小公司財務管理制度最新范本14508

1、公司財務治理制度財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度,敬業(yè)愛崗,不做有損于公司 的事.嚴格根據(jù)公司財務制度做好自己的本職工作.對待工作認真踏實,樹立為客戶效勞 意識；一、道彳惠標準：1、愛崗敬業(yè)；安心本職崗位,忠于職守,盡心盡力,盡職盡責；2、老實守信；做老實人,說老實話,辦老實事,執(zhí)業(yè)謹慎,信譽至上,不為利益所誘惑, 不弄虛作假,不泄露秘密；3、廉潔自律；公私清楚、不貪不占、遵紀守法、清正廉潔；4、客觀公正；端正態(tài)度,依法辦事,實事求是,不偏不倚,保持應有的獨立性；6、提升技能；要求會計人員增強提升專業(yè)技能的自覺性和緊迫感,勤學苦練,刻苦鉆研, 不斷進取,提升業(yè)務水平；7、參與治

2、理；要求會計人員在做好本職工作的同時,努力鉆研相關(guān)業(yè)務,全面熟悉本單位 經(jīng)營活動和業(yè)務流程,主動提出合理化建議,協(xié)助領(lǐng)導決策,積極參與治理；二、財務部責任范圍1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務治理的法律法規(guī),保證財務工作的合法性；2、建立健全公司各種財務治理制度,嚴格根據(jù)財務工作程序執(zhí)行；3、采取切實有效的舉措保證公司資金和財產(chǎn)的平安,維護公司的合法權(quán)益；4、編制和執(zhí)行財務收支方案,催促有關(guān)部門增強資金回流,保證資金的有效供給；5、進行本錢、費用、利潤核算、考核和限制,催促工作人員降低消耗、節(jié)約費用,提升經(jīng) 濟效益；6、建立健全各種財務帳目,編制財務報表；10、會計檔案資料的收集、整理,保證檔案資料

3、的完整、平安、有效；11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成公司布置的其他任務；12、增強本部門人員的培訓,提升本部門工作人員素質(zhì)；三、借款和各種費用開支標準及審批制度一借款審批及標準：1、出差借款：出差人員應先到財務部領(lǐng)取 借款單,詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部 門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額,經(jīng)團隊負責人簽字后報胡彭簽批；持已批“借款單至財務部鄧志興領(lǐng)款.前次借支出差返回時間超過 5天無故未報銷者,不得 再借款.2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款,到財務部領(lǐng)取借款單,填寫好資金性質(zhì)、人員、借款事由,所借金額,審批程序同第 1條.3、其他臨時借款,審批程序同第1條.4、借

4、款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳,報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊,對 于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的,財務部有權(quán)從當月工資中扣回.5、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原那么.6、嚴格禁止個人借款、套現(xiàn)；特殊情況需由團隊負責人申請,財務部負責人簽批前方可借 二日常費用報銷：1、公司員工在日常費用支出時,需堅持勤儉節(jié)約的原那么.2、日常支出時,原那么上必須取得原始發(fā)票,對于不能取得原始發(fā)票的情況,需由對方出具 收款證實.3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由,經(jīng)龍孟簽字后到財務部報銷；當報賬金額大于100元時,須向胡彭報備審批.4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù),

5、報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房治理員簽字的 入庫單,并經(jīng)龍孟核對后簽字到財務部報銷；五、財務部崗位責任1、每日收入,由鄧志興存入流動資金卡,暫行保管,每周五下班前統(tǒng)一上交總資金卡；2、每日下班前由鄧志興準確統(tǒng)計當日收入、 支出情況,并按指定格式制作?日收支報表?, 每月最后一天下班前,按指定格式完成?月收支報表?的填制.3、組織活動需要經(jīng)費大于3000元時,提前三天做好預算,經(jīng)胡彭審批后下款,至鄧志興 處領(lǐng)取經(jīng)費,并做好相關(guān)手續(xù)登記.4、只要涉及現(xiàn)金的流動,必須有相應的記賬動作5、按順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳, 保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確,做到日清月結(jié), 要及時核對庫存現(xiàn)金；6、保管好現(xiàn)金,保

6、證其平安無缺,如有短缺要賠償損失；7、保管好印章,嚴格按規(guī)定用途使用印章；8、每月編制收、支報表,保證報表數(shù)字真實,計算正確,關(guān)系清楚；9、負責裝訂、治理會計檔案；10、清楚公司整體概況,根據(jù)各活動預算進行本錢的限制；11、每月末及時催促各項報帳；12、及時、準確核算各種原始票據(jù),并制單入帳；13、編制和執(zhí)行財務收支方案.14、進行本錢費用限制、核算、考核,催促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用,提升經(jīng)濟效益；15、完成團隊布置的其他工作.財務根底工作標準財務根底工作標準是財務工作最根底的局部,它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋.一、票據(jù)1、票據(jù)的種類：(1)外部取得的原始發(fā)票；(2)公司自制的差旅費報銷單；(3)公司自制的支出證實單.2、票據(jù)的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清楚,包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、效勞工程、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期.(2)公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用,后附出差火車、船、飛機等 票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額.票面不允許有任何涂改.(3)公司自制的支出證實單：此支出證實單有兩種用途,一種為對于確實無法取得