北京局?jǐn)M上市公司輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引.

1、北京證監(jiān)局?jǐn)M上市公司輔導(dǎo)工作監(jiān)管指引（試行）第一章 總 則第一條 為保證首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作質(zhì)量，促進北京轄區(qū)擬上市公司提 高規(guī)范運作及公司治理水平，規(guī)范轄區(qū)輔導(dǎo)監(jiān)管工作程序，提高監(jiān)管工作效率，根 據(jù)證券法、首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法（證監(jiān)會令第32 號）、首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法（證監(jiān)會令第61 號）、證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法（證監(jiān)會令第 63 號）及派出機構(gòu)監(jiān)管工作職 責(zé)（證監(jiān)發(fā) ,2003?86 號）等規(guī)定，結(jié)合北京轄區(qū)實際情況，制定本指引。第二條 從事輔導(dǎo)工作的保薦機構(gòu)（以下簡稱 “輔導(dǎo)機構(gòu) ”）對轄區(qū)內(nèi)擬首次公 開發(fā)行股票并上市公司（以下簡稱 “輔導(dǎo)對象

2、 ”）的輔導(dǎo)工作，以及北京證監(jiān)局（以 下簡稱 “我局”）對輔導(dǎo)工作的監(jiān)督管理，適用本指引。第三條 輔導(dǎo)監(jiān)管工作包括輔導(dǎo)備案監(jiān)管、輔導(dǎo)過程監(jiān)管與輔導(dǎo)工作驗收，重 點監(jiān)管輔導(dǎo)機構(gòu)誠實守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)的履行情況。輔導(dǎo)監(jiān)管工作不對輔導(dǎo)對象是否符合發(fā)行上市條件、生產(chǎn)經(jīng)營決策是否違法違 規(guī)、擬投資項目的可行性及發(fā)行風(fēng)險進行實質(zhì)性判斷。第四條 輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)針對輔導(dǎo)對象成立輔導(dǎo)小組，并指定輔導(dǎo)項目負(fù)責(zé)人，輔 導(dǎo)組人員應(yīng)具備證券從業(yè)資格，輔導(dǎo)項目負(fù)責(zé)人應(yīng)具備保薦代表人資格。輔導(dǎo)機構(gòu) 應(yīng)堅持職業(yè)操守，遵守誠實守信、勤勉盡責(zé)原則，履行盡職義務(wù)。第五條 我局監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)建立健全輔導(dǎo)監(jiān)管工作檔案，及時將輔導(dǎo)機構(gòu)的輔 導(dǎo)

3、備案登記材料、輔導(dǎo)工作報告及其他日常監(jiān)管資料整理歸檔。第二章 輔導(dǎo)備案登記第六條 輔導(dǎo)備案登記材料受理程序：（一）輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向我局提交輔導(dǎo)備案登記申請及相關(guān)備案材料（詳見 附件一），我局受理人員對報送的申請材料進行形式審核，備案材料齊備后，由輔 導(dǎo)機構(gòu)配合受理人員填寫輔導(dǎo)備案登記材料簽收表（以下簡稱 “簽收表 ”） （詳見附件二）；（二）輔導(dǎo)備案登記申請經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示后，由指定監(jiān)管責(zé)任人出具輔導(dǎo)備案 登記受理函（以下簡稱 “受理函 ”）（詳見附件三）；（三）受理人員在簽收表簽字確認(rèn)日期為輔導(dǎo)期計算起始日（以下簡稱“受理日 ”）；（四）自出具受理函之日起五個工作日內(nèi)，在我局網(wǎng)站就輔導(dǎo)備案登記

4、情 況進行公示，接受社會各界監(jiān)督。公示內(nèi)容包括但不限于：1. 輔導(dǎo)備案登記材料受理日、輔導(dǎo)對象名稱、法定代表人、注冊地址、辦公地 址；2. 輔導(dǎo)機構(gòu)名稱；3. 我局投訴舉報電話、聯(lián)系地址、郵編。第三章 輔導(dǎo)過程第七條 我局在出具受理函后十個工作日內(nèi)，約見相關(guān)人員談話，就輔導(dǎo) 工作提出監(jiān)管要求（約見談話內(nèi)容詳見附件四）。約見談話原則上安排在輔導(dǎo)對象 主要辦公場所進行，參加談話的人員包括輔導(dǎo)項目負(fù)責(zé)人、有關(guān)中介機構(gòu)項目負(fù)責(zé) 人以及輔導(dǎo)對象董事長、監(jiān)事會主席、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書。談話后，由輔導(dǎo)機構(gòu)簽收北京轄區(qū)擬上市公司輔導(dǎo)備案登記工作告知書 （詳見附件五）。第八條 輔導(dǎo)期間，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)通

5、過輔導(dǎo)工作報告及輔導(dǎo)對象對輔導(dǎo)工作的評 價意見，及時向我局匯報輔導(dǎo)工作開展情況。除特殊情況外，自受理日起每兩個月報送一期輔導(dǎo)工作報告，報告應(yīng)為正式文件形式，并由輔導(dǎo)機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋 公章，且最后一期輔導(dǎo)工作報告不得與輔導(dǎo)工作總結(jié)報告合并。第九條 超過兩個月未報送輔導(dǎo)工作報告，監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對輔導(dǎo)機構(gòu)進行電 話提醒，并作電話記錄。經(jīng)我局電話提醒后兩個月內(nèi)仍未報送輔導(dǎo)工作報告的，輔 導(dǎo)備案登記工作視為自動終止。第十條 輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性。輔導(dǎo)期間，輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦理輔導(dǎo) 工作交接手續(xù)。輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)于輔導(dǎo)人員變更后五個工作日內(nèi)向我局報送書面報告， 對變更原因和工作交接手續(xù)的辦理情況進行說明

6、，并提供新任輔導(dǎo)人員的資格證 明。第十一條 輔導(dǎo)期內(nèi)因特殊情況確實需要解除輔導(dǎo)協(xié)議的，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)在簽訂 解除協(xié)議后五個工作日之內(nèi)，向我局報送終止輔導(dǎo)的正式文件和解除輔導(dǎo)的協(xié)議，辦理輔導(dǎo)備案登記終止手續(xù)，文件中應(yīng)說明已 經(jīng)實施的輔導(dǎo)工作及終止輔導(dǎo)原因。第十二條 輔導(dǎo)對象在輔導(dǎo)期內(nèi)因特殊情況確需更換輔導(dǎo)機構(gòu)的，應(yīng)按下列要 求辦理：（一）與現(xiàn)任輔導(dǎo)機構(gòu)解除輔導(dǎo)協(xié)議，并按本指引第十一條規(guī)定辦理輔導(dǎo)終止 手續(xù)；（二）在我局確認(rèn)終止輔導(dǎo)后，繼任輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)按本指引第六條規(guī)定重新履行 輔導(dǎo)備案登記程序；（三）繼任輔導(dǎo)機構(gòu)向我局明確表示認(rèn)可前任輔導(dǎo)機構(gòu)的工作、承擔(dān)前任輔導(dǎo) 機構(gòu)的責(zé)任、并在我局監(jiān)管下繼續(xù)完成輔導(dǎo)

7、工作的 , 輔導(dǎo)期可以連續(xù)計算，否則輔 導(dǎo)期需重新計算。第十三條 輔導(dǎo)期間，輔導(dǎo)對象擬變更上市目標(biāo)市場意向的，應(yīng)及時書面報告 我局，我局視情況調(diào)整監(jiān)管責(zé)任人第十四條 輔導(dǎo)期間，我局通過審查備案登記材料、電話問詢、約見談話、實 地走訪、現(xiàn)場檢查等多種方式對輔導(dǎo)工作實施全程動態(tài)監(jiān)管。第四章 輔導(dǎo)驗收及后續(xù)事項第十五條 輔導(dǎo)期滿并至少報送一期輔導(dǎo)工作報告，輔導(dǎo)機構(gòu)可向我局提交輔 導(dǎo)驗收申請，并報備輔導(dǎo)工作總結(jié)報告及其他相關(guān)資料（詳見附件六）。第十六條 輔導(dǎo)期自受理日起計算。為保證輔導(dǎo)工作質(zhì)量，輔導(dǎo)期應(yīng)不少于三 個月，存在下列情況之一的，經(jīng)我局審核同意后，可酌情縮短輔導(dǎo)期限：（一）國有大型改制企業(yè)，國

8、務(wù)院豁免連續(xù)計算三年業(yè)績的；（二）已在境外發(fā)行股份并上市的境內(nèi)公司擬在境內(nèi)市場公開發(fā)行股份，且股 權(quán)、資產(chǎn)架構(gòu)未發(fā)生重大調(diào)整的；（三）前次發(fā)行未通過發(fā)審會，一年內(nèi)擬再次申報，且發(fā)審委意見中未涉及輔 導(dǎo)工作內(nèi)容的；（四）由于行業(yè)特點等問題，需要變更擬上市目標(biāo)市場而撤回材料重新申報 的；（五）其他符合證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定的。符合上述條件的，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)以正式文件形式提交縮短輔導(dǎo)期限的書面申請， 說明原因并提供相應(yīng)證明材料。第十七條 監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)對輔導(dǎo)機構(gòu)提交的輔導(dǎo)驗收申請等相關(guān)材料進行審 核，材料齊備后方可接收驗收申請。第十八條 輔導(dǎo)驗收申請經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審批后，監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)在十個工作日內(nèi)安排 輔導(dǎo)驗收工作，并

9、通知輔導(dǎo)機構(gòu)提供以下資料：（一）輔導(dǎo)機構(gòu)輔導(dǎo)工作底稿。工作底稿內(nèi)容應(yīng)完備，能夠印證輔導(dǎo)機構(gòu)的輔 導(dǎo)過程，底稿中應(yīng)記錄輔導(dǎo)次數(shù)、輔導(dǎo)內(nèi)容、與輔導(dǎo)對象溝通情況、幫助企業(yè)解決 的問題等輔導(dǎo)工作；（二）輔導(dǎo)對象公司章程、股東大會、董事會、監(jiān)事會（以下簡稱 “三會 ”）議 事規(guī)則及有關(guān)內(nèi)控制度；（三）輔導(dǎo)對象 “三會 ”會議通知、記錄、決議及會議議案、登記、表決等相關(guān) 資料，經(jīng)理辦公會議記錄，職工監(jiān)事選舉產(chǎn)生資料；（四）輔導(dǎo)對象近三個會計年度和最近一期財務(wù)審計報告；（五）輔導(dǎo)對象組織結(jié)構(gòu)圖；（六）輔導(dǎo)對象房屋、土地、專利、商標(biāo)等資產(chǎn)的權(quán)屬證明；（七）輔導(dǎo)對象歷史沿革及股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)資料；（八）輔導(dǎo)對象控股

10、股東的組織結(jié)構(gòu)圖；（九）輔導(dǎo)驗收所需要的其他資料。第十九條 輔導(dǎo)驗收工作由我局包括監(jiān)管責(zé)任人在內(nèi)的至少兩名監(jiān)管人員組成 的輔導(dǎo)驗收小組負(fù)責(zé)進行。輔導(dǎo)驗收工作以組織考試、現(xiàn)場察看、約見談話、抽查 制度執(zhí)行情況、核查底稿資料等方式進行，主要遵循以下程序：（一）組織輔導(dǎo)對象的董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東 和實際控制人（或者其法定代表人）進行書面閉卷考試（考試范圍詳見附件五）。 考試采取百分制，六十分為及格線，考試不及格人員需進行補考。前述應(yīng)參考人員如已在上一年度和本年度參加中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)組織的 培訓(xùn)，考試成績合格，并能夠提供相關(guān)證明文件的，經(jīng)我局審核后，可豁免參加本 次

11、考試。（二）察看輔導(dǎo)對象的辦公場所及生產(chǎn)經(jīng)營場所，了解其主要產(chǎn)品生產(chǎn)流程、 主要資產(chǎn)使用情況、生產(chǎn)管理情況等，并視情況決定是否察看輔導(dǎo)對象控股股東及 相關(guān)單位的生產(chǎn)經(jīng)營場所；（三）組織談話，聽取輔導(dǎo)機構(gòu)在輔導(dǎo)期內(nèi)所做的工作情況匯報，就關(guān)注問題 詢問輔導(dǎo)對象和輔導(dǎo)機構(gòu)；（四）抽查輔導(dǎo)對象公司治理等基礎(chǔ)性制度執(zhí)行情況；（五）檢查輔導(dǎo)機構(gòu)對輔導(dǎo)對象同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易調(diào)查情況；（六）檢查輔導(dǎo)機構(gòu)輔導(dǎo)工作底稿質(zhì)量。第二十條 輔導(dǎo)驗收過程中，監(jiān)管人員重點關(guān)注輔導(dǎo)機構(gòu)幫助輔導(dǎo)對象解決問 題和輔導(dǎo)效果、輔導(dǎo)對象規(guī)范狀況及存在的問題等。第二十一條 在完成下列全部工作后的五個工作日內(nèi)，監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)完成輔導(dǎo)監(jiān)管報告

12、撰寫工作，對輔導(dǎo)機構(gòu)的輔導(dǎo)效果發(fā)表明確意見：（一）輔導(dǎo)驗收現(xiàn)場工作結(jié)束；（二）應(yīng)試人員考試成績?nèi)亢细?；（三）我局要求提供的資料已全部提供。第二十二條 我局對輔導(dǎo)機構(gòu)輔導(dǎo)工作效果進行評價主要依據(jù)下列方面：（一）輔導(dǎo)機構(gòu)報送材料的及時性和完整性；（二）輔導(dǎo)計劃的落實情況；（三）輔導(dǎo)工作底稿的完整性及底稿編制質(zhì)量；四）輔導(dǎo)對象對輔導(dǎo)工作的評價意見；五）輔導(dǎo)對象規(guī)范運作情況；（六）輔導(dǎo)對象的董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東和實 際控制人（或者其法定代表人）對證券市場知識和公司發(fā)行上市、規(guī)范運作等相關(guān) 法律法規(guī)的掌握情況、信息披露和履行承諾等方面義務(wù)的認(rèn)知情況、進入證券市場 的誠信意

13、識、自律意識和法律意識的樹立情況。第二十三條 輔導(dǎo)監(jiān)管報告主要反映如下內(nèi)容：（一）輔導(dǎo)對象基本情況；（二）輔導(dǎo)項目在我局輔導(dǎo)備案登記情況；（三）輔導(dǎo)機構(gòu)誠實守信、勤勉盡責(zé)情況；（四）輔導(dǎo)機構(gòu)對輔導(dǎo)對象同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易調(diào)查情況；（五）輔導(dǎo)對象公司專項治理自查問題及整改情況；（六）輔導(dǎo)對象投訴舉報事項及核查情況；（七）輔導(dǎo)對象配合輔導(dǎo)機構(gòu)和監(jiān)管部門工作情況；（八）我局輔導(dǎo)驗收評估工作；（九）提請發(fā)行監(jiān)管部門關(guān)注問題；（十）輔導(dǎo)工作及輔導(dǎo)效果的總體監(jiān)管意見。第二十四條 輔導(dǎo)監(jiān)管報告出具后直接報送證監(jiān)會發(fā)行審核部門，不抄送輔導(dǎo) 機構(gòu)和輔導(dǎo)對象。第二十五條 輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)在收到證監(jiān)會發(fā)行審核部門出具的行政

14、許可申請材料 接收憑證的當(dāng)天，及時將情況報告我局監(jiān)管責(zé)任人。輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)在首次公開發(fā)行股票申報材料正式受理后五個工作日內(nèi)將全套申報 材料及受理通知書復(fù)印件加蓋公章后報送我局備案。證監(jiān)會發(fā)行審核過程中，相關(guān)反饋回復(fù)、核查意見等書面材料應(yīng)在上報證監(jiān)會 后五個工作日內(nèi)將復(fù)印件加蓋公章后報送我局備案。第二十六條 輔導(dǎo)項目首次公開發(fā)行股票證監(jiān)會審核未通過的，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)在 證監(jiān)會出具不予核準(zhǔn)決定書后十個工作日內(nèi)，向我局書面說明未通過原因，并配合 監(jiān)管責(zé)任人做好約見談話工作，匯報相關(guān)情況及下一步計劃。第五章 監(jiān)管措施第二十七條 因輔導(dǎo)機構(gòu)不盡責(zé)、輔導(dǎo)對象不配合而導(dǎo)致輔導(dǎo)效果不佳、輔導(dǎo) 驗收不合格的，我局將視具體情況責(zé)令延長輔導(dǎo)期，在問題整改完畢后再進行輔導(dǎo) 驗收。第二十八條 自我局輔導(dǎo)監(jiān)管報告簽發(fā)之日起，逾期三個月未將項目申報材料 上報證監(jiān)會發(fā)行審核部門的，輔導(dǎo)機構(gòu)應(yīng)向我局以正式文件形式說明未申報原因。 對不按規(guī)定說明未申報原因的，我局將重點關(guān)注并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。第二十九條 輔導(dǎo)機構(gòu)及其輔導(dǎo)人員未誠實守信、勤勉盡責(zé)地履行相關(guān)義務(wù) 的，我局視