案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題三

1、案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題（遼陽三）1、 填空題 10 分，每空一分1.2005 年二月，中國銀監(jiān)會(huì)召開了國有商業(yè)銀行案件專項(xiàng)治理工作的第一次會(huì)議，會(huì)議傳達(dá)和學(xué)習(xí)了黨中央國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的的重要批示，會(huì)后出臺(tái)了關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知 ，提出了防范操作風(fēng)險(xiǎn)的（十三條意見）。2、 中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確防控重點(diǎn)，建立對(duì)要害部門，重點(diǎn)業(yè)務(wù)和（重要人員）的風(fēng)險(xiǎn)排查制度。3、銀監(jiān)會(huì)提出的“四項(xiàng)制度”是指干部交流、（崗位輪換）、強(qiáng)制休假、近親屬回避，這是行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。4、銀監(jiān)會(huì)提出的“4+1 ”要求各銀行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)一定要將該項(xiàng)工作落到實(shí)處。其中“4”指 （印件密押）包括公章、稽核、行為規(guī)范和綜合管

2、理。5、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)實(shí)行責(zé)任分離（相互制約）的原則，嚴(yán)禁一人兼任相應(yīng)的崗位。6、會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到（賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表和內(nèi)外賬）六相符。7、 （銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的有效性。8、 人員離崗，“印、（押）、證”應(yīng)當(dāng)落鎖入柜，妥善保管。 9、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、（審慎經(jīng)營）為出發(fā)點(diǎn)。10 、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的(應(yīng)急)預(yù)案，并定期進(jìn)行測(cè)試。2、 單項(xiàng)選擇題10 分 每題一分1 、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)貫徹( B ) 有效、獨(dú)立的原則。A 及時(shí) B 全面、審慎C 有利 D 系統(tǒng)2、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括的要素：合規(guī)政策、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

3、、合規(guī)管理部門的組織機(jī)構(gòu)和資源(B )。A 合規(guī)經(jīng)營B 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程C 合規(guī)制度與培訓(xùn)教育 D 合規(guī)文化建設(shè)3、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和(B)的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。A 審計(jì)B 糾正C 監(jiān)察D 整改4、防范操作風(fēng)險(xiǎn)十三條要求(B)。A 高級(jí)管理人員必須經(jīng)過銀監(jiān)局核準(zhǔn)任職資格B 嚴(yán)格印鑒、密押、憑證的分管與分存銷毀制度，堅(jiān)持執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。C 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)權(quán)限等級(jí)和職責(zé)分離的原則D 嚴(yán)格印章、密押(憑證)的分管與分存及銷毀制度。5、下面哪一條是案件

4、綜合治理長效機(jī)制建設(shè)十項(xiàng)措施之一(C)。B 加強(qiáng)對(duì)一線重點(diǎn)崗位的管A 加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理C 加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)的力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。D 重要崗位的的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)緊密銜接6、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括的要素(B)。A 外部環(huán)境B 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估C 崗位制度D 審計(jì)制度7、防范操作風(fēng)險(xiǎn)十三條要求嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員(A)的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。A 八小時(shí)內(nèi)外B 八小時(shí)內(nèi)C 重要業(yè)務(wù)操作過程中D 重要空白憑證管理過程中8、十個(gè)聯(lián)動(dòng)要求(A)。A 一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)B 專業(yè)技能的提高與思想水平的提高聯(lián)動(dòng)C 會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)部門與中介機(jī)構(gòu)

5、聯(lián)動(dòng)D 銀行內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)聯(lián)動(dòng)9、員工行為管理的主要內(nèi)容包括(ABC )A、堅(jiān)持從嚴(yán)治行，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅(jiān)決鏟除違規(guī)土壤。B 、加強(qiáng)對(duì)員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報(bào)、防、查”等方式提高排查效果。C 、加強(qiáng)對(duì)員工日常行為的管理。建立重點(diǎn)員工關(guān)注檔案，進(jìn)行跟蹤管理。做好員工工作時(shí)間之外的行為監(jiān)督。D 、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識(shí)。10 、 下列選項(xiàng)中，不屬于金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融違法行為紀(jì)律處分方式 的是 （C）。A 警告B 記過C 罰款D 降級(jí)三 、多項(xiàng)選擇題（10 分 ）1 、銀行風(fēng)險(xiǎn)的的基本構(gòu)成要素有（ACD ）A、風(fēng)險(xiǎn)因素 B、風(fēng)險(xiǎn)類別 C、風(fēng)險(xiǎn)事

6、件 D、風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果2、銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（ABCD ）A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)C、確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性D、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整3、屬于銀行三大主要風(fēng)險(xiǎn)的是（CDE ）A 國家風(fēng)險(xiǎn)B 、 法律風(fēng)險(xiǎn)C、 信用風(fēng)險(xiǎn)D 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)E 操作風(fēng)險(xiǎn)4、良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（ABCDE ）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時(shí)性 E、獨(dú)立性F、邏輯性5、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG ）A、誠實(shí)信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保 守秘密F、公平競(jìng)爭 G、抵制違規(guī)6

7、中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時(shí)應(yīng)把握以下原則（AB ）A、自查從寬、他查從嚴(yán) B、盡職免責(zé)、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié)合D、處理要公平7、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在公司治理方面實(shí)施以下內(nèi)容（ ABCD ）A、規(guī)范公司治理機(jī)制。B、完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架 C、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、D 、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。8、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE ）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發(fā)展的不確定性E、處置的緊迫性 F、不可控性9、中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（ADEF ）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責(zé) C、上追兩級(jí) D、依據(jù)要 充分E、處理要公平 F、處理輕重要適度10 、 案件

8、防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實(shí)施以下內(nèi)容 （ ACDF ）A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實(shí)“四項(xiàng)制度” C、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控 制D、持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià) E、完善稽核體系F、強(qiáng)化崗位流程制約 四、判斷題（10分）每題一分 正確的打V 錯(cuò)誤的打X1、風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)的客觀性特征。（V）2、 中國銀監(jiān)會(huì)全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、 管風(fēng)險(xiǎn)、 管內(nèi)控、提高透明度。（V）3、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和 糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。（V）4、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。（X）5

9、、 “內(nèi)控優(yōu)先、 制度先行” “開辦一項(xiàng)業(yè)務(wù)，出臺(tái)一項(xiàng)制度、建立 ，一項(xiàng)流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。 （V）6、中小金融機(jī)構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對(duì)制度的執(zhí)行。究其 根源，是因?yàn)闆]有形成嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自 覺合規(guī)的文化環(huán)境。（V）7、案件防控長效機(jī)制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（V）8、中小法人金融機(jī)構(gòu)對(duì)案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的是董事長（理事長）（V）。9、單位提交開戶申請(qǐng)資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（X）10 、 執(zhí)行存款實(shí)名制只要客戶提交了真實(shí)的身份證件即可為其開戶。（X）11、對(duì)公客戶對(duì)賬一

10、年至少組織一次。（X）12 、 銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實(shí)行平行交接。 （V）13 、 因?yàn)橛斜O(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時(shí)離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（X）五、簡答20 分，每題5 分1 、 簡述“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的主要內(nèi)容 ？答： 為提高對(duì)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了三個(gè)辦法一個(gè)指引。固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、 流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法、 個(gè)人貸款管理暫行辦法、 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 。2、內(nèi)控“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”中關(guān)于票據(jù)、重要崗位、一線業(yè)務(wù)的聯(lián)動(dòng)內(nèi)容。答：一是針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)、實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行管保證金的聯(lián)動(dòng)，禁止自開自貼和自管保證金的做法。

11、二是重要崗位強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)緊密銜接聯(lián)動(dòng)。三是一線業(yè)務(wù)的卡、證、 章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)。3、什么是內(nèi)部控制？答：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。4、簡述“ 4+1 ”內(nèi)容。答：其中“4 ”是指印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務(wù)操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內(nèi)外賬記管理和對(duì)賬管理，以及大事后檢查；人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理；電子銀行和IT 系統(tǒng)的管理和服務(wù)。“1 ”是指對(duì)庫房的管理。六、論述題試論述中小金融機(jī)構(gòu)2011 年的案件風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)。（ 20 分）1 、強(qiáng)

12、化重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個(gè)嚴(yán)禁”的具體落實(shí)；繼續(xù)把對(duì)公存款開 戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務(wù)、冒名貸款作為重點(diǎn)，對(duì)不良行為員工、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對(duì)信貸協(xié)管員、協(xié)理員、 信息服務(wù)員、管理。 規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。2、深入開展信貸業(yè)務(wù)專項(xiàng)整治，充分暴露案件風(fēng)險(xiǎn)。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、置換貸款三個(gè)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治。3、強(qiáng)化全員案防培訓(xùn)，提升案防技能和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。以中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實(shí)務(wù)作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性和針對(duì)性。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個(gè)人上崗、晉職、薪酬掛鉤。4、 加強(qiáng)合規(guī)管理和綜合考核，全流

13、程評(píng)價(jià)案件防控成效。開展“合規(guī)管理年”活動(dòng)， 全面檢查“防范操作 風(fēng)險(xiǎn)十三條”“十項(xiàng)制度” “十個(gè)聯(lián)動(dòng)”落實(shí)情況； 建立稽核檢查責(zé)任和獎(jiǎng)懲制度；建立“走人”和違規(guī) 、 積分制度；對(duì)案件防控實(shí)施綜合考核。5、做好案件督導(dǎo)檢查，提高監(jiān)管督導(dǎo)的有效性。督促落實(shí)案件防控治理三年規(guī)劃的落實(shí)；抓好重點(diǎn)地區(qū)、機(jī)構(gòu)的案件防控；開展違規(guī)問題專項(xiàng)檢查，實(shí)行“硬約束”“零容忍” ； 開展內(nèi)部審計(jì)指引落實(shí)情況的專項(xiàng)督導(dǎo)調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。七、案例分析20 分案例分析題Z 縣農(nóng)村信用聯(lián)社K 分社員工冒名貸款案案件基本情況2006 年，Z 縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項(xiàng)治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)

14、所轄K 分社主任劉某和信貸員姚某與社會(huì)人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002 年 1 月至 2005 年 9 月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187 筆， 騙取信用社貸款資金145 萬元。（注： K 分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3 人社）請(qǐng)結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點(diǎn)評(píng)。案件形成原因：（一）人員配備不足，缺乏制約。K 分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3 人社，內(nèi)控制度無法落實(shí)，監(jiān)督制約功能完全喪失。（二）法制意識(shí)淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識(shí)淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級(jí)管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失職， 管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時(shí)深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用社進(jìn)行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題。防范措施（一） 中小金融機(jī)構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備基層網(wǎng)點(diǎn)的工作人員，防止制約崗位混崗。（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作