公司清算稅務(wù)全套文件版

1、居民企業(yè)清算所得稅備案資料清單序號資料名稱需提供劃，1企業(yè)清算所得稅事項備案表2納稅人終止正常生產(chǎn)經(jīng)營活動開始清算的證明文件或材料3管理人或清算組聯(lián)絡(luò)人員名單及聯(lián)系方式居民企業(yè)清算所得稅清算清單序號資料名稱需提供劃，1中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表2資產(chǎn)處置損益明細表3負債清償損益明細表4剩余財產(chǎn)計算和分配明細表5清算報告或清算方案或破產(chǎn)財產(chǎn)變價方案的執(zhí)行情況說明6清算期間資產(chǎn)負債表、損益表7資j盤點表8清算所得計算過程的說明9資產(chǎn)評估的說明和相關(guān)證明材料10尚未處置的財產(chǎn)清單、清算組指定保管人的授權(quán)委托書、組織結(jié)構(gòu)代碼證或身份證復(fù)印件11股東分配剩余財產(chǎn)明細表12非營利組織還應(yīng)同時附送清

2、算結(jié)束后其剩余財產(chǎn)的處置情況說明13主管稅務(wù)機關(guān)要求報送的其他資料1、原件由稅務(wù)機關(guān)協(xié)查閔查驗，復(fù)印件留存；2、所有提交的資料請納稅人確認真實有效；3、所有復(fù)印件均需加蓋公章并注明“此復(fù)印件與原件一致”；4、所有資料準備一式 2套企業(yè)清算所得稅事項備案表納稅人名稱納稅人計算機代碼清算期起始 時間清算原因及附送資料（在以下相應(yīng)位置劃，并填寫相關(guān)內(nèi)容）口企業(yè)章程規(guī)定的經(jīng)營期限屆滿，并附送企業(yè)章程復(fù)印件口企業(yè)股東會、股東大會或類似機構(gòu)決議解散，并附送相關(guān)決議復(fù)印件口企業(yè)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷，并附送有權(quán)部門的相關(guān)證明文件口企業(yè)被人民法院依法予以解散或宣告破產(chǎn)，并附送法院裁定文書按照有

3、關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)進行清算，并填寫本部分以下內(nèi)容法律（行政法規(guī)）名稱：具體規(guī)定：企業(yè)符合法律（行政法規(guī)）規(guī)定情形的簡單說明：口企業(yè)因其他原因應(yīng)解散或進行清算，并填寫本部分以下內(nèi)容解散或清算的具體原因：符合相應(yīng)規(guī)定的依據(jù)和情形說明：其他附送資料資料名稱：資料名稱：納稅人（公章）法定代表人（簽字）填報說明：1、清算期起始時間：填寫企業(yè)實際終止生產(chǎn)經(jīng)營進入清算期的日期。2、清算原因：填寫企業(yè)終止生產(chǎn)經(jīng)營，進入清算的原因，列明屬于中華人民共和國公司法、中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法 等規(guī)定需要進行清算的情形，或 者企業(yè)重組中需要按清算處理的情形。3、其他附送資料是指除表中已列明的資料外，企業(yè)進行清算還須

4、有權(quán)部門批準 的批準文書復(fù)印件等。4、本備案表一式兩份，一份報主管稅務(wù)機關(guān)，一份由納稅人留存北京* 有限公司股東作出的決定股東于 年 月日在公司會議室作出決定：所作的決定符合法律法規(guī)的規(guī)定，決定如下：1、 同意公司成立清算組，其中組長為文凱，組員為文凱。2、 經(jīng)股東會決定，北京*有限公司因經(jīng)營不善，現(xiàn)決定辦理注銷手續(xù)。全體股東親筆簽字或加蓋公章：股東簽字：管理人或清算組聯(lián)絡(luò)人員名單及聯(lián)系方式管理人：聯(lián)系方式:北京 *有限公司中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表清算期間：年 月日至 年 月日納稅人名稱：納稅人識別號：金額單位： 元（列至角分）類別行次項目金額應(yīng)納稅所得額 計算1資產(chǎn)處置損益（填附表

5、一）2負債清償損益（填附表二）3清算費用4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得(1+2-3-4+5)7免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補以前年度虧損11應(yīng)納稅所得額（6-7-8-9-10 ）應(yīng)納所得稅額12稅率（25%計算13應(yīng)納所得稅額（11X12）14減（免）企業(yè)所得稅額應(yīng)補（退）所15境外應(yīng)補所得稅額得稅額計算16境內(nèi)外實際應(yīng)納所得稅額（13-14+15）17以前納稅年度應(yīng)補（退）所得稅額18實際應(yīng)補（退）所得稅額（16+17）納稅人蓋章：代理申報中介機構(gòu)蓋章：主管稅務(wù)機關(guān) 受理專用章：清算組蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼：受理人簽字：經(jīng)辦人簽字：中報日期：:月日代理申報日期

6、：年 月日受理日期：年 月日附表資產(chǎn)處置損益明細表填報時間：年 月日金額單位：元（列至角分）行次項目賬面 價值 （1）計稅 基礎(chǔ) （2）口義現(xiàn)價值 或交易價格 （3）資產(chǎn)處置損益（4）=（3） - （2）1貨幣資金2短期投資*3父易性金融資產(chǎn)#4應(yīng)收票據(jù)5應(yīng)收賬款6預(yù)付賬款7應(yīng)收利息8應(yīng)收股利9應(yīng)收補貼款*10其他應(yīng)收款11存貨12待攤費用*13一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)14其他流動資產(chǎn)15可供出售金融資產(chǎn)#16持有至到期投資#17長期應(yīng)收款#18長期股權(quán)投資19長期債權(quán)投資*20投資性房地產(chǎn)#21固定資產(chǎn)22在建工程23工程物資24固定資產(chǎn)清理25生物資產(chǎn)#26油氣資產(chǎn)#27視所28開發(fā)支出#2

7、9商譽#30長期待攤費用31其他非流動資產(chǎn)32總計經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章:附表二：負債清償損益明細表填報時間：年 月日金額單位：元(列至角分)行次項目賬面價值(1)計稅基礎(chǔ)(2)清償 金額 (3)負債清償 損益(4) 二(2) - (3)1短期借款2交易性金融負債#3應(yīng)付票據(jù)4應(yīng)付賬款5預(yù)收賬款6應(yīng)付職工薪酬#7應(yīng)付工資*8應(yīng)付福利費*9應(yīng)交稅費10應(yīng)付利息11應(yīng)付股利12其他應(yīng)交款*13其他應(yīng)付款14預(yù)提費用*15一年內(nèi)到期的非流動負債16其他流動負債17長期借款18應(yīng)付債券19長期應(yīng)付款20專項應(yīng)付款21預(yù)計負債#22其他非流動負債23總計經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章:附表三：剩余財產(chǎn)計算和分配

8、明細表填報時間：年 月日金額單位：元(列至角分)類別行次項目金額剩余財產(chǎn)計算1資產(chǎn)可艾現(xiàn)價值或父易價格2清算費用3職工工資4社會保險費用5法定補償金6清算稅金及附加7清算所得稅額8以前年度欠稅額9其他債務(wù)10剩余財產(chǎn)(12 9)11其中：累計盈余公積12累計未分配利潤股東名稱1持有清算|投資額分配的其中：確剩余財產(chǎn)分配企業(yè)權(quán)益 性投資比 例（）財產(chǎn)金 額認為股 息金額13(1)14(2)15(3)1617經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章:d 匕京 *有限公司清算方案執(zhí)行情況說明時 間： 年 月 日地 點：公司辦公室內(nèi) 容：清算方案主持人：應(yīng)到人數(shù)：人實到人數(shù)：人會議以電話方式通知參加會議。清算小組作出如

9、下決定：1、貨幣余額元，扣除必要的費用后，按股權(quán)比例分配2、債權(quán)、債務(wù)由股東全部承擔后清理完畢后， 公司已結(jié)清各項稅款及職工工資，完成清算工作簽字（簽章）：清算資產(chǎn)負債表編制單位：年 月 日單位：元資產(chǎn)清算開始日清算結(jié)束日負債和所有者權(quán)益清算開始日清算結(jié)束日流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金00短期借款00交易性金融資產(chǎn)00交易性金融負債00應(yīng)收票據(jù)00應(yīng)付票據(jù)00應(yīng)收賬款00應(yīng)付賬款00預(yù)付款項00預(yù)收款項00應(yīng)收利息00應(yīng)付職工薪酬00應(yīng)收股利00應(yīng)交稅費00其他應(yīng)收款00應(yīng)付利息00存貨00應(yīng)付股利00一年內(nèi)到期的非流 動資產(chǎn)00其他應(yīng)付款00其他流動資產(chǎn)00一年內(nèi)到期的非流動 負債00流動資

10、產(chǎn)合計00其他流動負債00非流動資產(chǎn)：流動負債合計00可供出售金融資產(chǎn)00非流動負債：持有至到期投資00長期借款00長期應(yīng)收款00應(yīng)付債券00長期股權(quán)投資00長期應(yīng)付款00投資性房地產(chǎn)00專項應(yīng)付款00固定資產(chǎn)00預(yù)計負債00在建工程00遞延所得稅負債00工程物資00其他非流動負債00固定資產(chǎn)清理00非流動負債合計00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)00負債合計00油氣資產(chǎn)00所有者權(quán)益（或股東權(quán) 益）：無形資產(chǎn)00實收資本（或股本）00開發(fā)支出00資本公積00商譽00減：庫存股00長攤待攤費用00盈余公積00遞延所得稅資產(chǎn)00未分配利潤00其他非流動資產(chǎn)00所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 合計00非流動資產(chǎn)合計00

11、資產(chǎn)總計00負債和所有者權(quán)益（或股 東權(quán)益）總計00清算資產(chǎn)負債表編制單位：年 月 日單位：元資產(chǎn)行 次賬面金額預(yù)計可實現(xiàn) 凈值債務(wù)及清算凈 損益行 次賬面金額確認數(shù)用作擔保的資產(chǎn)有擔保的債務(wù)1、11、262、22、273、33、284、44、295、55、306、66、317、77、328、88、339、99、34合計10合計35普通財產(chǎn)11普通職位36貨幣資金12應(yīng)付員工費用37預(yù)收賬款13應(yīng)付稅款38實物資產(chǎn)14其他普通債務(wù)39有轉(zhuǎn)讓價值的 無形資產(chǎn)1516171819202122小計合計23債務(wù)合計：24清算凈損益清算凈收益（清算凈 損失以“-”表示）資產(chǎn)總計25債務(wù)及清算凈收益總計清

12、算負責人：制表人:清算損益表編制單位：年 月 日單位：元項目行次損失收益小計資產(chǎn)處置損益1其中：處置固定資產(chǎn)損益2處理產(chǎn)成品損益3無法收回的應(yīng)收賬款4注銷未攤銷的開辦費5利息收入6其他處理資產(chǎn)損益7負債處理損益8清算損益合計9清算費用10其中：清算人員工資11差旅費12辦公費13租金14審計及律師費15遣散費16土地使用稅17其他18清算費用合計19清算凈損失20清算負責人:編制人:北京* 有限公司資產(chǎn)盤點表經(jīng)核實,年 月 日資產(chǎn)如下:元。貨幣資金北京* 有限公司d 匕京 *有限公司清算所得計算過程的說明我公司清算開始日賬面資產(chǎn) 元，其中貨幣資金 元。清算結(jié)束日賬面資產(chǎn) 元，其中貨幣資金 元。清算費用元，未產(chǎn)生清算所得。特此說明北京 *有限公司資產(chǎn)評估的說明北京*有限公司無可評估的資產(chǎn)。特此說明情況說明本公司無尚未處置的財產(chǎn)。特此說明股東分配剩余財產(chǎn)明細表年 月 日一一年