廣州市一般納稅人網(wǎng)上報(bào)稅詳細(xì)流程

1、廣州市一般納稅人網(wǎng)上報(bào)稅詳細(xì)流程 一般納稅人操作常識(shí) 防偽稅控系統(tǒng)的工作原理1. 工作流程 購(gòu)買發(fā)票：企業(yè)持 IC 卡到稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)買發(fā)票 讀入發(fā)票：將 IC 卡上的發(fā)票號(hào)碼讀入到開票系統(tǒng) 填開發(fā)票：在開票系統(tǒng)中填開打印發(fā)票 抄稅報(bào)稅：在開票系統(tǒng)中抄稅后，持 IC 卡及報(bào)表到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅2. 防偽與計(jì)稅 發(fā)票上的主要信息（發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開票日期、購(gòu)方稅號(hào)、銷方稅號(hào)、金額、稅額）加密生成 84 位密文； 并在打印發(fā)票的同時(shí)將主要信息逐票存入金稅卡黑匣子中3. 識(shí)偽認(rèn)證發(fā)票的過程為用掃描儀將整張票面 （明文與密文）掃入計(jì)算機(jī)，認(rèn)證系統(tǒng)將密文解密后與發(fā)票上的明文比較， 有一項(xiàng)不符即為假票。（大廳

2、認(rèn)證、網(wǎng)上認(rèn)證） 專用發(fā)票須先認(rèn)證相符后才能抵扣，普票不能抵扣，可自愿驗(yàn)證4. 抄報(bào)稅 第三部分一機(jī)多票系統(tǒng)組成和操作流程一、系統(tǒng)組成通用設(shè)備、專用設(shè)備、開票軟件1. 通用設(shè)備：1）計(jì)算機(jī)：WIN98第二版及以上版本，最低配置要符合：以上，硬盤40G以上，內(nèi)存128M以上，光驅(qū)，兩個(gè)以上 PCI 插槽，建議您最好使用防偽稅控專用機(jī)2）打印機(jī)：針式打印機(jī)（建議您最好使用平推式票據(jù)打印機(jī)）2. 專用設(shè)備（包括金稅卡、 IC 卡讀卡器和稅控 IC 卡）3）金稅卡：是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件4）讀卡器：用于讀寫 IC 卡上的信息 ，連接在金稅卡上。5）IC卡：是進(jìn)入本系統(tǒng)的“鑰匙”，進(jìn)入系統(tǒng)前必須插入I

3、C卡讀卡器內(nèi)，分為 32K、64K或者更大容量。由于受到IC卡的容量限制32K最多存放630張發(fā)票，64K為1350張發(fā)票。注：專用設(shè)備必須經(jīng)所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)行后才可安裝。發(fā)行后金稅卡和IC 卡就是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系2. 開票軟件二、系統(tǒng)操作流程 初次使用流程：登錄 - 初始化 （開始、結(jié)束、設(shè)置） - 發(fā)票管理 - 報(bào)稅處理 日常使用流程為：登錄 - 發(fā)票管理 - 報(bào)稅處理第四部分系統(tǒng)登錄和初次使用一、系統(tǒng)啟動(dòng)、登錄、退出 ：1、打開計(jì)算機(jī)，插入 IC 卡2、雙擊“防偽開票”圖標(biāo)3、單擊“進(jìn)入系統(tǒng)” - 選擇（管理員） - 確認(rèn) 說明：初次使用入時(shí)，需做“初始化”、“操作員管理”等操作必須選“管理

4、員”，平時(shí)無要求，但要注意以誰 的名字進(jìn)入，打印在發(fā)票上開票人的名字就是誰。4、退出系統(tǒng)單擊“退出”按鈕 - “退出系統(tǒng)”二、系統(tǒng)初始化：A、初始化起1、 功能：用于建立本系統(tǒng)使用的全套數(shù)據(jù)庫，清除所有硬盤中的開票數(shù)據(jù)（不包括客戶及商品信息），使系統(tǒng)處 于“初始設(shè)置”狀態(tài)。2、方法：“系統(tǒng)設(shè)置” /“初始化起” - 修改管理員姓名“確認(rèn)”B、初始化終1功能：使用系統(tǒng)轉(zhuǎn)為“正常處理”狀態(tài)2方法：“系統(tǒng)設(shè)置” /“初始化終” - “確定”1）系統(tǒng)初次安裝或重新完全安裝時(shí)，必須使用本功能，而使用本軟件進(jìn)行了一定時(shí)間的業(yè)務(wù)處理之后，勿輕易 使用本功能。2）執(zhí)行了“初始化起”未做“初始化終”前，“發(fā)票管

5、理”、“報(bào)稅處理”業(yè)務(wù)模塊無法激活三、本單位信息設(shè)置（參數(shù)設(shè)置）1）企業(yè)開票時(shí)“銷方信息”取自此處，只有銀行賬號(hào)或選擇（多個(gè)賬號(hào)），必須事先正確填寫2）方法：?jiǎn)螕簟跋到y(tǒng)設(shè)置”“參數(shù)設(shè)置”3）注意： 只需修改地址、電話、銀行賬號(hào)，“企業(yè)名稱”、“開票機(jī)信息”各項(xiàng)數(shù)據(jù)皆取自金稅卡，無須輸入，也無法修改。按回車可輸入多個(gè)銀行賬號(hào) 本單位名稱或稅號(hào)如要修改，需持金稅卡和IC 卡去所屬稅局；其它信息修改只拿IC 卡即可。4、開票最大限額（1）此處顯示的為專用發(fā)票的最大限額，當(dāng)該企業(yè)為單廢舊物資企業(yè)，即只能開具廢舊物資銷售發(fā)票，當(dāng)查看 “參數(shù)設(shè)置 /開票機(jī)信息”時(shí)，開票機(jī)限額處顯示為空（2）系統(tǒng)中所有的最

6、大限額指不含稅金額的最大限額。 （如：最大限額是百萬元，指開票的不含稅金額不能大于 等于百萬元）（3）最大開票限額只攜帶 IC 卡即可。四、操作員管理 1、功能：增加、修改、刪除操作員（只有系統(tǒng)管理員才能做）2、方法：“系統(tǒng)維護(hù)” /“操作員管理” / “操作員管理”“編輯”- “操作身份管理”窗口中的管理員 開票員- “操作員管理”窗口中的管理員 開票員的名字-輸入本單位管理員 開票員的姓名- 單擊“操作身份管 理”窗口“退出”以上為修改的過程，若增加按“”，刪除按“”3、系統(tǒng)管理員有且只有一個(gè)，不能進(jìn)行增加或刪除，只能修改名稱。第五部分日常開票工作一、發(fā)票領(lǐng)用1發(fā)票購(gòu)買一次性可購(gòu)買多卷多種

7、類發(fā)票，最多可達(dá)五卷 專用發(fā)票和廢舊物資發(fā)票使用同一種紙制發(fā)票（增值稅專用發(fā)票） ，注意區(qū)分號(hào)段，做好分類存放2發(fā)票讀入（只需在每次新購(gòu)發(fā)票后做）1）功能：發(fā)票讀入功能是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購(gòu)買的存放于IC 卡中的電子發(fā)票讀入到金稅卡中。一次可讀入不同種類的 5 卷發(fā)票。（如只購(gòu)買了發(fā)票，未執(zhí)行“發(fā)票讀入”操作就直接開票， 則系統(tǒng)提示“金稅卡內(nèi)沒有可用發(fā)票” ,應(yīng)該執(zhí)行“發(fā) 票讀入”）2）方法：“發(fā)票管理 / 發(fā)票讀入”“確認(rèn)” - “確定”3）金稅卡已到鎖死期不能進(jìn)行“發(fā)票讀入”操作3發(fā)票庫存查詢1）功能：查看剩余發(fā)票數(shù)量及各種發(fā)票的開票限額2）方法：“發(fā)票管理 / 發(fā)票領(lǐng)用管理

8、/發(fā)票庫存查詢”。 注意：如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納稅人某種發(fā)票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)， 那么對(duì)于不同發(fā)票新限額的作用對(duì) 象有所不同。對(duì)于專用發(fā)票 , 限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時(shí)即刻生效，但對(duì)于廢舊物資發(fā)票和普通發(fā)票，限額作用于限額改 變后所購(gòu)買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。IC 卡中，不能通過“發(fā)票讀入”重新讀入4發(fā)票退回（須征得國(guó)稅同意，不得隨意操作） 功能：發(fā)票退回是將企業(yè)金稅卡中未開的發(fā)票卷電子信息退回到稅控 到金稅卡中，只能到國(guó)稅處理。一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時(shí)應(yīng)將金稅卡內(nèi)剩余的發(fā)票退回：1所購(gòu)電子發(fā)票的代碼或號(hào)碼與實(shí)際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符； 2需要進(jìn)行更改納稅號(hào)或更換金稅

9、卡等操作；3當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門要求將剩余發(fā)票退回。二、編碼設(shè)置1客戶編碼設(shè)置1）功能：主要用來錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對(duì)已錄入的客戶信息進(jìn) 行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“購(gòu)方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。為了提高開票員的工作效率，建議企業(yè)在開票前事先將客戶信息正確錄入到客戶編碼庫中。2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置” / “客戶編碼”常用工具欄：“ +”增加一行（在所選中行的上方增加一空行）“- ”刪除一行（首先選中要?jiǎng)h除的客戶行）有下一級(jí)的編碼不能直接刪除“V”使數(shù)據(jù)生效各項(xiàng)數(shù)據(jù)的輸入a編碼：如不分組建議編為 0001、0002。b 名稱：c 簡(jiǎn)碼：可以不輸d 稅號(hào)：企業(yè)的

10、納稅登記號(hào)前四位為所對(duì)應(yīng)的行政區(qū)編碼。 （注：若其前四位編碼在行政區(qū)編碼表中不存在，則 系統(tǒng)便給出增設(shè)行政區(qū)編碼的“對(duì)話框”，寫出行政區(qū)域名稱以記入行政區(qū)編碼）e地址電話、銀行賬號(hào)：將光標(biāo)在此欄目中點(diǎn)擊兩下，點(diǎn)擊該欄目中的“” 按鈕，在彈出的“備注字段編輯器”中輸入相關(guān)信息。輸入完畢點(diǎn)擊“確認(rèn)”。3）注意：“退出”與“ X”的區(qū)別：“編輯”的狀態(tài)：未處于編輯狀態(tài)時(shí)只能查詢不能修改4）導(dǎo)入導(dǎo)出：導(dǎo)出用于將編碼庫中的全部編碼信息，以文本文件格式導(dǎo)出到指定路徑下。此功能一般用于備份編碼庫信息，以避免編碼信息丟失或重新安裝系統(tǒng)時(shí)手工錄入編碼的繁瑣性。導(dǎo)入用于將文本文件數(shù)據(jù)導(dǎo)到編碼庫中。2商品編碼設(shè)置1

11、）功能：商品編碼設(shè)置主要用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對(duì)已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。 填開發(fā)票時(shí)，“商品信息”只能從該商品編碼庫中選取。因此，在開票前，企業(yè)必須事先將商品信息正確錄入到 商品編碼庫中。2）方法： “系統(tǒng)設(shè)置 / 商品編碼” 各工具按鈕及各項(xiàng)填寫與客戶編碼基本相同3）注意：A必須選擇“商品稅目”B商品編碼庫只能在“商品編碼”中建立，必須事先建立，不能在票面直接輸C單價(jià)可以是含稅或不含稅，F(xiàn)代表“否”（不含稅）T 代表“是”（含稅）3稅目編碼1）功能：主要用來對(duì)商品的類別名稱、稅率和征收率等信息進(jìn)行錄入、修改、刪除以及查詢等一系列編輯操作。 系統(tǒng)已存有常用稅目，一般情況

12、下無需進(jìn)行設(shè)置。2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置”“編碼設(shè)置”“稅目編碼”“增值稅”三、發(fā)票填開 三種發(fā)票的填開方法基本相同，以下主要對(duì)專用發(fā)票的各種填開方法，包括對(duì)清單、折扣、復(fù)制等的操作進(jìn)行詳 述。1簡(jiǎn)單發(fā)票（最多 8 行）1）調(diào)空票：“發(fā)票管理 / 發(fā)票填開”“確認(rèn)”（按順序自動(dòng)彈出）2）填寫：A、購(gòu)方信息的填寫：a直接輸，點(diǎn)擊“客戶”按鈕可將購(gòu)方信息保存到客戶編碼庫中點(diǎn)名稱或稅號(hào)后的“”選擇B、商品信息的填寫：只能從商品編碼庫中選取，點(diǎn)擊商品名稱再點(diǎn)出現(xiàn)的"”按鈕選擇。填寫信息后，稅額系統(tǒng)自動(dòng)算出，無法修改 （如客戶信息或商品信息較多時(shí)，可通過點(diǎn)擊要查找內(nèi)容所屬項(xiàng)目的標(biāo)題欄，執(zhí)行ctrl

13、+ 鼠標(biāo)左鍵操作可以實(shí)現(xiàn)快速定位或匹配查找客戶及商品信息）一張發(fā)票只能開一種稅率，第一行商品決定本張發(fā)票稅率C、收款人、復(fù)核人：可直接輸入（不保存）或點(diǎn)“”選擇。3）保存：點(diǎn)“打印”按鈕4）打印發(fā)票：在打印確認(rèn)框中選擇“打印”則立刻打印出來；選擇“不打印”則暫時(shí)取消打印，但發(fā)票已保存， 只是未打印，可以在“發(fā)票查詢”中打印。2帶清單發(fā)票（超過 8 種商品）1）調(diào)空票、客戶填寫：同前2）清單填寫：?jiǎn)螕簟扒鍐巍卑粹o，在清單窗口中填寫商品明細(xì)數(shù)據(jù)，點(diǎn)“退出”返回票面。銷貨清單在填開時(shí) 不能直接打印，只能在“發(fā)票查詢”功能中查詢后再打印。3）注意： A 帶清單的發(fā)票只能有清單行和清單的折扣行，無其它商

14、品行。即一張發(fā)票票面即能填商品信息也能 填清單信息，但兩者不能同時(shí)出現(xiàn)。B銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票可以開具清單。C 每張發(fā)票只能帶一份銷貨清單3折扣銷售A、無清單發(fā)票的折扣1）調(diào)空票、客戶和商品的填寫：同前2）選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或折扣金額'二者確定其一另一項(xiàng)自動(dòng)算 出。3）注意：折扣行算在商品的總行數(shù)中，商品行和其折扣行之間不可再插入其它商品行 折扣后的商品不能修改，需修改時(shí)，先刪除折扣行?？梢詫?duì)每一單行商品折扣，也可以對(duì)連續(xù)多行或所有商品統(tǒng)一折扣。必須所有商品行均生效后才能折扣B、清單發(fā)票的折扣 點(diǎn)擊票面“清單”進(jìn)入“銷貨清單填開窗口”，填寫清單內(nèi)容后，選中

15、要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗 口中輸“折扣率”或折扣金額'二者確定其一另一項(xiàng)自動(dòng)算出，點(diǎn)“退出”返回票面。4開一張負(fù)數(shù)發(fā)票1）功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購(gòu)方退貨時(shí)，但因已抄稅不能作廢，可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來 沖抵。填開負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)， 必須先指定其對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號(hào)碼， 在打印負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)， 系統(tǒng)自動(dòng)將對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票 的代碼和號(hào)碼打印在負(fù)數(shù)發(fā)票“備注欄”內(nèi)。2）方法：調(diào)空票：同前點(diǎn)“負(fù)數(shù)”按鈕， 輸入對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼、 號(hào)碼， 并確認(rèn)一遍， - “下一步”“確定“， 會(huì)出現(xiàn)兩種情況A、當(dāng)前發(fā)票庫中有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票 ：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填入發(fā)票信息，并且數(shù)量和金額填充為

16、負(fù)數(shù)。B、 當(dāng)前發(fā)票庫中沒有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票：點(diǎn)擊“確定”后自行手工填寫發(fā)票信息（數(shù)量或金額填負(fù)數(shù)）。保存、打印發(fā)票：同前。3）注意：A、銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶清單，也不能加折扣。B、已作廢的票不能開負(fù)數(shù)5復(fù)制發(fā)票：1）功能：當(dāng)將要開的發(fā)票與以前開過的內(nèi)容完全或部分相同時(shí)，可用此功能提高開票速度2）調(diào)出空票，按“復(fù)制”按鈕，雙擊要復(fù)制的發(fā)票（如只復(fù)制商品信息可在“選項(xiàng)”中取消“客戶信息” ）只有正數(shù)發(fā)票可以復(fù)制，復(fù)制的發(fā)票在打印前可以修改6普通發(fā)票和廢舊物資發(fā)票填開折扣和開具負(fù)數(shù)，各種發(fā)票打印在票面系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票15位、18 位或 20 位。三種發(fā)票的填開方法基本相同普通發(fā)票

17、、 廢舊物資發(fā)票同樣可以帶清單、 上的為不含稅單價(jià) 下面主要對(duì)普通發(fā)票與廢舊物資發(fā)票填開過程中的特點(diǎn)進(jìn)行說明。1）普通發(fā)票 “發(fā)票管理”“發(fā)票開具管理”“發(fā)票填開”“普通發(fā)票填開”： 號(hào)碼確認(rèn)窗口。A、名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。購(gòu)方有稅號(hào)的必須填寫，稅號(hào)可以為B、系統(tǒng)支持填開稅率不大于31%勺增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國(guó)稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。C、 發(fā)票票面左上角會(huì)生成一個(gè)20位效驗(yàn)碼，便于購(gòu)方查驗(yàn)真?zhèn)蜠、普通發(fā)票不可以抵扣，企業(yè)可以按照自愿原則去稅局進(jìn)行發(fā)票驗(yàn)證。2）廢舊物資“發(fā)票管理”“發(fā)票開具管理”“發(fā)票填開”“廢舊物資發(fā)票填開

18、”：系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的廢舊物資發(fā)票填開窗口。A、廢舊物資發(fā)票只能選取稅率為“ 0”的商品進(jìn)行開具，其它稅率商品無法選取。B、廢舊物資發(fā)票打印在紙質(zhì)專用發(fā)票上，系統(tǒng)自動(dòng)在紙質(zhì)發(fā)票左上角打印“廢舊物資”字樣，以區(qū)別與一般的 增值稅專用發(fā)票。四、發(fā)票查詢1、功能：已開發(fā)票查詢主要功能查詢已開具的各種發(fā)票、清單內(nèi)容及實(shí)現(xiàn)發(fā)票重復(fù)打印、連續(xù)打印、銷貨清單 打印。2、方法：“發(fā)票管理 /發(fā)票查詢” - （選擇月份） - “確認(rèn)”A重復(fù)打印發(fā)票：選中要打印的發(fā)票，點(diǎn)擊工具欄中的“打印”-“發(fā)票”。B打印清單：選中要打印清單的發(fā)票，點(diǎn)擊“打印”-“銷貨清單”（全打格式）-“打印”C連續(xù)打印：用“ Ct

19、rl+鼠標(biāo)左鍵”選擇發(fā)票一“打印”一“發(fā)票“。D通過“查找”按鈕，然后在購(gòu)方信息處輸入該企業(yè)的名稱或稅號(hào)，可以查詢給某企業(yè)開具的所有發(fā)票。注：打印發(fā)票既可以在發(fā)票填寫窗口，點(diǎn)擊打印按鈕打印，也可以在“發(fā)票查詢”功能中重復(fù)打印。（發(fā)票可以單張打印，也可以多張連續(xù)打印。 ）五、發(fā)票作廢1已開發(fā)票作廢1）功能：當(dāng)企業(yè)所開各種發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購(gòu)方退貨時(shí)，若該張所開發(fā)票未抄稅，則可利用已 開發(fā)票作廢功能來作廢該張發(fā)票的電子信息。2）方法：“發(fā)票管理 / 發(fā)票作廢“選中要作廢的發(fā)票“作廢”“確認(rèn)”“確定”3）說明：A、已抄報(bào)稅的或跨月的發(fā)票不能作廢，只能開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷。B、發(fā)票作廢后無法改

20、變作廢狀態(tài)，作廢時(shí)要仔細(xì)核對(duì)。C、對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身 份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。 （作廢時(shí)提示“當(dāng)前發(fā)票庫沒有符合條件的發(fā)票”可能是本期本開票員 沒開具發(fā)票 ）2未開發(fā)票作廢（一般不用）1）功能：當(dāng)企業(yè)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時(shí)，可利用未開發(fā)票作廢功能將金稅卡中相應(yīng)的電子發(fā)票進(jìn)行 作廢處理。必須等到該發(fā)票成為金稅卡中的“當(dāng)前號(hào)碼”才能操作2）方法：“發(fā)票管理 / 發(fā)票開具管理 /未開發(fā)票作廢” “確認(rèn)” 放棄（只作廢一張） 第六部分抄稅報(bào)稅一、抄報(bào)稅處理1抄報(bào)稅流程及抄稅時(shí)間1）基本流程：抄稅寫 IC 卡

21、打印銷項(xiàng)報(bào)表持 IC 卡及報(bào)表到國(guó)稅報(bào)稅2）抄稅時(shí)間：征期抄稅：每月 1 日開票時(shí)系統(tǒng)提示“已到抄稅期請(qǐng)及時(shí)抄稅”，此時(shí)必須做抄稅處理，否則無法開票；報(bào)稅 期內(nèi)必須報(bào)稅，否則，系統(tǒng)自動(dòng)鎖死； 1-10 系統(tǒng)提示“金稅卡已到鎖死期，請(qǐng)及時(shí)抄報(bào)稅”，則需抄稅后到稅局報(bào)稅。非征期隨時(shí)抄稅：抄稅時(shí)間不受限制，但在下次抄稅前必須報(bào)稅。 注意：系統(tǒng)支持隨時(shí)抄稅，是為了解決開票量不斷增大的問題及稅務(wù)機(jī)關(guān)的管理， 系統(tǒng)提示“發(fā)票寫入?yún)^(qū)已滿” 企業(yè)可以執(zhí)行非征期抄稅，然后才能繼續(xù)開具發(fā)票，因此如無需要不允許操作，每月只進(jìn)行征期抄報(bào)稅即可，并 且無論該月是否領(lǐng)用及開具發(fā)票都必須進(jìn)行征期抄報(bào)稅。2抄報(bào)稅方法步驟：1

22、）寫 IC 卡：“報(bào)稅處理”“抄稅處理”2）打印報(bào)表：“報(bào)稅處理”“發(fā)票資料”3）說明：“抄稅處理”一次性將所有種類的開票數(shù)據(jù)都寫在一張 IC 卡上。 可選擇的抄稅期中包括“本期資料”和“上期資料”兩項(xiàng)本期資料是指已開具但從未抄過稅的資料， 在對(duì)其進(jìn)行抄取時(shí)選擇“本期資料”。 抄本期資料時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)效驗(yàn) IC 卡上有無購(gòu)票或退票信息。如 IC 卡上有購(gòu)票和退票信息，則無法抄稅。上期資料是指在抄稅過程中重抄的舊稅，例如抄稅后，不小心將 IC 卡損壞，可到稅務(wù)機(jī)關(guān)更換 IC 卡，在“抄稅 處理”中重新執(zhí)行抄上期資料即可。抄上期資料時(shí)， IC 卡中購(gòu)票和退票信息不影響抄稅建議報(bào)稅后及時(shí)進(jìn)入一次開票系

23、統(tǒng)二、金稅卡管理1狀態(tài)查詢 功能：用于顯示金稅卡和 IC 卡當(dāng)前狀態(tài)信息2金稅卡時(shí)鐘設(shè)置1）功能：用于修改金稅卡時(shí)鐘。此操作需先持IC 卡到國(guó)稅局授權(quán)，授權(quán)后第一次進(jìn)入系統(tǒng)必須修改，否則授權(quán)會(huì)消失（即授權(quán)一次只能修改一次） ，一般不用2）方法：“報(bào)稅處理”“金稅卡管理”“金稅卡時(shí)鐘設(shè)置”三、發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)1金稅卡年度資料統(tǒng)計(jì)2金稅卡月度資料統(tǒng)計(jì) 3發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表 第七部分 系統(tǒng)維護(hù) 一、數(shù)據(jù)整理1. “系統(tǒng)維護(hù)”“數(shù)據(jù)整理”“數(shù)據(jù)文件整理”：出現(xiàn)意外操作或異?，F(xiàn)象時(shí)重建數(shù)據(jù)庫索引。2. “系統(tǒng)維護(hù)”“數(shù)據(jù)整理”“數(shù)據(jù)文件清理”：刪除硬盤中前幾個(gè)月的數(shù)據(jù)，提高運(yùn)行速度，一般不用 二、查詢備份1“

24、系統(tǒng)維護(hù)”“查詢備份”選擇要數(shù)據(jù)備份目錄：用于查詢備份數(shù)據(jù)庫信息 2“系統(tǒng)維護(hù)”“退出查詢”：恢復(fù)業(yè)務(wù)操作第八部分 主分機(jī)結(jié)構(gòu)在一機(jī)多票開票子系統(tǒng)支持主分機(jī)結(jié)構(gòu)， 對(duì)于主分結(jié)構(gòu)的開票系統(tǒng)， 其使用方法和工作流程與單機(jī)基本相同， 主 要區(qū)別：（1）分機(jī)不能直接到稅局購(gòu)?fù)似?，買票時(shí)主機(jī)到稅局購(gòu)買后分配給分機(jī)；分機(jī)退票先退回主機(jī)再退到稅局（2）抄稅時(shí)不用進(jìn)行報(bào)稅數(shù)據(jù)匯總，分機(jī)可以單獨(dú)進(jìn)行報(bào)稅，所有分機(jī)報(bào)稅成功后再報(bào)主機(jī)（3）無論主分機(jī)在操作過程中，如出現(xiàn)“累加和錯(cuò)”、“日歷時(shí)鐘錯(cuò)”、“年基超出范圍”均表示金稅卡損壞， 需更換金稅卡東莞市國(guó)稅東莞市國(guó)稅將從七月一日開始全面推行增值稅網(wǎng)上申報(bào)。為了做好網(wǎng)

25、上申報(bào)工作，東莞市各國(guó)稅分局已分別對(duì) 所屬轄區(qū)的納稅人進(jìn)行了培訓(xùn)， 并有步驟地開展。 具體步驟為： 七月一日開始要求對(duì)小規(guī)模納稅人進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)， 九月一日開始要求一般納稅人開始網(wǎng)上申報(bào)。 為了有利于網(wǎng)上申報(bào)工作進(jìn)展順利， 有關(guān)國(guó)稅分局要求會(huì)計(jì)公司或 會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)助企業(yè)做好增值稅網(wǎng)上申報(bào)工作， 特別是有些代理記帳的會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)， 應(yīng)主動(dòng)協(xié)助客戶做好網(wǎng) 上申報(bào)。 有些國(guó)稅分局明確對(duì)代理記帳的中介要求七月一日開始用網(wǎng)上申報(bào)，若代理公司仍用紙質(zhì)納稅申報(bào)將不再受理。附：東莞市小規(guī)模納稅人網(wǎng)上申報(bào)繳納增值稅簡(jiǎn)易操作指南一、網(wǎng)上辦稅簡(jiǎn)易操作流程（一）基本要求和步驟1、實(shí)行網(wǎng)上辦稅的納稅人應(yīng)先到主管國(guó)稅機(jī)關(guān)辦理網(wǎng)上辦稅注冊(cè)（電腦用戶注冊(cè), 打印協(xié)議書