方信貸時(shí)，由于是出口商自己借款，同時(shí)又遠(yuǎn)期收匯，因此，在出口商的資產(chǎn)負(fù)債表上反映出同時(shí)又遠(yuǎn)期收匯，因此，在出口商的資產(chǎn)負(fù)債表上反映出企業(yè)有大量的企業(yè)有大量的負(fù)債和應(yīng)收賬款，負(fù)債和應(yīng)收賬款，不利于企業(yè)日后的籌資。不利于企業(yè)日后的籌資。而在買方信貸下，出口商自己不借款，同時(shí)是即期收匯，而在買方信貸下，出口商自己不借款，同時(shí)是即期收匯，因此不會(huì)出現(xiàn)上述情況。因此不會(huì)出現(xiàn)上述情況。四、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)四、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)（一）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的概念（一）福費(fèi)廷業(yè)

26、務(wù)的概念 是在大型成套設(shè)備的貿(mào)易中，當(dāng)出口商以賒銷方式出是在大型成套設(shè)備的貿(mào)易中，當(dāng)出口商以賒銷方式出售商品后，將經(jīng)過進(jìn)口地銀行擔(dān)保的售商品后，將經(jīng)過進(jìn)口地銀行擔(dān)保的進(jìn)口商承兌的遠(yuǎn)期承進(jìn)口商承兌的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票賣斷給包買商兌匯票或本票賣斷給包買商，從而取得現(xiàn)款的一種資金融從而取得現(xiàn)款的一種資金融通方式，通常又將其稱為通方式，通常又將其稱為包買票據(jù)業(yè)務(wù)包買票據(jù)業(yè)務(wù)。 瑞士的銀行首先向出口商提供了針對資本貨物的中長瑞士的銀行首先向出口商提供了針對資本貨物的中長期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)即福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，并迅速擴(kuò)展到歐洲的其他期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)即福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，并迅速擴(kuò)展到歐洲的其他國家。國家。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的當(dāng)事人主要有

27、四個(gè)：福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的當(dāng)事人主要有四個(gè)：（1 1）出口商，即將提供商品所獲債權(quán)出售給包買商的人。）出口商，即將提供商品所獲債權(quán)出售給包買商的人。（2 2）進(jìn)口商，是福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中的債務(wù)人，即購買商品并承）進(jìn)口商，是福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中的債務(wù)人，即購買商品并承諾到期支付貨款的人。諾到期支付貨款的人。（3 3）包買商，即為出口商提供福費(fèi)廷融資業(yè)務(wù)的銀行或其）包買商，即為出口商提供福費(fèi)廷融資業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。他金融機(jī)構(gòu)。（4 4）擔(dān)保人，是）擔(dān)保人，是為進(jìn)口商提供擔(dān)保的當(dāng)事人為進(jìn)口商提供擔(dān)保的當(dāng)事人，通常為進(jìn)口，通常為進(jìn)口商所在地的銀行。商所在地的銀行。（二）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容（二）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容

28、（1 1）出口商與進(jìn)口商進(jìn)行貿(mào)易洽談時(shí)，如欲采用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，）出口商與進(jìn)口商進(jìn)行貿(mào)易洽談時(shí)，如欲采用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，應(yīng)事先和其所在地銀行約定，以便做好各項(xiàng)安排。應(yīng)事先和其所在地銀行約定，以便做好各項(xiàng)安排。（2 2）出口商與進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合同，并言明采用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。）出口商與進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合同，并言明采用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。（3 3）出口商發(fā)運(yùn)貨物，并將全套貨運(yùn)單據(jù)通過銀行寄送進(jìn)口商。）出口商發(fā)運(yùn)貨物，并將全套貨運(yùn)單據(jù)通過銀行寄送進(jìn)口商。如果是采用如果是采用匯票匯票作為債務(wù)工具，則出口商簽發(fā)一系列到期日不同作為債務(wù)工具，則出口商簽發(fā)一系列到期日不同的匯票，一并寄交進(jìn)口商承兌。進(jìn)口商將經(jīng)擔(dān)保行擔(dān)保的遠(yuǎn)期承的匯

29、票，一并寄交進(jìn)口商承兌。進(jìn)口商將經(jīng)擔(dān)保行擔(dān)保的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票直接寄給出口商。如果采用兌匯票或本票直接寄給出口商。如果采用本票本票，則進(jìn)口商簽發(fā)以，則進(jìn)口商簽發(fā)以出口商為收款人的到期日不同的一系列本票。在國際福費(fèi)廷業(yè)務(wù)出口商為收款人的到期日不同的一系列本票。在國際福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，中，95% 95% 以上的交易都是憑匯票或本票進(jìn)行的。以上的交易都是憑匯票或本票進(jìn)行的。擔(dān)保行對匯票或擔(dān)保行對匯票或本票進(jìn)行擔(dān)保。本票進(jìn)行擔(dān)保。擔(dān)保行可以對每張票據(jù)做擔(dān)保行可以對每張票據(jù)做 “ “保證保證”，也可出具保，也可出具保函進(jìn)行擔(dān)保。函進(jìn)行擔(dān)保。（二）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容（二）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容 （4 4）出

30、口商將上述票據(jù)向辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的銀行（包）出口商將上述票據(jù)向辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的銀行（包買商）辦理無追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)并取得貨款。買商）辦理無追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)并取得貨款。 （5 5）包買商要對出口商交來的單據(jù)認(rèn)真審核，審核無）包買商要對出口商交來的單據(jù)認(rèn)真審核，審核無誤后辦理貼現(xiàn)手續(xù)。包買商在貼現(xiàn)付款時(shí)，須按出口商的誤后辦理貼現(xiàn)手續(xù)。包買商在貼現(xiàn)付款時(shí)，須按出口商的指示將款項(xiàng)打到其指定的銀行賬戶上。指示將款項(xiàng)打到其指定的銀行賬戶上。 （6 6）包買商將到期票據(jù)經(jīng)擔(dān)保銀行向進(jìn)口商提示。）包買商將到期票據(jù)經(jīng)擔(dān)保銀行向進(jìn)口商提示。 （7 7）進(jìn)口商向包買商付款）進(jìn)口商向包買商付款（三）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與保理業(yè)務(wù)

31、的比較（三）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與保理業(yè)務(wù)的比較 福費(fèi)廷與保理業(yè)務(wù)均是出口商向銀行（包買商或保理商）賣福費(fèi)廷與保理業(yè)務(wù)均是出口商向銀行（包買商或保理商）賣斷債權(quán)，銀行不能對出口商行使追索權(quán)。但這兩種融資方式也有斷債權(quán)，銀行不能對出口商行使追索權(quán)。但這兩種融資方式也有著明顯的區(qū)別：著明顯的區(qū)別： （1 1）這兩類融資適用的基礎(chǔ)交易不同。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)主要針對）這兩類融資適用的基礎(chǔ)交易不同。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)主要針對的是資本貨物的出口，涉及金額較大；而保理業(yè)務(wù)主要適用于一的是資本貨物的出口，涉及金額較大；而保理業(yè)務(wù)主要適用于一般消費(fèi)品交易，每筆交易的金額相對較小。般消費(fèi)品交易，每筆交易的金額相對較小。 （2 2）交易的

32、融資期限不同。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的融資期限一般）交易的融資期限不同。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的融資期限一般3 34 4年；而保理業(yè)務(wù)的融資期限取決于賒銷期限，一般不會(huì)超過年；而保理業(yè)務(wù)的融資期限取決于賒銷期限，一般不會(huì)超過1 1年。年。（三）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與保理業(yè)務(wù)的比較（三）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與保理業(yè)務(wù)的比較 （3 3）采用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時(shí)，進(jìn)出口商雙方必須事先協(xié)商，取得）采用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時(shí)，進(jìn)出口商雙方必須事先協(xié)商，取得一致意見；而采用保理業(yè)務(wù)時(shí)，出口商不需事先征得進(jìn)口商的同一致意見；而采用保理業(yè)務(wù)時(shí)，出口商不需事先征得進(jìn)口商的同意。意。 （4 4）二者對擔(dān)保的需求不同。對于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，必須要有第）二者對擔(dān)保的需求不同。對于福費(fèi)

33、廷業(yè)務(wù)，必須要有第三者對進(jìn)口商的付款進(jìn)行擔(dān)保，即由進(jìn)口地銀行（擔(dān)保行）對匯三者對進(jìn)口商的付款進(jìn)行擔(dān)保，即由進(jìn)口地銀行（擔(dān)保行）對匯票或本票的支付進(jìn)行保證或開立保函；在保理業(yè)務(wù)中，保理商主票或本票的支付進(jìn)行保證或開立保函；在保理業(yè)務(wù)中，保理商主要是通過在與出口商簽訂合同之前對進(jìn)口商資信的調(diào)查及賒銷額要是通過在與出口商簽訂合同之前對進(jìn)口商資信的調(diào)查及賒銷額度的確定來控制風(fēng)險(xiǎn)的。度的確定來控制風(fēng)險(xiǎn)的。 （四）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對出口商和進(jìn)口商的作用（四）福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對出口商和進(jìn)口商的作用1.1.對出口商的作用對出口商的作用 第一，出口商可以獲得固定利率的中期貿(mào)易融資。第一，出口商可以獲得固定利率的中期貿(mào)易融資

34、。 第二，出口商從包買商處立即取得現(xiàn)款收入，將利率與第二，出口商從包買商處立即取得現(xiàn)款收入，將利率與匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了包買商，來自進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)以匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了包買商，來自進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)以及進(jìn)口國的國家風(fēng)險(xiǎn)等也轉(zhuǎn)移到包買商身上。及進(jìn)口國的國家風(fēng)險(xiǎn)等也轉(zhuǎn)移到包買商身上。2.2.對進(jìn)口商的作用對進(jìn)口商的作用出口商將利息及所有的費(fèi)用負(fù)擔(dān)均計(jì)算于貨價(jià)內(nèi)，一般貨出口商將利息及所有的費(fèi)用負(fù)擔(dān)均計(jì)算于貨價(jià)內(nèi)，一般貨價(jià)較高。但利用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的手續(xù)較簡便，不像利用買方價(jià)較高。但利用福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的手續(xù)較簡便，不像利用買方信貸那樣，進(jìn)口商要多方聯(lián)系，多方洽談。進(jìn)口商要尋找信貸那樣，進(jìn)口商要多方聯(lián)系，多方洽

35、談。進(jìn)口商要尋找擔(dān)保銀行對其到期付款進(jìn)行擔(dān)保，進(jìn)口商要向銀行支付一擔(dān)保銀行對其到期付款進(jìn)行擔(dān)保，進(jìn)口商要向銀行支付一定的擔(dān)保費(fèi)或提供抵押品，數(shù)額視進(jìn)口商資信狀況而定。定的擔(dān)保費(fèi)或提供抵押品，數(shù)額視進(jìn)口商資信狀況而定。五、混合信貸五、混合信貸u 為滿足同一設(shè)備貨款的融通資金需要，將賣方信貸或買為滿足同一設(shè)備貨款的融通資金需要，將賣方信貸或買方信貸與政府貸款一同發(fā)放的出口信貸形式就是混合信貸方信貸與政府貸款一同發(fā)放的出口信貸形式就是混合信貸（Government Mixed CreditGovernment Mixed Credit）。政府貸款占整個(gè)貸款金額）。政府貸款占整個(gè)貸款金額的比例視當(dāng)時(shí)的

36、政治經(jīng)濟(jì)情況及進(jìn)口商或出口商的資信狀況的比例視當(dāng)時(shí)的政治經(jīng)濟(jì)情況及進(jìn)口商或出口商的資信狀況有所不同，通常占貸款總額的有所不同，通常占貸款總額的30%30%50%50%。u 在賣方信貸方式下，進(jìn)口商需向出口商支付一定比例的在賣方信貸方式下，進(jìn)口商需向出口商支付一定比例的現(xiàn)匯定金，而買方信貸下進(jìn)口商雖可以從出口國銀行或本國現(xiàn)匯定金，而買方信貸下進(jìn)口商雖可以從出口國銀行或本國銀行取得相當(dāng)于設(shè)備價(jià)款銀行取得相當(dāng)于設(shè)備價(jià)款85%85%的貸款，但貸款只能用于設(shè)備的貸款，但貸款只能用于設(shè)備貨款的支付，不能用于當(dāng)?shù)刭M(fèi)用支出。因此一些發(fā)達(dá)國家從貨款的支付，不能用于當(dāng)?shù)刭M(fèi)用支出。因此一些發(fā)達(dá)國家從政府預(yù)算中提出一

37、筆資金，作為政府貸款或給予部分贈(zèng)款，政府預(yù)算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈(zèng)款，連同賣方信貸或買方信貸發(fā)放，以滿足出口商（如為賣方信連同賣方信貸或買方信貸發(fā)放，以滿足出口商（如為賣方信貸）或進(jìn)口商（如為買方信貸）支付當(dāng)?shù)刭M(fèi)用與設(shè)備價(jià)款的貸）或進(jìn)口商（如為買方信貸）支付當(dāng)?shù)刭M(fèi)用與設(shè)備價(jià)款的需要。需要?；旌闲刨J的形式多種多樣，大致有以下兩種：混合信貸的形式多種多樣，大致有以下兩種：u （1 1）對一個(gè)項(xiàng)目同時(shí)提供一定比例的政府貸款（或捐）對一個(gè)項(xiàng)目同時(shí)提供一定比例的政府貸款（或捐款）和一定比例的買方信貸款）和一定比例的買方信貸 （或賣方信貸）。例如，（或賣方信貸）。例如，2020世紀(jì)世紀(jì)

38、8080年代意大利和法國所提供的混合信貸中政府貸款年代意大利和法國所提供的混合信貸中政府貸款占了占了52% 52% ；買方信貸只占；買方信貸只占 48% 48% 。政府貸款。政府貸款 （或贈(zèng)款）（或贈(zèng)款） 和買方信貸分別簽署貸款協(xié)議，兩個(gè)協(xié)議中各自規(guī)定不同和買方信貸分別簽署貸款協(xié)議，兩個(gè)協(xié)議中各自規(guī)定不同的利率、費(fèi)率和貸款期等融資條件。的利率、費(fèi)率和貸款期等融資條件。u （2 2）對一個(gè)項(xiàng)目，將一定比例的政府貸款（或贈(zèng)款）對一個(gè)項(xiàng)目，將一定比例的政府貸款（或贈(zèng)款）和一定比例的買方信貸或賣方信貸混合在一起，然后根據(jù)和一定比例的買方信貸或賣方信貸混合在一起，然后根據(jù)贈(zèng)與部分的比例計(jì)算出一個(gè)混合利率

39、。對于這種形式的混贈(zèng)與部分的比例計(jì)算出一個(gè)混合利率。對于這種形式的混合信貸只需簽訂一個(gè)協(xié)議，當(dāng)然其利率、費(fèi)率和貸款期限合信貸只需簽訂一個(gè)協(xié)議，當(dāng)然其利率、費(fèi)率和貸款期限等融資條件只有一種。等融資條件只有一種。六、信用安排限額六、信用安排限額 是出口商所在地的銀行為了擴(kuò)大本國一般消費(fèi)品或基是出口商所在地的銀行為了擴(kuò)大本國一般消費(fèi)品或基礎(chǔ)工程的出口，給予進(jìn)口商所在地的銀行以中期融資的便礎(chǔ)工程的出口，給予進(jìn)口商所在地的銀行以中期融資的便利，并與進(jìn)口商所在地銀行配合，組織較小金額的成交。利，并與進(jìn)口商所在地銀行配合，組織較小金額的成交。銀行介入國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，促進(jìn)并組織進(jìn)出口成交。銀行介入國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，

40、促進(jìn)并組織進(jìn)出口成交。u （一）一般用途信用限額（一）一般用途信用限額出口商所在地銀行向進(jìn)口商所在地銀行提供一定的貸款限出口商所在地銀行向進(jìn)口商所在地銀行提供一定的貸款限額，以滿足許多彼此無直接關(guān)系的進(jìn)口商購買該出口國消額，以滿足許多彼此無直接關(guān)系的進(jìn)口商購買該出口國消費(fèi)品的資金需要。費(fèi)品的資金需要。u （二）項(xiàng)目信用限額（二）項(xiàng)目信用限額項(xiàng)目信用限額與一般信用限額的條件與程序相似，不過借項(xiàng)目信用限額與一般信用限額的條件與程序相似，不過借款主要用于購買工程設(shè)備?？钪饕糜谫徺I工程設(shè)備。七、我國的出口信貸業(yè)務(wù)七、我國的出口信貸業(yè)務(wù)p 為了改善我國的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，促進(jìn)大型機(jī)電設(shè)備的出口，為了改善我

41、國的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，促進(jìn)大型機(jī)電設(shè)備的出口，19801980年年中國銀行中國銀行首次開辦了首次開辦了出口賣方信貸業(yè)務(wù)出口賣方信貸業(yè)務(wù)，即對我國機(jī)電產(chǎn)，即對我國機(jī)電產(chǎn)品的出口單位發(fā)放政策性低利率貸款，品的出口單位發(fā)放政策性低利率貸款，19831983年又試辦過年又試辦過出口買方出口買方信貸業(yè)務(wù)信貸業(yè)務(wù)。p 1994 1994年我國成立了歸口辦理出口信貸業(yè)務(wù)的政策性銀行年我國成立了歸口辦理出口信貸業(yè)務(wù)的政策性銀行進(jìn)出口銀行，它的主要任務(wù)就是執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和外經(jīng)貿(mào)進(jìn)出口銀行，它的主要任務(wù)就是執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和外經(jīng)貿(mào)政策，為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備等資本性貨物出口和高新政策，為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套

42、設(shè)備等資本性貨物出口和高新技術(shù)產(chǎn)品出口提供政策性金融支持。進(jìn)出口銀行的主要業(yè)務(wù)不僅技術(shù)產(chǎn)品出口提供政策性金融支持。進(jìn)出口銀行的主要業(yè)務(wù)不僅包括出口賣方信貸和出口買方信貸，而且還辦理混合貸款、外國包括出口賣方信貸和出口買方信貸，而且還辦理混合貸款、外國政府貸款以及進(jìn)出口業(yè)務(wù)咨詢和項(xiàng)目評審等工作。政府貸款以及進(jìn)出口業(yè)務(wù)咨詢和項(xiàng)目評審等工作。p 2001 2001年年1212月由財(cái)政部撥款的月由財(cái)政部撥款的中國出口信用保險(xiǎn)公司中國出口信用保險(xiǎn)公司正式營正式營業(yè)，中國進(jìn)出口銀行的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由該公司經(jīng)營。中國進(jìn)出口銀行業(yè)，中國進(jìn)出口銀行的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由該公司經(jīng)營。中國進(jìn)出口銀行和中國出口信用保險(xiǎn)公司的建立及其

43、業(yè)務(wù)的開展，標(biāo)志著我國初和中國出口信用保險(xiǎn)公司的建立及其業(yè)務(wù)的開展，標(biāo)志著我國初步形成了一個(gè)出口信貸體制。步形成了一個(gè)出口信貸體制。（一）出口賣方信貸（一）出口賣方信貸 是指中國進(jìn)出口銀行為出口商制造或采購出口機(jī)電產(chǎn)是指中國進(jìn)出口銀行為出口商制造或采購出口機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品提供的信貸，主要解決出口品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品提供的信貸，主要解決出口商制造或采購出口產(chǎn)品或提供相關(guān)勞務(wù)的資金需求。商制造或采購出口產(chǎn)品或提供相關(guān)勞務(wù)的資金需求。1.1.貸款對象貸款對象凡在我國工商行政管理部分登記注冊，具有獨(dú)立法人資格，凡在我國工商行政管理部分登記注冊，具有獨(dú)立法人資格，并具有成套設(shè)備和機(jī)

44、電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)，均可向中并具有成套設(shè)備和機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)，均可向中國進(jìn)出口銀行申請?jiān)O(shè)備出口賣方信貸。國進(jìn)出口銀行申請?jiān)O(shè)備出口賣方信貸。2.2.貸款范圍貸款范圍凡出口成套設(shè)備、船舶及其機(jī)電產(chǎn)品，合同金額在凡出口成套設(shè)備、船舶及其機(jī)電產(chǎn)品，合同金額在5050萬美萬美元以上，并采用元以上，并采用1 1年以上延期付款方式，均可申請使用出年以上延期付款方式，均可申請使用出口賣方信貸?？谫u方信貸。3.3.借款條件借款條件（1 1）借款企業(yè)經(jīng)營管理正常、財(cái)務(wù)信用狀況良好，有履行出口）借款企業(yè)經(jīng)營管理正常、財(cái)務(wù)信用狀況良好，有履行出口 合同能力，有可靠的還款保證并在有關(guān)銀行開立賬戶；合同能力，

45、有可靠的還款保證并在有關(guān)銀行開立賬戶；（2 2）出口產(chǎn)品一定屬于機(jī)電產(chǎn)品或成套設(shè)備類型；）出口產(chǎn)品一定屬于機(jī)電產(chǎn)品或成套設(shè)備類型；（3 3）出口產(chǎn)品在中國制造部分符合我國出口原產(chǎn)地規(guī)則；）出口產(chǎn)品在中國制造部分符合我國出口原產(chǎn)地規(guī)則；（4 4）進(jìn)口商以現(xiàn)匯即期支付的比例，船舶貿(mào)易合同不低于合同）進(jìn)口商以現(xiàn)匯即期支付的比例，船舶貿(mào)易合同不低于合同總價(jià)的總價(jià)的20% 20% ，機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備貿(mào)易不低于合同總價(jià)的，機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備貿(mào)易不低于合同總價(jià)的15% 15% ；（5 5）出口項(xiàng)目符合國家有關(guān)政策和企業(yè)法定經(jīng)營范圍，經(jīng)有關(guān)）出口項(xiàng)目符合國家有關(guān)政策和企業(yè)法定經(jīng)營范圍，經(jīng)有關(guān)部分審查批準(zhǔn)，并

46、持有已生效合同；部分審查批準(zhǔn)，并持有已生效合同；（6 6）出口項(xiàng)目經(jīng)營效益良好，換匯成本合理，配套條件落實(shí)；）出口項(xiàng)目經(jīng)營效益良好，換匯成本合理，配套條件落實(shí)；（7 7）合同的商務(wù)條件在簽約前已征得中國進(jìn)出口銀行同意；）合同的商務(wù)條件在簽約前已征得中國進(jìn)出口銀行同意；（8 8）進(jìn)口商資信可）進(jìn)口商資信可靠靠，并能提供中國進(jìn)出口銀行可接受的國外，并能提供中國進(jìn)出口銀行可接受的國外銀行付款保證或其他付款保證。銀行付款保證或其他付款保證。 （二）出口買方信貸（二）出口買方信貸 是由中國進(jìn)出口銀行向國外借款人發(fā)放的中長期貸款，是由中國進(jìn)出口銀行向國外借款人發(fā)放的中長期貸款，用于國外進(jìn)口商即期支付中國出

47、口商貨款，促進(jìn)我國資本性用于國外進(jìn)口商即期支付中國出口商貨款，促進(jìn)我國資本性貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。出口買方信貸貸款期長，利率優(yōu)惠。貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。出口買方信貸貸款期長，利率優(yōu)惠。中國進(jìn)出口銀行買方信貸業(yè)務(wù)操作參照了出口信貸中國進(jìn)出口銀行買方信貸業(yè)務(wù)操作參照了出口信貸 “ “君子君子協(xié)定協(xié)定”中的相關(guān)條款。中的相關(guān)條款。1.1.貸款范圍貸款范圍 出口買方信貸主要用于支持中國機(jī)電產(chǎn)品、大型成套設(shè)出口買方信貸主要用于支持中國機(jī)電產(chǎn)品、大型成套設(shè)備等資本性貨物以及船舶、高新技術(shù)產(chǎn)品和服務(wù)的出口，支備等資本性貨物以及船舶、高新技術(shù)產(chǎn)品和服務(wù)的出口，支持中國企業(yè)帶資承包國外工程。持中國企業(yè)帶資承包國外工程。2.2.出口買方信貸的申請條件出口買方信貸的申請條件 借款人必須是中國進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商或銀行、進(jìn)借款人必須是中國進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商或銀行、進(jìn)口國財(cái)政部或其他政府授權(quán)機(jī)構(gòu)。借款人須資信良好，具有口國財(cái)政部或其他政府授權(quán)機(jī)構(gòu)。借款人須資信良好，具有償還全部貸款本息及支付相關(guān)貸款費(fèi)用的能力。償還全部貸款本息及支付相關(guān)貸款費(fèi)用的能力。 出口買方信貸支持的商務(wù)合同必須經(jīng)中國進(jìn)出口銀行審出口買方信貸支持的商務(wù)合同必須經(jīng)中國進(jìn)出口銀行審查認(rèn)可，并滿足以下基本條件：查認(rèn)可，并滿足以下基本條件：（1 1）合同金額在）合同金額在200200萬美元以上；萬美元以