倉庫帳物抽查管理規(guī)定

1、綿陽歷泰機(jī)械制造有限公司貨倉帳、物稽查管理規(guī)定一目的為了管好公司物料， 保障公司財(cái)物不受損失， 同時(shí)可以提供準(zhǔn)確的倉存數(shù)據(jù)， 為采購決策、財(cái)務(wù)核算提供依據(jù)。二定義1稽查：對(duì)事物的對(duì)象進(jìn)行不定形式、不定比例、不定周期的檢查。2帳：在本規(guī)定中指 ERP 電腦帳和倉庫手工帳。3物： 指相關(guān)倉庫的實(shí)物。4標(biāo)識(shí)卡： 指用于記錄物料進(jìn)出的卡片，常掛于對(duì)應(yīng)物料上，是否使用標(biāo) 識(shí)卡由貨倉部?jī)?nèi)部管理制度中制訂。三適用范圍1本廠貨倉部。 含成品倉、半成品倉、二次加工半成品倉 （含委外半成品倉） 、 紙箱倉、配件倉。2外租廠房之倉庫。非工單物料倉、各車間存貨（含半成品、成品）。3. ERP系統(tǒng)中記錄在倉位的物料。四

2、工作職責(zé)1. 倉庫管理人員：負(fù)責(zé)管理實(shí)物保障供給、記好手工帳、確保手工帳與電腦 帳、實(shí)物相一致。2. 系統(tǒng)記帳員：對(duì)合格收料進(jìn)行 ERP 系統(tǒng)入帳，對(duì)審批合格領(lǐng)料單進(jìn)行 ERP 系統(tǒng)出帳。跟進(jìn)單據(jù)入帳，傳遞相關(guān)單據(jù)，不定期與倉管進(jìn)行對(duì)帳。配合稽查工作。3. 系統(tǒng)稽查員：對(duì)各倉庫按本規(guī)定結(jié)合倉庫管理規(guī)定進(jìn)行帳物稽查，對(duì) 記帳員工作按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行稽查，并出具相關(guān)工作報(bào)告。五.工作規(guī)程一） 對(duì)倉庫實(shí)物進(jìn)行抽查盤點(diǎn)1 提前二個(gè)工作日通知貨倉具體要進(jìn)行抽查的倉庫。2 稽查員列印出倉庫抽查盤點(diǎn)表暫不列出ERP 帳面數(shù)和手工帳面數(shù)。3. 盤點(diǎn)開始，對(duì)照已列印好的物料實(shí)行見物盤物，A。清點(diǎn)數(shù)量，B。核對(duì)標(biāo)識(shí)卡

3、數(shù)量，C。核對(duì)實(shí)物名稱規(guī)格是否與電腦中名稱規(guī)格相一致。D。檢查標(biāo)識(shí)卡中的編號(hào)、名稱是否與電腦中相一致，是否記錄進(jìn)出倉情況。倉存為0的標(biāo)識(shí)卡或填滿的標(biāo)識(shí)卡是否有歸檔存查。E。按規(guī)范放好物料。4. 盤點(diǎn)順序應(yīng)按照抽盤人的要求進(jìn)行，倉管應(yīng)積極配合。5. 盤點(diǎn)數(shù)據(jù)需盤點(diǎn)人與倉庫參與盤點(diǎn)人現(xiàn)場(chǎng)簽字證實(shí)， 有涂改的應(yīng)相關(guān)人員在 涂改旁邊簽名。6. ERP帳面數(shù)、手工帳面數(shù)分別由系統(tǒng)記帳員和倉庫手工記帳員填寫，盤點(diǎn)期 間收發(fā)料數(shù)據(jù)在盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)應(yīng)登記注明。7 稽查員計(jì)算出有盈虧的，必須再次進(jìn)行核查，并將核查結(jié)果填寫在盈虧說明欄。8 盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)雙方有爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)第一時(shí)間通知雙方主管到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行解決，如果二 主管解決不

4、了的則由二主管向上級(jí)匯報(bào)處理。 嚴(yán)禁雙方在有爭(zhēng)議時(shí)動(dòng)粗或出 口傷人，否則會(huì)受到不同程度的處罰，直至追究刑事責(zé)任。9抽盤時(shí)間應(yīng)由貨倉主管調(diào)配增派人手，確保受盤點(diǎn)的倉庫正常運(yùn)作， 以不影響生產(chǎn)為原則。 但也不能讓一方抽盤人員在等候另一方抽盤人員， 導(dǎo)致工作效率 低下。10按貨倉管理規(guī)定中的相關(guān)條款，對(duì)物料擺放情況進(jìn)行檢查。11各相關(guān)人員必須本著以達(dá)到提高管理水平為目的，從而實(shí)事求是、客觀、公 正地開展此項(xiàng)工作，絕對(duì)不能理解為是針對(duì)某人而進(jìn)行此項(xiàng)工作的。二）帳務(wù)的規(guī)范性、和時(shí)性、準(zhǔn)確性稽查1 每次抽盤時(shí)必須對(duì)帳務(wù)規(guī)范性、和時(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行抽查，平時(shí)也可以單獨(dú) 開展帳務(wù)的規(guī)范性和和時(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行稽查

5、。倉庫人員、系統(tǒng)記帳員必須 認(rèn)真配合。2 帳務(wù)規(guī)范性和和時(shí)性、準(zhǔn)確性稽查主要從如下幾個(gè)方面進(jìn)行：A 倉庫收發(fā)單據(jù)是否于當(dāng)天內(nèi)交齊。B 單據(jù)交接是否有登記。C 手工帳和電腦帳是否相一致、標(biāo)識(shí)卡是否和時(shí)填寫、填寫是否規(guī)范。D 領(lǐng)料單據(jù)是否填寫規(guī)范完整 （包括發(fā)料人、領(lǐng)料人、領(lǐng)料審批人、生產(chǎn)部 記帳員簽名蓋章、發(fā)料日期，實(shí)發(fā)數(shù)量，更改數(shù)量旁邊是否有領(lǐng)料人簽名 等等 ），原則上：工單物料由使用部門組長(zhǎng)以上人仕審批即可。非工單物 料必須經(jīng)領(lǐng)用部門主管、財(cái)務(wù)主管、貨倉主管審批后才能發(fā)料、過帳。E 委外備料單（或領(lǐng)料單）審批是否完整。此備料單視同出庫單必須要按出 廠物資審批一樣的手續(xù)。 備料單含委外加工的配

6、件、 委外包裝的包裝材料。 （周轉(zhuǎn)容器， 必須先按開扣款單再按送回單多少進(jìn)行沖減扣款數(shù)的原則進(jìn) 行）出廠物料必須有： 外發(fā)組相關(guān)人員簽名、 財(cái)務(wù)審批、 外廠領(lǐng)料人簽名、 蓋公章， 本廠發(fā)料人簽名， 原料部相關(guān)人員簽名， 系統(tǒng)記帳員簽名、 蓋章， 工廠高層指定人員。 （出廠時(shí)還應(yīng)有保安簽名）F 收料單與送貨單是否相一致，單據(jù)數(shù)據(jù)和系統(tǒng)中所記數(shù)據(jù)是否相符。 （三）擬寫稽查報(bào)告每次抽查盤點(diǎn)后都必須有抽查報(bào)告。對(duì)倉庫物料清點(diǎn)對(duì)清帳目后擬寫書面報(bào) 告，書面報(bào)告的內(nèi)容至少應(yīng)包括如下幾點(diǎn)：A 盤點(diǎn)基本情況：盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)人員，盤點(diǎn)時(shí)倉存帳面物料總款數(shù)，盤點(diǎn) 款數(shù)，盤點(diǎn)占總數(shù)的百分率，盤點(diǎn)帳實(shí)相符率，盤點(diǎn)盈虧

7、百分率。B 倉庫物料的現(xiàn)場(chǎng)管理情況，可根據(jù) 貨倉管理規(guī)定 進(jìn)行比對(duì)，好的，不足的都要說明。C. 帳務(wù)管理的情況。應(yīng)包括 ERP系統(tǒng)帳和倉庫存手工帳、物料卡等方面的 內(nèi)容。也應(yīng)列明好的、不足的。D .倉庫抽查盤點(diǎn)表E .倉庫抽查盤點(diǎn)盈虧調(diào)帳申請(qǐng)表 F. 對(duì)盈虧責(zé)任人的處理方案。（有規(guī)定的按規(guī)定處理，沒有規(guī)定的請(qǐng)示高層給出結(jié) 論）G. 提出改善的合理化建議。六.附件1.倉庫抽查盤點(diǎn)表。2 .倉庫抽查盤點(diǎn)盈虧調(diào)帳申請(qǐng)表附件一倉庫抽查盤點(diǎn)表倉庫名稱：抽盤時(shí)間：參與抽盤人員簽名:序號(hào)物料編號(hào)物料名稱ERP帳面數(shù)手工帳（卡）面數(shù)抽占 數(shù) 量單位核點(diǎn) 盈虧（+-）數(shù)量盈虧原因說明復(fù)查 實(shí)際 盈虧 數(shù)量實(shí)際

8、盈虧 金額復(fù)查 后帳 實(shí)相符%合計(jì)稽查員：生產(chǎn)主管：倉庫盤點(diǎn)員：倉管：倉管主管:填表說明：1。序號(hào)，抽查物料的順序號(hào)。2,物料編號(hào)、物料名稱在ERP系統(tǒng)中標(biāo)準(zhǔn)的 編號(hào)和名稱。3。ERP帳面數(shù)，指ERP系統(tǒng)中截止盤點(diǎn)時(shí)的帳面數(shù)。4。手工帳（卡）面數(shù), 指?jìng)}庫管理員的手工帳面數(shù)。如果無手工帳的則以物料卡記錄的為準(zhǔn)。 5。抽點(diǎn)數(shù)量。實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量。單位，對(duì)應(yīng)物料在 ERP系統(tǒng)中的單位。6。核點(diǎn)盈虧數(shù)量，指盤點(diǎn)后即刻 與電腦帳核對(duì)出來的數(shù)量。7。原因說明：通過核查造成盈虧的原因。&復(fù)查盈虧數(shù)量指復(fù)查有無漏盤點(diǎn)或漏進(jìn)出帳后計(jì)算出的盈虧數(shù)量。9。實(shí)際盈虧金額：指對(duì)應(yīng)物料的價(jià)值。單價(jià)X盈虧數(shù)量。通常情況下可不算。但非工單倉、膠料倉一定每次都要算。10。盈：統(tǒng)一在數(shù)字前加“ + ”，虧：統(tǒng)一在數(shù)字前加“一”。附件二倉庫抽查盤點(diǎn)盈虧調(diào)帳申請(qǐng)表倉庫名稱：抽盤時(shí)間:序號(hào)物料編號(hào)物料