投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作管理辦法

1、中化股份投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作管理辦法 目 錄第一章 總則第二章 后評(píng)價(jià)工作的內(nèi)容和方法第三章 后評(píng)價(jià)工作的管理和組織第四章 后評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用第五章 被評(píng)價(jià)單位的義務(wù)第六章 附則第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)中國中化股份（以下簡稱“股份公司”）投資項(xiàng)目管理工作，規(guī)范投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，提升股份公司投資項(xiàng)目論證決策、實(shí)施水平，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和中化股份投資管理規(guī)定、中化股份工程建設(shè)管理規(guī)定，特制定本辦法。第二條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是投資項(xiàng)目管理工作的重要內(nèi)容，是在投資項(xiàng)目建設(shè)完成并投入使用一定時(shí)間后，或在并購項(xiàng)目完成交易并實(shí)施整合及運(yùn)營管理一段時(shí)期后，對(duì)項(xiàng)目論證、決策、實(shí)施、運(yùn)營等管理過程進(jìn)行全面回顧和

2、分析，并評(píng)價(jià)其合規(guī)性、創(chuàng)新性、實(shí)效性。投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)應(yīng)對(duì)照項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及項(xiàng)目投資決策意見的主要內(nèi)容和要求，與項(xiàng)目建成或并購整合后所達(dá)到的實(shí)際效果進(jìn)行對(duì)比分析，核實(shí)投資預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，分析項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展能力，總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，提出管理改善建議，并通過信息反饋和共享機(jī)制，為后續(xù)投資項(xiàng)目論證、決策、實(shí)施等管理工作提供借鑒。第三條 股份公司及其下屬機(jī)構(gòu)、具有實(shí)際控制權(quán)的投資企業(yè)及中化集團(tuán)公司授權(quán)代管的企業(yè)投資的新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目、并購項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)，適用于本管理辦法。 第四條 股份公司工程管理部作為投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的主管部門，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的組織和協(xié)調(diào)。第二章 后評(píng)價(jià)工作的內(nèi)容和方

3、法第五條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的主要依據(jù)包括：（一）國家有關(guān)政策、法規(guī)；（二）相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及準(zhǔn)則；（三）股份公司相關(guān)管理制度和管理要求；（四）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；（五）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃方案；（六）項(xiàng)目投資決策意見；（七）相關(guān)行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)的管理實(shí)踐。第六條 對(duì)于新建或改擴(kuò)建項(xiàng)目，后評(píng)價(jià)主要工作內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目論證、決策過程回顧與評(píng)價(jià)；（二）項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備工作回顧與評(píng)價(jià)；（三）項(xiàng)目建設(shè)過程回顧與評(píng)價(jià)；（四）項(xiàng)目生產(chǎn)準(zhǔn)備及達(dá)產(chǎn)考核評(píng)價(jià)；（五）項(xiàng)目收尾工作評(píng)價(jià)；（六）項(xiàng)目實(shí)施效果和投資收益（預(yù)期）評(píng)價(jià)；（七）項(xiàng)目社會(huì)效益、環(huán)境影響評(píng)價(jià)；（八）項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和可持續(xù)發(fā)展能力分析評(píng)價(jià)等。第七條 對(duì)

4、于并購?fù)顿Y項(xiàng)目，后評(píng)價(jià)主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目論證過程回顧與評(píng)價(jià)；（二）項(xiàng)目決策過程回顧與評(píng)價(jià)；（三）項(xiàng)目交易過程回顧與評(píng)價(jià)；（四）項(xiàng)目整合、運(yùn)營工作及效果評(píng)價(jià)；（五）項(xiàng)目投資收益、協(xié)同效應(yīng)、社會(huì)效益及影響評(píng)價(jià)等。第八條 后評(píng)價(jià)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的共性問題進(jìn)行探究，在此基礎(chǔ)上對(duì)股份公司投資論證、決策、實(shí)施管理工作提出調(diào)整、改善建議，對(duì)建設(shè)單位改進(jìn)和完善相關(guān)工作提出管理建議。第九條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作方法主要包括對(duì)比分析法和專家判斷法。對(duì)比分析法即根據(jù)后評(píng)價(jià)工作了解、核實(shí)得到的項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)照項(xiàng)目論證決策時(shí)對(duì)相關(guān)因素的分析預(yù)測依據(jù)和目標(biāo)，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施過程中管理工作的有效性和環(huán)境因素的變化情

5、況，客觀揭示變化、偏差，并對(duì)出現(xiàn)變化和偏差的原因進(jìn)行客觀分析。專家判斷法指評(píng)價(jià)人員參照股份公司管理要求和業(yè)界領(lǐng)先做法，對(duì)被評(píng)價(jià)項(xiàng)目相關(guān)管理工作的質(zhì)量、效果、影響因素做出評(píng)價(jià)、判斷。投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作方式包括資料查閱、現(xiàn)場核查、人員訪談、專題研討、問卷調(diào)查等。第十條 對(duì)于投資額較小，以增加企業(yè)技術(shù)、研發(fā)能力或解決部分能力瓶頸為目的的投資建設(shè)項(xiàng)目，可以采取簡化后評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行評(píng)價(jià)，包括：建設(shè)投資低于一千萬元的新建項(xiàng)目；建設(shè)投資低于五百萬元的改擴(kuò)建項(xiàng)目；研發(fā)用固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。簡化后評(píng)價(jià)主要回顧、評(píng)價(jià)項(xiàng)目論證決策、前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目建設(shè)、收尾過程的規(guī)范性以及項(xiàng)目投資目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，并提出綜合評(píng)價(jià)意見。簡化

6、后評(píng)價(jià)報(bào)告按本管理辦法后附的表格模板和要求編制。 第三章 后評(píng)價(jià)工作的管理和組織第十一條 投資項(xiàng)目應(yīng)在以下實(shí)施進(jìn)展階段開展后評(píng)價(jià)：（一）對(duì)于新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目，后評(píng)價(jià)應(yīng)在項(xiàng)目建設(shè)完成并投入運(yùn)營一年后進(jìn)行；（二）對(duì)于并購?fù)顿Y項(xiàng)目，后評(píng)價(jià)應(yīng)在完成并購交易，取得管理權(quán)并實(shí)施整合及運(yùn)營管理2-3年內(nèi)進(jìn)行；（三）對(duì)于投資額較大，新進(jìn)入特定行業(yè)，采用新工藝、新技術(shù)從而對(duì)提高企業(yè)核心競爭力有較大影響，實(shí)施過程中市場、政策環(huán)境發(fā)生重大變化，經(jīng)驗(yàn)突出或問題集中，與預(yù)期結(jié)果存在較大差異的項(xiàng)目，可根據(jù)需要，適時(shí)啟動(dòng)后評(píng)價(jià)工作。第十二條 公司投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作實(shí)行分級(jí)管理，即根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模、特點(diǎn)，分別由股份公司和項(xiàng)目管理

7、單位組織實(shí)施。其中，并購?fù)顿Y項(xiàng)目、建設(shè)投資超過五千萬元（含）以上的新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目，原則上由股份公司負(fù)責(zé)組織開展后評(píng)價(jià)工作。建設(shè)投資低于五千萬元的新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目，可由項(xiàng)目管理單位組織開展后評(píng)價(jià)，將后評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)股份公司工程管理部備案。對(duì)于特定行業(yè)的投資項(xiàng)目，可由項(xiàng)目管理單位或?qū)I(yè)投資咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行后評(píng)價(jià)。第十三條 股份公司投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作由股份公司工程管理部負(fù)責(zé)組織實(shí)施。參與人員包括股份公司相關(guān)職能部室工作人員、公司內(nèi)外部專家，必要時(shí)公司可委托專業(yè)投資咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)特定項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)。第十四條 為保證股份公司投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的客觀、公正，投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作應(yīng)避免出現(xiàn)“自己評(píng)價(jià)自己”的現(xiàn)象。原則上

8、參加過項(xiàng)目論證、決策、實(shí)施過程的人員，不得參加該項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。 第十五條 開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的項(xiàng)目管理單位，應(yīng)指定后評(píng)價(jià)工作責(zé)任部門，建立后評(píng)價(jià)工作制度，培訓(xùn)后評(píng)價(jià)工作人員，制定后評(píng)價(jià)工作方案。后評(píng)價(jià)工作計(jì)劃應(yīng)于每年初上報(bào)股份公司工程管理部，并接受統(tǒng)一協(xié)調(diào)，后評(píng)價(jià)工作方案應(yīng)在工作啟動(dòng)前一個(gè)月報(bào)股份公司工程管理部，后評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)在后評(píng)價(jià)現(xiàn)場工作完成后一個(gè)月內(nèi)報(bào)股份公司工程管理部，被后評(píng)價(jià)單位整改工作方案和工作結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)股份公司工程管理部備案。第十六條 股份公司將對(duì)自行開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作的項(xiàng)目管理單位給與必要的支持，視情況派員參加部分項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，并將根據(jù)被評(píng)價(jià)項(xiàng)目分布和項(xiàng)目管理單位

9、后評(píng)價(jià)工作機(jī)制建設(shè)情況，適時(shí)組織交叉評(píng)價(jià)、循環(huán)評(píng)價(jià)工作。第四章 后評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用第十七條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告是重要的組織過程資產(chǎn)，股份公司將逐步完善后評(píng)價(jià)報(bào)告的反饋、共享機(jī)制，使后評(píng)價(jià)報(bào)告中總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)在以下幾個(gè)方面得以應(yīng)用、借鑒：（一）被評(píng)價(jià)單位改進(jìn)、完善相關(guān)管理工作；（二）項(xiàng)目管理單位進(jìn)一步加強(qiáng)、完善投資項(xiàng)目論證、審核、實(shí)施過程監(jiān)管工作；（三）股份公司相關(guān)單位在特定行業(yè)、領(lǐng)域、地區(qū)內(nèi)規(guī)劃、論證、決策、實(shí)施同類項(xiàng)目；（四）股份公司修訂、完善投資項(xiàng)目論證、決策、管理機(jī)制。第五章 被評(píng)價(jià)單位的義務(wù)第十八條 被評(píng)價(jià)單位應(yīng)提前整理項(xiàng)目資料、檔案，按要求時(shí)限向后評(píng)價(jià)工作組提供項(xiàng)目相關(guān)資料。被評(píng)價(jià)單位應(yīng)按要求編制完成項(xiàng)目總結(jié)自評(píng)報(bào)告。項(xiàng)目總結(jié)自評(píng)報(bào)告應(yīng)內(nèi)容翔實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，評(píng)價(jià)客觀。項(xiàng)目總結(jié)自評(píng)報(bào)告應(yīng)由被評(píng)價(jià)單位主要負(fù)責(zé)人簽字并經(jīng)項(xiàng)目管理單位審核。第十九條 被評(píng)價(jià)單位應(yīng)保證參與項(xiàng)目論證、實(shí)施過程的主要人員，以及本單位工程、設(shè)備、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、供銷、HSE管理部門主要負(fù)責(zé)人員在后評(píng)價(jià)工作期間提供必要的配合。第二十條 被評(píng)價(jià)單位應(yīng)對(duì)后評(píng)價(jià)工作提出的問題和管理建議認(rèn)真進(jìn)行回顧和