精選-企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)習(xí)報(bào)告-范文

1、企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)習(xí)報(bào)告xxxx 年 x 月 xx 日財(cái)務(wù)部 4 名工作人員在財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng) xxxx 的帶領(lǐng)下，前往化學(xué)工業(yè)園學(xué)習(xí)有關(guān)園區(qū)管委會(huì)管理和企業(yè)投融資平臺(tái)資本運(yùn)作的有關(guān)知識(shí)， 并就一系列問(wèn)題咨詢了管委會(huì)財(cái)政局相關(guān)工作人員?，F(xiàn)將主要學(xué)習(xí)內(nèi)容總結(jié)如下：一、融資部分1、注重投融資企業(yè)平臺(tái)的現(xiàn)金流和盈利模式( 地產(chǎn)開發(fā)， 財(cái)政兜底)。注意保持一定的收入和利潤(rùn)水平，包括財(cái)政承諾， 明確運(yùn)行體制。保證財(cái)政收入水平能支撐貸款規(guī)模。根據(jù)實(shí)際建設(shè)步伐，一定程度上控制融資規(guī)模，不盲目擴(kuò)大， 保證資產(chǎn)負(fù)債率水平低于75%。2、保證融資的充分利用率， 要統(tǒng)籌安排收支， 做好資金安排，例如當(dāng)年做融資時(shí)不僅要保證當(dāng)

2、年的資金需求， 年末還要做好來(lái)年的資金保障工作。3、在融資發(fā)布會(huì)上，請(qǐng)財(cái)政共同參與，作為堅(jiān)實(shí)后盾。以充分的經(jīng)濟(jì)效益預(yù)估吸引銀行放貸。4、財(cái)務(wù)成本最低化。充分利用國(guó)家寬松的信貸政策，一方面擴(kuò)大融資規(guī)模，一方面減低融資成本。盡量減少銀團(tuán)財(cái)務(wù)成本。5、建立良好的信譽(yù)。絕不逾期還貸付息。6、控制放貸時(shí)間。通過(guò)與銀行的溝通，使放貸時(shí)間恰到好處的與項(xiàng)目跟進(jìn)，既不閑置資金，也不阻礙發(fā)展。第 1頁(yè)7、貸款擔(dān)保類型：以信譽(yù)貸款、項(xiàng)目貸款為主。8、有自身的盈利模式，如公用事業(yè)公司，以供水、供氣、航道、鐵路運(yùn)輸、 管廊等具有壟斷性質(zhì)的公用事業(yè)項(xiàng)目作為收入來(lái)源，獲得實(shí)質(zhì)上利潤(rùn)。二、管委會(huì)與企業(yè)平臺(tái)1、管委會(huì)具有自己獨(dú)

3、立的監(jiān)管、服務(wù)、國(guó)土、財(cái)政收支、招商、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等職能。與總公司是兩塊牌子一班人員。子公司獨(dú)立配備人員。2、管委會(huì)與公司賬務(wù)獨(dú)立。日常經(jīng)費(fèi)開支、招商、拆遷有管委會(huì)承擔(dān)， 聘用人員工資和開發(fā)建設(shè)資金由公司承擔(dān)。如有資金支出交叉， 則計(jì)入往來(lái)。 管委會(huì)日常經(jīng)費(fèi)開支主要通過(guò)政府采購(gòu)來(lái)控制。3、公司承建的項(xiàng)目，本質(zhì)上屬于政府投資行為。公司通過(guò)與管委會(huì)簽訂委托代建協(xié)議，項(xiàng)目建成后最終結(jié)算，公司實(shí)現(xiàn)賬面存貨的周轉(zhuǎn)，形成收入和利潤(rùn)。(10%的利潤(rùn)率，年利潤(rùn)約5000萬(wàn)元 )4、公司投資主體為國(guó)資中心。通過(guò)國(guó)資中心不斷注資來(lái)壯大企業(yè)規(guī)模。5、管委會(huì)聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，由律師事務(wù)所承擔(dān)。6、及時(shí)做好資金預(yù)算。四季度報(bào)來(lái)年的預(yù)算，每月研究資金計(jì)劃。通過(guò)專題小組討論、領(lǐng)導(dǎo)決策確定資金計(jì)劃。包括正常經(jīng)費(fèi)、招商經(jīng)費(fèi)、建設(shè)支出。第 2頁(yè)7、注意付款高峰期的資金保障：每年8 月初和春節(jié)前為結(jié)算高峰期。本次學(xué)習(xí)收獲頗多， 對(duì)我們