2017年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告(模板)

1、2017 年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告(模板模板) 附件 2 2019 年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位 內(nèi)部控制報告 匯總單位公章 地區(qū)（部門）名稱: 匯總單位負(fù)責(zé)人: (簽章) 牽頭部門負(fù)責(zé)人: (簽章) 填 表 人: (簽章) 電 話 號 碼: 單 位 地 址: 郵 政 編 碼: 報 送 日 期: 年 月 日 地區(qū)（部門）名稱 所屬單位總數(shù) 其中：實(shí)際匯總的單位數(shù) 其中：匯總報送決算報表的單位數(shù) 預(yù)算管理層級 中央級 省級 地（市）級 縣級 鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 xx地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告 為貫徹落實(shí)財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建

2、設(shè)的指導(dǎo)意見（財會201524 號）的有關(guān)精神，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財會201221 號）和行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）（財會計(jì)20191 號）的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本地區(qū)（部門）2019 年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作情況報告如下： 一、組織開展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的總體情況 （一）本地區(qū)(部門)對內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的組織情況。 （二）本地區(qū)(部門)對內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的動員情況。 （三）本地區(qū)(部門)對內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的部署情況。 （四）所屬單位的落實(shí)及執(zhí)行情況等。 二、組織開展內(nèi)部控制工作的主要方法、經(jīng)驗(yàn)和做法 （一）地區(qū)（部門）層面工作協(xié)調(diào)機(jī)制的建立

3、情況。 （二）地區(qū)（部門）層面組織開展內(nèi)部控制工作的工作方案。 （三）地區(qū)（部門）層面的內(nèi)部控制評價與監(jiān)督情況。 （四）在組織本地區(qū)（部門）所屬單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制的過程中總結(jié)出的經(jīng)驗(yàn)、做法等。 三、開展內(nèi)部控制工作取得的成效 （一）本地區(qū)（部門）在內(nèi)部控制意識及管理水平上的整體成效。 （二）本地區(qū)（部門）在預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理及合同管理在內(nèi)的六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域中建立與實(shí)施內(nèi)部控制后取得的整體成效。 （三）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)在預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理及合同管理在內(nèi)的六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域中建立與實(shí)施內(nèi)

4、部控制后取得的整體成效。 （四）本地區(qū)（部門）在內(nèi)部控制評價與監(jiān)督中取得的整體成效。 四、下一步工作計(jì)劃 （一）本地區(qū)（部門）擬采取的進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)部控制工作的計(jì)劃，一般應(yīng)包括工作計(jì)劃中工作的牽頭單位或部門、相關(guān)時間規(guī)劃、擬實(shí)現(xiàn)的階段性目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)各階段性目標(biāo)的工作方案等內(nèi)容。 （二）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)擬采取的進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)部控制工作的計(jì)劃，一般應(yīng)包括工作計(jì)劃中工作的牽頭單位或部門、相關(guān)時間規(guī)劃、擬實(shí)現(xiàn)的階段性目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)各階段性目標(biāo)的工作方案等內(nèi)容。 （三）本地區(qū)（部門）針對紀(jì)檢、巡視、審計(jì)、財政檢查等外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，將內(nèi)部控制作為整改措施的有關(guān)情況及實(shí)施效果。 五、意見及建議 本地區(qū)

5、（部門）所屬單位在內(nèi)部控制推進(jìn)過程中提出的對內(nèi)部控制工作的意見及建議。 六、典型案例 本地區(qū)（部門）按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學(xué)事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）推薦可復(fù)制、可推廣的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施典型案例，包括單位名稱及案例名稱，以上六種類型單位的案例每類不超過 3 家。 附表：地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況匯總表（2019） 附表： 地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況匯總表（2019） 單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人情況 （單位數(shù)） 單位一把手（法人） 分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo) 其他分管領(lǐng)導(dǎo) 未成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組 單位內(nèi)部控制工作小組負(fù)責(zé)人情況 （單位數(shù)）

6、 單位一把手（法人） 分管領(lǐng)導(dǎo) 牽頭部門負(fù)責(zé)人 其他負(fù)責(zé)人 未成立內(nèi)部控制工作小組 召開內(nèi)部控制會議情況（單位數(shù)） 內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議次數(shù) 內(nèi)部控制工作小組會議次數(shù) 0 次 1 次 2 次及以上 0 次 1 次 2 次及以上 單位主要負(fù)責(zé)人參加會議次數(shù) 單位開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù) 0 次 1 次 2 次及以上 0 次 1 次 2 次及以上 班子成員在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中任職的單位數(shù) 開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估的單位數(shù) 建立內(nèi)部控制手冊的單位數(shù) 內(nèi)部控制牽頭部門情況（單位數(shù)） 行政管理部門 財務(wù)部門 紀(jì)檢部門 內(nèi)審部門 其他部門 內(nèi)部控制評價與監(jiān)督部門情況 （單位數(shù)） 行政管理部門 財務(wù)部門 紀(jì)

7、檢部門 內(nèi)審部門 其他部門 內(nèi)部控制建設(shè)方式情況（單位數(shù)） 單位自建 外部協(xié)助 內(nèi)部控制開展進(jìn)度情況（單位數(shù)） 內(nèi)部控制建立階段 內(nèi)部控制實(shí)施階段 內(nèi)部控制信息化階段 內(nèi)部控制適用的管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域情況 （單位數(shù)） 預(yù)算業(yè)務(wù)管理 收支業(yè)務(wù)管理 政府采購業(yè)務(wù)管理 資產(chǎn)管理 建設(shè)項(xiàng)目管理 合同管理 內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建立情況（單位數(shù)） 權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機(jī)制的情況（單位數(shù)） 權(quán)力制衡機(jī)制 已建立 未建立 不適用 分事行權(quán) 對經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，是否明確分工、相互分離、分別行權(quán)。 分崗設(shè)權(quán) 對涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，是否依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確。 分級授權(quán) 對管理

8、層級和相關(guān)崗位，是否分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限。 定期輪崗 對重點(diǎn)領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，是否建立干部交流和定期輪崗制度。 專項(xiàng)審計(jì) 不具備輪崗條件的單位，是否對關(guān)鍵崗位涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)采用專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。 不相容崗位或職責(zé)分離的建立與實(shí)施情況（單位數(shù)） 業(yè)務(wù)領(lǐng)域 不相容崗位或職責(zé) 同一人擔(dān)任 不同人擔(dān)任 不適用 預(yù)算業(yè)務(wù)管理 1.預(yù)算編制與預(yù)算審批 2.預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行 3.預(yù)算執(zhí)行與分析評價 4.決算編制與審核 收支業(yè)務(wù)管理 1.收款與會計(jì)核算 2.支出申請與內(nèi)部審批 3.付款審批與付款執(zhí)行 4.業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計(jì)核算 政府采購業(yè)務(wù)管理 1.

9、采購需求制定與審核 2.采購文件編制與復(fù)核 3.合同簽訂與驗(yàn)收 4.驗(yàn)收與保管 資產(chǎn)管理 1.辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的各崗位 2.無形資產(chǎn)研發(fā)與管理 3.對外投資的可行性研究與評估 4.實(shí)物資產(chǎn)管理的決策、執(zhí)行與監(jiān)督 建設(shè)項(xiàng)目管理 1.項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策 2.概預(yù)算編制與審核 3.項(xiàng)目實(shí)施與價款支付 4.竣工決算與竣工審計(jì) 合同管理 1.合同的擬訂與審核 2.合同的審批與訂立 3.合同的審核與審批 4.合同的執(zhí)行與監(jiān)督 建立健全內(nèi)部控制制度情況（單位數(shù)） 業(yè)務(wù)類型 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別） 不適用 已建立 制度 未建立 制度 已編制 流程圖 未編制 流程圖 預(yù)算業(yè)務(wù)管理 1.預(yù)算編審與批復(fù) 2.

10、預(yù)算執(zhí)行與分析 3.預(yù)算追加調(diào)整 4.決算管理 5.績效評價 收支業(yè)務(wù)管理 1.財政撥款收入 2.事業(yè)收入 3.經(jīng)營收入 4.票據(jù)管理 5.借款管理 6.報銷管理 7.支出申請與資金支付 8.公務(wù)卡管理 9.銀行賬戶管理 10.財務(wù)印章管理 政府采購業(yè)務(wù)管理 1.采購預(yù)算及采購計(jì)劃編審 2.采購執(zhí)行申請與審核 3.采購組織形式確定 4.采購方式確定及變更 5.采購合同與采購檔案管理 6.采購驗(yàn)收與支付 資產(chǎn)管理 1.庫存現(xiàn)金管理 2.實(shí)物資產(chǎn)配置管理 3.資產(chǎn)使用與維修管理 4.資產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理 5.實(shí)物資產(chǎn)處置管理 6.資產(chǎn)報告管理 7.對外投資立項(xiàng)管理 8.對外投資過程管理 9.對外投資資

11、產(chǎn)評估管理 10.對外投資處置管理 11.對外投資績效評價管理 建設(shè)項(xiàng)目管理 1.項(xiàng)目立項(xiàng)管理 2.項(xiàng)目設(shè)計(jì)與概預(yù)算 3.招投標(biāo)管理 4.項(xiàng)目實(shí)施與變更管理 5.建設(shè)項(xiàng)目資金支付 6.竣工結(jié)算與驗(yàn)收 7.竣工決算審計(jì) 8.績效評價 合同管理 1.合同擬定與審批 2.合同履行與監(jiān)督 3.合同檔案管理 4.合同糾紛處理 其他領(lǐng)域管理 內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況（匯總數(shù)值） 業(yè)務(wù)類型 評價要點(diǎn) 不適用 數(shù)據(jù)一 總值 數(shù)據(jù)二 總值 預(yù)算業(yè)務(wù)管理 1.預(yù)算績效目標(biāo)設(shè)定比例 預(yù)算項(xiàng)目數(shù)（標(biāo)注口徑） 設(shè)定績效目標(biāo)預(yù)算項(xiàng)目數(shù) 2.預(yù)算批復(fù)細(xì)化程度 內(nèi)部預(yù)算分解指標(biāo)總金額 預(yù)算細(xì)化分解至各部門（或附屬單位）項(xiàng)目的指標(biāo)

12、金額 3.預(yù)算執(zhí)行控制程度 預(yù)算執(zhí)行分析的月份數(shù)（平均數(shù)） 4.績效評價工作執(zhí)行情況 預(yù)算項(xiàng)目總數(shù) 實(shí)施績效評價項(xiàng)目數(shù) 收支業(yè)務(wù)管理 1.非稅收入管控情況 應(yīng)上繳非稅收入 實(shí)際上繳非稅收入 2.支出管控情況 財政資金支出預(yù)算批復(fù)總金額 財政資金支出金額 政府采購業(yè)務(wù)管理 1.采購預(yù)算完成情況 本年采購預(yù)算金額 本年實(shí)際采購金額 資產(chǎn)管理 1.國有資產(chǎn)安全性 處置資產(chǎn)入賬價值 合規(guī)處置資產(chǎn)入賬價值 2.資產(chǎn)配置預(yù)算完成率 行政辦公資產(chǎn)配置預(yù)算數(shù) 行政辦公資產(chǎn)配置總金額 3.人均行政資產(chǎn)配置情況 單位編制人數(shù) 本年年底資產(chǎn)總額 其中：通用辦公設(shè)備 家具 建設(shè)項(xiàng)目管理 1.建設(shè)項(xiàng)目資金控制情況 批準(zhǔn)的概算投資額 建設(shè)項(xiàng)目決算投資額 2.投資計(jì)劃完成情況 年度投資計(jì)劃 年度實(shí)際投資額 合同管理 1.合同訂立規(guī)范情況 合同總個數(shù) 合同審批個數(shù) 填寫