油田公司內(nèi)部控制工作總結(jié)

1、油田公司內(nèi)部控制工作總結(jié)油田公司內(nèi)部控制工作總結(jié)200 年，油田公司按照中國(guó)石油股份公司的統(tǒng)一部署，開始正 式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。 一年來(lái)， 油田公司在內(nèi)控體系 的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫，不 僅經(jīng)受住了多輪次的外部審計(jì)和管理層測(cè)試的考驗(yàn)， 有效地實(shí)現(xiàn)了 防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo) 準(zhǔn)化、程序化，促進(jìn)了公司管理水平的提升。一、強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)矩日漸形成 “沒有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。油田 公司依據(jù)內(nèi)控要求， 結(jié)合自身管理存在著有章不循、 執(zhí)行力較差的 現(xiàn)象，進(jìn)行了對(duì)照檢查，找出了差距和不足。為

2、此，油田公司采取 了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。加強(qiáng)培訓(xùn)，注重宣傳，確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌 握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容， 是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。 油田 公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后， 結(jié)合各部門、 各單位不同層次的培訓(xùn)需求， 先后組織了余次全公司范圍內(nèi)的視頻培訓(xùn)會(huì)議， 多次深入基層單位 進(jìn)行宣貫和培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)達(dá)到上萬(wàn)人次。通過(guò)培訓(xùn)，各級(jí)管理人 員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求， 全體員工明晰了 職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo)， 為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行 奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò)，確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。年年初，公司成立了 內(nèi)部控制管理部（與企管法規(guī)處合署辦公）

3、，在各二級(jí)單位企管法 規(guī)科同時(shí)掛內(nèi)控管理科牌子， 設(shè)專職科級(jí)職數(shù)人和專職工作人員 人，內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理，進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。狠抓落實(shí)，層層負(fù)責(zé)，確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部 控制真正落到實(shí)處，公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上，內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上， 而且要落實(shí)在行動(dòng)上，每周都要抽出專門時(shí)間，聽取內(nèi)控工作匯報(bào)， 協(xié)調(diào)解決內(nèi)控工作中遇到的問(wèn)題。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題，追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng) 導(dǎo)，下至各部門、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行

4、放在重要議事日程，出 現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào)，有人負(fù)責(zé)。公司內(nèi)控主管領(lǐng)導(dǎo)、畐U總經(jīng)理張恩臣 帶領(lǐng)內(nèi)控管理部及其他有關(guān)人員，先后次到二級(jí)單位進(jìn)行調(diào)研，及時(shí)掌握內(nèi)控執(zhí)行情況， 協(xié)助解決在體系設(shè)計(jì)、 建設(shè)和執(zhí)行方面出現(xiàn) 的問(wèn)題。在組織落實(shí)上，公司內(nèi)控管理部組織編制了公司部門內(nèi)控工作要點(diǎn)指引、公司內(nèi)控崗位上的人員編制員工崗位內(nèi)控職責(zé)卡， 明確每個(gè)部門、每個(gè)崗位的內(nèi)控職責(zé)，切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。各二級(jí)單位內(nèi)控管理科，對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤， 及時(shí)反饋，嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé)，嚴(yán)把執(zhí)行關(guān)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及 時(shí)上報(bào)，及時(shí)解決，保證所有內(nèi)控流程都有令必行，有據(jù)必依。在 內(nèi)控體系運(yùn)行的第一年里， 油田用強(qiáng)有

5、力的措施實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控流程的 硬著陸。二、嚴(yán)考核硬兌現(xiàn)，確?？刂频轿?，執(zhí)行有力。確保內(nèi)控有效執(zhí)行，取決于兩個(gè)方面，一是思想是否重視，責(zé) 任是否落實(shí)；二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。依據(jù)股份公司內(nèi) 部控制執(zhí)行考核暫行規(guī)定，油田公司制定了油田內(nèi)部控制管理 考核暫行辦法，文件規(guī)定：在測(cè)試中，每發(fā)現(xiàn)一個(gè)例外事項(xiàng)，扣 除獎(jiǎng)金元；發(fā)現(xiàn)例外事項(xiàng)占實(shí)際抽取樣本總量的比例%時(shí)或出現(xiàn) 一般缺陷，對(duì)該單位進(jìn)行通報(bào)批評(píng)， 其行政正職要向公司內(nèi)控建設(shè) 委員會(huì)做出書面檢查； 發(fā)現(xiàn)例外事項(xiàng)占實(shí)際抽取樣本總量的比例% 時(shí)或出現(xiàn)重要缺陷，直接追究該單位行政正職的內(nèi)控責(zé)任。通過(guò)上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得 到了

6、明顯提升?，F(xiàn)在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至普通員工都 要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求；每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都 要確定是否有風(fēng)險(xiǎn)，如何控制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司 范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。三、加強(qiáng)流程設(shè)計(jì)，管理制度和管理程序進(jìn)一步科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化流程設(shè)計(jì)是本，是源頭，流程設(shè)計(jì)有效，是執(zhí)行有力的前提和 基礎(chǔ)。油田公司的流程設(shè)計(jì)基本上達(dá)到了有效的目的，但仍有一小 部分流程還存在著冗余控制， 描述繁瑣，基層單位難以操作等問(wèn)題。針對(duì)這種情況，油田公司實(shí)行了流程負(fù)責(zé)人制和流程審核制。進(jìn)一步強(qiáng)化流程主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門流程設(shè)計(jì)的責(zé)任，確保流程建設(shè)部門流程設(shè)計(jì)的嚴(yán)肅性

7、和權(quán)威性。 油田公司成立了個(gè)內(nèi)控流程審核專業(yè) 小組，成員全部來(lái)自執(zhí)行單位和相關(guān)部門人員，以確保流程設(shè)計(jì)能夠?qū)崿F(xiàn)簡(jiǎn)潔、有效、適用、可控。通過(guò)流程設(shè)計(jì)的優(yōu)化和管理制度 的梳理，初步實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)管理工作的制度化、程序化、規(guī)范化。促進(jìn)了管理職能的明晰。 油田公司無(wú)形資產(chǎn)管理， 在內(nèi)控體系 運(yùn)行之前，一直處于無(wú)部門管理的“真空地帶”，而內(nèi)控體系則要求有無(wú)形資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制， 為了保證這部分的關(guān)鍵控制落實(shí)到部門， 在公司領(lǐng)導(dǎo)的協(xié)調(diào)下，明確了資產(chǎn)管理中心為無(wú)形資產(chǎn)的管理部門， 對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的取得、攤銷、減值準(zhǔn)備、處置負(fù)責(zé)，從而解決了公司 長(zhǎng)期以來(lái)無(wú)形資產(chǎn)處于“管理真空”局面。資產(chǎn)管理中心在接受了這一管理職能之后，

8、經(jīng)過(guò)研究，制定了油田公司無(wú)形資產(chǎn)管理辦 法，使油田公司無(wú)形資產(chǎn)管理有了統(tǒng)一的規(guī)范和業(yè)務(wù)流程。增強(qiáng)了抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門，但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門，對(duì)于這樣的控制，公司內(nèi)控管理部組織召開了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì)，將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明，需要哪個(gè)部門在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成，明確了各部門的控制責(zé)任，保證了所有關(guān)鍵控制都有部門負(fù)責(zé)，增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。提高了管理工作效率。 在內(nèi)控測(cè)試和審計(jì)中， 由于合同滯后引 發(fā)了一系列例外事項(xiàng)的產(chǎn)生， 為了最大限度地減少例外事項(xiàng)的發(fā)生， 油田公司針對(duì)合同審批、簽約環(huán)節(jié)過(guò)多，控制鏈過(guò)長(zhǎng)的現(xiàn)象，進(jìn)行 了改進(jìn)，出臺(tái)

9、了油田公司改進(jìn)合同管理實(shí)施細(xì)則和油田公司 規(guī)范突發(fā)性、生產(chǎn)急需項(xiàng)目合同管理的補(bǔ)充規(guī)定，此舉不僅減少 了例外事項(xiàng)的發(fā)生， 而且為一些屬于油田特殊性的突發(fā)性及生產(chǎn)急 需項(xiàng)目提供了制度支持。 兩個(gè)文件的發(fā)布， 使公司合同審查、 審批、 簽約業(yè)務(wù)流程進(jìn)一步簡(jiǎn)化， 提高了管理工作效率， 減輕了基層負(fù)擔(dān)。推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。 管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。發(fā)現(xiàn)了油田公司一些規(guī)章制度存在著沖突和目前，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，要的支持作用， 通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì)， 模糊的地方， 一些控制缺乏制度支持， 油田公司正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作。內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個(gè)

10、新的四、加強(qiáng)控制環(huán)境建設(shè)，組成部分是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障， 一年來(lái)， 公司在控制環(huán)境建 唱響主旋律、 把握主動(dòng)權(quán)”，控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ)， 直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。 設(shè)上，對(duì)廣大員工進(jìn)行了“立足主戰(zhàn)場(chǎng)、 “努力實(shí)現(xiàn)”、“硬穩(wěn)定、快發(fā)展”十 * 五發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和年工作 目標(biāo)的教育和宣傳， 讓全體員工對(duì)公司目前發(fā)展目標(biāo)和面臨的困難 有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)和理解。 大力推行高管和員工職業(yè)道德規(guī)范， 加 強(qiáng)民主監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)督約束機(jī)制，建立反舞弊情況通報(bào)制度等。在油田公司每年一度的崗位責(zé)任制大檢查中， 加入控制環(huán)境的考核內(nèi) 容。通過(guò)多種形式的宣傳、教育，目前，油田公司已經(jīng)初步形成了 一種工作有目標(biāo)，行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境，尤其是公 司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范，不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦；特殊事情處理，要作好紀(jì)要，保留