房地產(chǎn)解決方案(會(huì)計(jì)科目)

1、房地產(chǎn)解決方案 XXX股份有限公司金蝶軟件（中國）有限公司2021年12月16日房地產(chǎn)解決方案（會(huì)計(jì)科目）文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考查閱姓名職位簽字分發(fā)拷貝號名字區(qū)域?qū)徟炞?客戶方項(xiàng)目經(jīng)理：實(shí)施方項(xiàng)目經(jīng)理：1.0具體科目分析參考1.0.1資產(chǎn)類科目科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1001庫存現(xiàn)金n 屬性設(shè)置：現(xiàn)金科目、出日記帳n 按照幣別設(shè)置二級明細(xì)科目n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：總帳系統(tǒng)現(xiàn)金流量表及拆分出納系統(tǒng)收付款單及現(xiàn)金日記帳資金結(jié)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理單據(jù)1001.01人民幣1001.02港幣1001.03美元1001.04日元1001.05歐元1001.06澳元1001.09其他幣種科目

2、編碼科目名稱本級輔助賬名稱備注說明1002銀行存款銀行賬戶n 屬性設(shè)置：銀行科目、出日記帳n 按照幣別設(shè)置二級明細(xì)科目n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：總帳系統(tǒng)現(xiàn)金流量表及拆分出納系統(tǒng)收付款單及銀行日記帳資金結(jié)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理單據(jù)投融資系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理單據(jù)1002.01人民幣銀行賬戶1002.02港幣銀行賬戶1002.03美元銀行賬戶1002.04日元銀行賬戶1002.05歐元銀行賬戶1002.08POS存款銀行賬戶1002.09其他幣種銀行賬戶1003資金中心存款銀行帳戶+公司n 屬性設(shè)置：銀行科目、出日記帳n 一線公司公司專用n 按照幣別設(shè)置二級明細(xì)科目n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：總帳系統(tǒng)現(xiàn)金流量表及拆分出納系統(tǒng)收付款單

3、及銀行日記帳資金結(jié)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理單據(jù)投融資系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理單據(jù)1003.01人民幣銀行帳戶+公司1003.02港幣銀行帳戶+公司1003.03美元銀行帳戶+公司1003.04日元銀行帳戶+公司1003.05歐元銀行帳戶+公司1003.09其他幣種銀行帳戶+公司科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1012其他貨幣資金銀行賬戶n 屬性設(shè)置：現(xiàn)金等價(jià)物科目n 按照幣別設(shè)置三級明細(xì)科目n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：總帳系統(tǒng)現(xiàn)金流量表及拆分1012.01信用卡存款銀行賬戶1012.02借款保證金銀行賬戶1012.03按揭保證金銀行賬戶科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1004內(nèi)部單位貸款內(nèi)部帳戶+公司n 資金管理中心專用

4、 n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：投融資管理的企業(yè)貸款流程科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1122應(yīng)收帳款1122.01應(yīng)收房款樓盤房號1122.02應(yīng)收租金樓盤房號1122.09應(yīng)收其他帳款其他往來單位科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1123預(yù)付帳款n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：房地產(chǎn)成本流程1123.01開發(fā)成本工程項(xiàng)目1123.01.01地價(jià)工程項(xiàng)目1123.01.09其他成本工程項(xiàng)目1123.09其他其他往來單位科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1131應(yīng)收股利n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：合并報(bào)表內(nèi)部往來抵消合并報(bào)表內(nèi)部現(xiàn)金流抵消總帳系統(tǒng)往來通知單管理 1131.01應(yīng)收集團(tuán)內(nèi)部單位股利公司1131.02應(yīng)收集團(tuán)外部

5、單位股利投資單位科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1294內(nèi)部往來公司n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：合并報(bào)表內(nèi)部往來抵消合并報(bào)表內(nèi)部現(xiàn)金流抵消總帳系統(tǒng)往來通知單管理1295聯(lián)營公司往來公司科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1405完工開發(fā)產(chǎn)品工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1407出租開發(fā)產(chǎn)品工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1407.01出租開發(fā)產(chǎn)品原值工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1407.02出租開發(fā)產(chǎn)品攤銷工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1407.03出租開發(fā)產(chǎn)品減值準(zhǔn)備工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1511長期股權(quán)投資投資單位1511.01投資成本投資單位1511.02損益調(diào)整投資單位1511.03所有者權(quán)益其他變動(dòng)投資單位15

6、12長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備投資單位1512.01投資成本投資單位1512.02損益調(diào)整投資單位1512.03所有者權(quán)益其他變動(dòng)投資單位科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1521投資性房地產(chǎn)工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1521.01.01成本工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1521.01.02公允價(jià)值變動(dòng)工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1522投資性房地產(chǎn)攤銷工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型1523投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明1601固定資產(chǎn)n 受控系統(tǒng)：固定資產(chǎn)n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程處理1601.01房屋類1601.02機(jī)器設(shè)備1601.03運(yùn)輸工具1601.04電子設(shè)備1601.05裝

7、修費(fèi)及改良支出1601.06經(jīng)營租入的固定資產(chǎn)改良1601.09其他設(shè)備1602累計(jì)折舊1602.01房屋類1602.02機(jī)器設(shè)備1602.03運(yùn)輸工具1602.04電子設(shè)備1602.05裝修費(fèi)及改良支出1602.06經(jīng)營租入的固定資產(chǎn)改良1602.09其他設(shè)備1603固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1603.01房屋類1603.02機(jī)器設(shè)備1603.03運(yùn)輸工具1603.04電子設(shè)備1603.05裝修費(fèi)及改良支出1603.06經(jīng)營租入的固定資產(chǎn)改良1603.09其他設(shè)備1.0.2負(fù)債類科目科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明2001短期借款金融機(jī)構(gòu)n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：投融資管理系統(tǒng)的企業(yè)貸款流程和銀行借款流程；

8、2001.01人民幣金融機(jī)構(gòu)2001.02港幣金融機(jī)構(gòu)2001.03美元金融機(jī)構(gòu)2001.04日元金融機(jī)構(gòu)2001.05歐元金融機(jī)構(gòu)2001.09其他幣種金融機(jī)構(gòu)科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明2002資金中心借款銀行帳戶+公司n 一線公司專用；n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：投融資管理系統(tǒng)的企業(yè)貸款流程和銀行借款流程；2002.01人民幣銀行帳戶+公司2002.02港幣銀行帳戶+公司2002.03美元銀行帳戶+公司2002.04日元銀行帳戶+公司2002.05歐元銀行帳戶+公司2002.09其他銀行帳戶+公司科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明2050內(nèi)部單位存款內(nèi)部帳戶+公司n 資金管理中心專用；n 關(guān)

9、聯(lián)重點(diǎn)操作：投融資管理系統(tǒng)流程；資金結(jié)算管理系統(tǒng)流程；科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明2202應(yīng)付帳款工程項(xiàng)目n 關(guān)聯(lián)操作：成本管理系統(tǒng)的財(cái)務(wù)成本一體化流程2202.01開發(fā)成本工程項(xiàng)目2202.01.01進(jìn)度款工程項(xiàng)目+供應(yīng)商+合同基本資料2202.01.02保修款工程項(xiàng)目+供應(yīng)商+合同基本資料2202.01.03預(yù)提成本工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型2202.02其它工程項(xiàng)目2202.02.01進(jìn)度款工程項(xiàng)目+供應(yīng)商+合同基本資料2202.02.02保修款工程項(xiàng)目+供應(yīng)商+合同基本資料科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明2203預(yù)收帳款n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：售樓管理系統(tǒng)流程2203.01預(yù)收房款樓盤房號2

10、203.02預(yù)收租金樓盤房號2203.09預(yù)收其他帳款其他往來單位科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明2501長期借款金融機(jī)構(gòu)n 關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：投融資管理系統(tǒng)流程；2501.01本金金融機(jī)構(gòu)2501.02利息調(diào)整金融機(jī)構(gòu)1.0.3所有者權(quán)益類科目n 無特殊設(shè)置（和其他行業(yè)類似）1.0.4所有者權(quán)益類科目科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明5001房地產(chǎn)開發(fā)成本工程項(xiàng)目+合同基本信息關(guān)聯(lián)重點(diǎn)操作：房地產(chǎn)成本流程（重點(diǎn)關(guān)注科目）；5001.01土地獲得價(jià)款工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.02開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.03主體建筑工程費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.04主體安裝工程

11、費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.05社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.06園林環(huán)境工程費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.07配套設(shè)施費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.08開發(fā)間接費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.08.01工程管理費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.08.02營銷費(fèi)用工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.08.03資本化利息工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.08.04物業(yè)管理完善費(fèi)工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.08.09其它工程項(xiàng)目+合同基本信息5001.09預(yù)提成本工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型+合同基本信息5001.10成本結(jié)轉(zhuǎn)工程項(xiàng)目+產(chǎn)品類型+合同基本信息1.0.5損益類科目科目編碼科目名稱輔助賬名稱備注說明6