2016年經(jīng)濟活動分析報告(共16頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上河南洛陽發(fā)電有限責任公司經(jīng)濟活動分析二一六年三月財務(wù)部2016年4月6日一、基本情況本月，公司發(fā)電2.89億千瓦時，環(huán)比減少0.27億千瓦時；單位邊際利潤86.79元/兆瓦時，本月虧損932.13萬元。3月止，累計發(fā)電8.52億千瓦時，同比增發(fā)0.45億千瓦時；虧損2025.17萬元，單位電量虧損25.45元/兆瓦時，同比減虧52.44元/兆瓦時。資產(chǎn)負債率116.52%，較年初上漲1.6個百分點。二、主要經(jīng)營指標完成情況分析計劃指標單 位分公司預(yù)算本月環(huán)比增減本年累計完成目標比例或增減同比增減發(fā)電量億千瓦時302.89-0.27 8.53 28.43%0.45利潤總

2、額萬元-6,037.00 -932.13 -932.47 -2,025.17 29.77%3862.56 電價元/兆瓦時501.40501.40 0.00 501.37 -0.03 53.83 廠用電率%5.85.82 0.01 5.85 0.05 -0.02 供電煤耗克/千瓦時332.52329.49 1.56 329.29 -6.21 -2.26 入爐標煤單價元/噸939.911,027.24 32.10 1,010.47 70.56 -16.88 其中：煤折標煤單價元/噸936.851,027.04 42.60 1,009.06 72.21 -16.44 供電燃料單位成本元/兆瓦時312

3、.54 338.47 12.13 332.74 17.40 -7.88 生產(chǎn)耗油噸3.69 -31.99 70.30 17.15%-26.30 入廠入爐熱值差千焦/千克300294.00 47.00 284-16-460電費回收率%100100 100 100%入廠標煤單價（不含稅）元/噸1019.75 47.41988.4416.561.發(fā)電量本月發(fā)電2.89億千瓦時，環(huán)比減少0.27億千瓦時。累計發(fā)電8.53億千瓦時，完成年度預(yù)算的28.43%，同比增發(fā)0.45億千瓦時。2.利潤總額本月實現(xiàn)利潤-932.13萬元，環(huán)比增虧932.47萬元。3月止，累計虧損2025.17萬元，占分公司下達預(yù)

4、算的29.77%，同比減虧3862.56萬元。3.電價3月止，累計上網(wǎng)電價501.37元/兆瓦時，同比上漲53.83元/兆瓦時。4.廠用電率本月廠用電率5.82%，環(huán)比上升0.01個百分點；較預(yù)算高0.02個百分點。3月止，累計廠用電5.85%，同比降低0.02個百分點，較預(yù)算高0.05個百分點。5.供電煤耗本月供電煤耗329.49克/千瓦時，環(huán)比上升1.56克/千瓦時；3月止，累計供電煤耗329.29克/千瓦時，較分公司預(yù)算低6.21克/千瓦時，同比降低2.26克/千瓦時。6.入爐標煤單價本月入爐標煤單價1027.24元/噸，環(huán)比上升32.1元/噸，主要受入爐熱值降低的影響。3月止，累計入爐

5、標煤單價1010.47元/噸，較分公司預(yù)算高70.56元/噸，同比下降16.88元/噸。7.供電單位燃料成本本月供電單位燃料成本 338.47元/兆瓦時，環(huán)比上升12.13元/兆瓦時。其中標煤單價上升增加單位燃料成本10.58元/兆瓦時，供電煤耗上升增加單位燃料成本1.55元/兆瓦時。3月止，累計供電單位燃料成本332.74元/兆瓦時，較分公司預(yù)算高17.4元/兆瓦時，同比下降7.88元/兆瓦時，其中標煤單價影響供電單位燃料成本下降5.56元/兆瓦時，供電煤耗影響影響供電單位燃料成本下降2.32元/兆瓦時。8.生產(chǎn)耗油本月生產(chǎn)耗油3.69噸，環(huán)比減少31.99噸。3月止，累計耗油70.3噸，同

6、比減少26.3噸，完成預(yù)算的17.15%。9.入廠入爐煤熱值差本月熱值差為294千焦/千克，環(huán)比上升47千焦/千克，本年累計熱值差284千焦/千克，同比降低460千焦/千克，較預(yù)算低16千焦/千克。10.電費回收率本月電費回收率為100%。11.入廠標煤單價本月入廠標煤單價（不含稅）1019.75元/噸，環(huán)比上升47.41元/噸。3月份公司煤炭采購合同價由2月份的160元/千大卡下調(diào)至158元/千大卡，降煤價的效用未能體現(xiàn)，反而出現(xiàn)上升。我公司煤源中，低價煤主要是平頂山煤及省內(nèi)調(diào)煤保電煤，去年全年該部分煤占總進煤量的29%，平均入庫標煤價格較其他市場煤低130元/噸，今年1-3月，平頂山及省內(nèi)

7、煤僅占總進煤量的16.96%，較去年全年低12個百分點，大礦煤比重的降低拉高我公司今年的入庫價格。同時，結(jié)算與估收的差異也在一定程度影響了我公司的采購價格，報表數(shù)據(jù)較市場價格波動存在一定的滯后性。3月止入廠標煤單價988.44元/噸，同比下降23.41元/噸。12、還貸額度本年以先還舊后貸新方式置換中國銀行貸款3000萬元。13、資本性資金本月止，累計支付更新改造資金399.07萬元。三、利潤影響因素分析（一）與上月環(huán)比影響分析本月實現(xiàn)利潤-932.13萬元，環(huán)比增虧932.47萬元，主要原因是發(fā)電量減少，單位燃料成本上升以及固定成本費用增加。具體分析如下：1.電量影響上網(wǎng)電量環(huán)比減少0.26

8、億千瓦時,減少邊際利潤259.15萬元，占影響總額的27.79%。2單位售電燃料成本影響單位售電燃料成本環(huán)比增加12.96元/兆瓦時，減少利潤349.76萬元，占影響總額的37.51%。其中標煤單價上升32.1元/噸，減少利潤288.16萬元；售電煤耗上升2.31克/千瓦時，減少利潤61.6萬元。3.固定成本費用影響本月固定成本費用3406.98萬元,環(huán)比增加409.36萬元，占影響總額的43.9%。主要原因包括：本月支付本年保險費289萬元；由于脫硫耗材及小修備品領(lǐng)用出庫增加材料費85.28萬元；本月人工成本增加135.95萬元，主要是由于上月根據(jù)集團公司的要求調(diào)減了2008-2014項目部

9、的人工成本168.27萬元；由于本月增值稅有留抵金額，本月營業(yè)稅金及附加減少128.75萬元。以上四個因素影響本月固定成本費用環(huán)比增加390.98萬元，其他因素影響18.38萬元。（二）與上年同期同比影響分析3月止，累計虧損2025.17萬元，同比減虧3862.56萬元，主要受2015年電價上調(diào)的影響。具體分析如下：1電價影響上網(wǎng)電價同比上漲5.83元/兆瓦時，增加利潤3661.14萬元，占影響總額的94.79%。2單位售電燃料成本影響單位售電燃料成本同比下降6.77元/兆瓦時，增加利潤538.71 萬元。3.電量影響上網(wǎng)電量同比增加0.4億千瓦時，增加利潤158.94萬元。4.固定成本費用影

10、響項 目單位累計完成去年同期同比增減營業(yè)稅金及附加萬元186.89196.66-9.78財務(wù)費用萬元1,968.721,714.14254.59環(huán)境保護費萬元230.40184.1946.21購入電力費萬元51.5542.149.41水費及水資源費萬元85.3080.085.22材料費萬元171.69114.4557.23職工薪酬萬元1,559.061,492.0067.07其中：工資萬元1,063.47947.00116.47折 舊萬元3,742.983,792.41-49.44修理費萬元841.91715.33126.57其他費用萬元790.99701.7389.27固定成本總額萬元962

11、9.489033.13596.353月止，累計固定成本費用9629.48萬元，同比增加596.35萬元。其中財務(wù)費用增加254.59萬元，主要是我公司貸款合同利率執(zhí)行期為一年，基準利率的調(diào)整對公司貸款影響存在滯后性。2014年央行兩次加息的對我公司的影響，在2015年下半年才陸續(xù)顯現(xiàn)，2015年央行3次加息的影響，將在今年陸續(xù)顯現(xiàn)。修理費增加126.57萬元，主要是由于大修項目增加了本年修理費預(yù)算，修理費按照電量進度進行了預(yù)提。5.其他因素影響其他業(yè)務(wù)利潤、投資收益、營業(yè)外收支凈額對利潤貢獻同比增加105.8萬元。四、對標分析（一）主要生產(chǎn)經(jīng)濟指標1、主要指標對標：計劃指標單 位累計完成二期較

12、二期增減開封較開封增減發(fā)電量億千瓦時8.53 7.319.39 -0.85 利潤總額萬元-2,025.17 -4,681.73-1,645.97 -379.20 電價元/兆瓦時501.37 501.25 503.91 -2.54 廠用電率%5.85 5.70 6.13 -0.28 供電煤耗克/千瓦時329.29 332.69 328.58 0.71 標煤單價元/噸1,010.47 1033.53 987.88 22.59 供電燃料單位成本元/兆瓦時332.74 343.84 324.60 8.14 生產(chǎn)耗油噸70.30 244.97 單位邊際利潤元/兆瓦時92.71 80.93 11.77 1

13、03.94 -11.23 2、固定成本費用對標：項 目單位累計完成二期較二期增減開封較開封增減營業(yè)稅金及附加萬元160.00 172.21-12.21 269.84 -109.83 財務(wù)費用萬元1,968.72 3,908.69-1,939.97 2,171.44 -202.72 環(huán)境保護費萬元230.40 177.46263.27 -32.87 購入電力費萬元51.55 60.450.00 51.55 水費及水資源費萬元85.30 22.0088.00 -2.70 材料費萬元171.69 289.02126.06 45.63 職工薪酬及委托運維費萬元1,559.06 1,658.93-99.

14、87 2,986.94 -1427.88 其中：工資萬元1,063.47 0.00 1,591.00 -527.53 折 舊萬元3,742.98 2,662.831,080.14 3,560.86 182.11 修理費萬元841.91 433.97407.94 732.55 109.35 其他費用萬元790.99 886.83 -95.84 542.01 248.99 固定成本費用總額萬元9602.60 10272.40 -669.80 10740.97 -1138.37 （二）利潤對標分析1、與二期對標3月止，公司較二期少虧2656.57萬元，主要受煤價、電量及固定成本費用影響，具體原因分析

15、如下：（1）電量影響上網(wǎng)電量較二期多1.13億千瓦時，增加邊際利潤917.76萬元。（2）單位售電燃料成本影響較二期低11.67元/兆瓦時，增加利潤928.57萬元。其中標煤單價低23.06元/噸，降低單位燃料成本7.66元/兆瓦時，增加利潤609.82萬元；售電煤耗較二期低3.88克/千瓦時，降低單位燃料成本4.01元/兆瓦時，增加利潤318.75萬元。（4）固定成本影響較二期少669.8萬元。（5）其他影響其他貢獻較二期多132.36萬元。2、與開封對標本年較開封多虧379.2萬元，主要受電量、單位燃料成本和固定成本的影響，具體分析如下：（1）電量影響上網(wǎng)電量少0.79億千瓦，減少邊際利潤

16、819.27萬元。（2）單位售電燃料成本影響單位售電燃料成本高9.06元/兆瓦時，減少利潤720.79萬元。其中標煤單價高22.59元/噸，減少利潤597.39萬元；煤耗高1.56克/千瓦時，影響利潤減少123.4萬元。（3）電價影響電價較開封電廠低2.54元/兆瓦時，減少利潤172.75萬元。（4）固定成本影響固定成本費用較開封少1138.37萬元，主要是人工成本較開封低1427.88萬元。五、與分公司系統(tǒng)單位主要生產(chǎn)經(jīng)營指標對標（一）單位容量虧損、單位電量虧損、利用小時排名單位裝機容量發(fā)電量利潤總額單位容量利潤單位電量利潤利用小時兆瓦億千瓦時萬元萬元/兆瓦元/兆瓦時小時1滎陽102012.

17、35 538.34 0.53 4.36 1210 2南陽180023.31 -2186.61 -1.21 -9.38 1295 4新鄉(xiāng)180023.33 -4250.47 -2.36 -18.22 1296 3開封6209.38 -1645.97 -2.65 -17.55 1513 5洛陽6008.53 -2025.17 -3.38 -23.74 1422 6二期6007.31 -4681.73 -7.80 -64.03 1219 （二）煤耗、標煤單價、單位售電燃料成本、邊際利潤排名單位標煤單價供電煤耗單位燃料成本1新鄉(xiāng)982.30 316.38 310.78 2滎陽948.08 335.19

18、 317.79 3開封987.88 328.58 324.60 4南陽1049.13 310.66 325.92 5洛陽1010.47 329.29 332.74 6二期1033.53 332.69 343.84 六、二期代管情況分析3月，公司積極與二期協(xié)調(diào)溝通，共收回二期欠款2199萬元（含人工費199萬元），目前二期共欠我公司1205.38萬元。其中，2016年2月生產(chǎn)用油已完成結(jié)算，未結(jié)算項目包含2008-2009年委托運維費、2015年1-3月應(yīng)收管理費考核金額，2015年11-12月項目領(lǐng)料、2015年公用系統(tǒng)運行維護費、2016年1-3月生產(chǎn)用電、2016年3月材料、租賃和生產(chǎn)用油

19、款。2015年公用系統(tǒng)運行維護費為新增業(yè)務(wù)，目前尚未辦理結(jié)算，2016年1-3月生產(chǎn)用電結(jié)算方式尚未確定，其他項目除2008-2009年委托運行費外，結(jié)算資料均已送至二期。欠款明細如下表：日期費用類別已結(jié)算金額未結(jié)算金額備注2008年委托運行費115.26 2009年委托運行費553.92 2015年1-3月應(yīng)收管理費14.50 其中:考核金額14.50 2015年11月項目領(lǐng)料8.22 二期審核中2015年12月項目領(lǐng)料5.60 二期審核中2015年度公用系統(tǒng)運行維護費240新增，未結(jié)算2016年2月生產(chǎn)用油69.77 已結(jié)算2016年3月材料費17.55 二期審核中2016年3月租賃費97

20、.13 二期審核中2016年3月生產(chǎn)用油48.91 二期審核中2016年1-3月生產(chǎn)用電34.52結(jié)算方式未確定合計69.77 861.09 七、各供煤單位貢獻毛利分析單位結(jié)算煤重熱值入廠標單折算入爐標單單位燃料成本單位邊際利潤邊際利潤陽泉煤業(yè)集團壽陽煤炭銷售有限責任公司3,300.00 27,130.04 794.99 810.86 269.47 159.05 146.38 山西平頂山環(huán)保能源開發(fā)股份有限公司57,696.00 22,697.57 810.54 829.51 275.67 152.85 2,057.70 桂陽縣福明煤炭貿(mào)易有限責任公司16,715.95 25,287.57 8

21、75.53 892.55 296.62 131.90 573.15 河南弘群璟華工貿(mào)有限公司3,219.44 16,458.67 904.97 931.14 309.45 119.08 64.86 福建日鑫旺貿(mào)易有限公司3,277.25 19,636.66 921.37 943.30 313.49 115.03 76.10 山西焦煤集團有限責任公司3,713.00 26,941.86 938.98 954.97 317.36 111.16 114.31 分公司調(diào)煤保電23,723.49 16,914.46 897.79 969.28 322.12 106.40 438.90 十堰中嘉工貿(mào)有限公

22、司3,762.10 17,411.05 948.02 972.75 323.27 105.25 70.87 河南省龍雯貿(mào)易有限公司1,943.30 24,771.63 957.26 974.65 323.91 104.62 51.77 武漢晉江物資有限公司3,259.63 18,868.63 959.08 981.90 326.31 102.21 64.62 邵東縣恒通工礦貿(mào)易有限公司1,271.67 18,844.08 962.01 984.86 327.30 101.22 24.94 河南富思得經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司3,757.15 17,926.40 963.31 987.33 328.12

23、100.40 69.52 河南峰火煤業(yè)銷售有限公司2,222.49 25,507.59 971.10 987.99 328.34 100.18 58.38 河南枝港能源有限公司72,686.13 17,157.70 965.67 990.77 329.26 99.26 1,272.53 聊城市興華煤炭經(jīng)營有限公司11,947.07 22,312.87 972.53 991.83 329.61 98.91 271.04 常德滄海物資貿(mào)易有限責任公司5,581.67 16,753.20 967.27 992.97 329.99 98.53 94.71 廣東南方富達進出口有限公司1,650.58 2

24、0,682.05 982.19 1,003.01 333.33 95.19 33.41 河南錦銘實業(yè)有限公司7,255.40 16,927.17 980.53 1,005.97 334.31 94.21 118.94 江蘇依愛斯能源有限責任公司9,574.42 18,729.78 986.04 1,009.03 335.33 93.19 171.79 江蘇天銳電力燃料有限公司3,571.61 18,102.06 995.69 1,019.47 338.80 89.72 59.63 河南金鑄合創(chuàng)礦業(yè)有限公司686.86 21,760.90 1,001.49 1,021.28 339.40 89.

25、12 13.69 洛陽縣寶峰煤炭運銷有限公司4,392.00 22,559.58 1,002.91 1,021.99 339.64 88.88 90.53 河南電力燃料有限公司64,984.0020,497.391,001.861,022.87339.9388.591,213.08荊州市荊圓物資有限公司7,554.99 18,611.20 1,004.04 1,027.18 341.36 87.16 125.98 河南省漢源燃料有限公司23,578.10 20,201.44 1,010.79 1,032.11 343.00 85.52 418.75 福建省物資（集團）有限責任公司21,515.

26、81 18,572.43 1,010.62 1,033.81 343.56 84.96 348.99 河南省匯鑫商貿(mào)服務(wù)有限公司21,430.68 16,885.04 1,011.66 1,037.16 344.68 83.84 311.88 竹溪縣瑞通物貿(mào)有限公司25,891.87 17,799.94 1,016.20 1,040.39 345.75 82.77 392.13 甘肅鵬遠煤炭有限公司12,793.89 24,211.44 1,026.09 1,043.88 346.91 81.61 259.87 河南暢達鋼鐵有限公司3,397.61 25,424.83 1,027.21 1,0

27、44.15 347.00 81.52 72.39 北新科技發(fā)展有限公司22,071.11 17,884.58 1,020.33 1,044.41 347.09 81.43 330.45 華容縣華鑫物資貿(mào)易有限公司3,288.39 21,877.98 1,025.98 1,045.67 347.51 81.01 59.92 河南軒怡泰經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司1,020.80 23,650.96 1,031.58 1,049.79 348.88 79.64 19.77 本表以各單位1-3月實際結(jié)算單價（不含稅）為基礎(chǔ)，加代理費、南站運費、河南燃料管理費用及其他二次費用、儲損等其他損耗后折算為入爐原煤價，并依據(jù)各單位結(jié)算熱值、1-3月售電煤耗332.33克/千瓦時測算出入爐標煤單價、單位售電燃料成本及邊際利潤。未考慮熱值差、不同煤種之間煤耗差異等因素。1-3月，單位邊際利潤排名靠前的是陽泉煤業(yè)（國陽新