企業(yè)公司客戶授信管理辦法

1、11 農(nóng)村 11銀行股份有限公司 企業(yè)（公司）客戶授信管理辦法（試行） 第一章 總 則 一條 為促進(jìn) 11 農(nóng)村 11 銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）審 慎經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理，明確授信要求， 提高授信管理水平，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)銀行 業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 11 銀行授信工作盡職指引、11 銀行集團(tuán)客戶 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引、 11 銀行小企業(yè)授信工作盡職指引 等有關(guān) 規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際，特制定本辦法。 二條 客戶統(tǒng)一授信是指對(duì)單一客戶或集團(tuán)性客戶統(tǒng)一核定最高綜合 授信額度，并在額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，實(shí)行集中統(tǒng)一管理客戶信用風(fēng) 險(xiǎn)的管理制度。 信按業(yè)務(wù)

2、品種分為表內(nèi)授信和表外授信。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融 資、貼現(xiàn)、透支、拆借和信貸資產(chǎn)回購及買斷等；表外授信包括貸款 承諾、保證、信用證、銀行信貸證明、票據(jù)承兌等。 信按期限分為短期授信和中長(zhǎng)期授信。 短期授信指一年以內(nèi)（含一年） 的授信，中長(zhǎng)期授信指一年以上的授信。 三條 授信額度，是指在客戶授信額度理論值之內(nèi)，結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)管理水平、所處行業(yè)、發(fā)展階段、實(shí)際信用需求以及還款能力等因素， 對(duì)客戶核定的辦理各類授信業(yè)務(wù)的限額。 四條 本辦法只適用于企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信。 五條 本行轄內(nèi)營(yíng)業(yè)部、支行（以下簡(jiǎn)稱經(jīng)辦行）對(duì)客戶統(tǒng)一授信， 應(yīng)遵守本辦法。 六條 授信管理必須遵循主體統(tǒng)一、嚴(yán)格授信、區(qū)別對(duì)

3、待、適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)、 動(dòng)態(tài)調(diào)整、權(quán)限管理的原則。對(duì)集團(tuán)性客戶授信還應(yīng)遵循集團(tuán)統(tǒng)一授 信、適度授信、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警原則。 七條 授信額度以人民幣為計(jì)價(jià)單位。 第二章授信對(duì)象及額度的核定 八條本行對(duì)經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，在本行開立結(jié)算賬 戶，并與本行已建立或擬建立信用關(guān)系的客戶實(shí)施統(tǒng)一授信管理。 行應(yīng)要求客戶提供如下授信資料： 一）客戶資料 、營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書； 、組織機(jī)構(gòu)代碼證; 、法定代表人身份證明； 、貸款卡； 、公司章程； 、驗(yàn)資證明； 、稅務(wù)登記證明； 、環(huán)保許可證明（按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的） ； 、國(guó)家有權(quán)部門頒發(fā)的許可證明、資質(zhì)證書（特殊行業(yè)） ； 0、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表、近

4、期財(cái)務(wù)報(bào)表以及財(cái)務(wù)變動(dòng)情況說明（成立不 足三年的客戶提供成立以來年度報(bào)表）。 二）擔(dān)保資料 、擔(dān)保意向書（原件）； 、營(yíng)業(yè)執(zhí)照； 、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表、近期財(cái)務(wù)報(bào)表以及財(cái)務(wù)變動(dòng)情況說明（成立不足 三年的客戶提供成立以來年度報(bào)表）； 、有權(quán)部門頒發(fā)的抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明； 、貸款卡； 、公司章程； 、稅務(wù)登記證明。 三）本行認(rèn)為需要提交的資料。 九條 本行結(jié)合自身信用供給能力，在對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、產(chǎn)品市 場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、信用履約情況、償債能力、信用需求、原有信貸資產(chǎn)風(fēng) 險(xiǎn)狀況和擔(dān)保情況等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，合理核定客戶最高統(tǒng)一 授信額度。核定最高授信額度必須符合監(jiān)管部門的相關(guān)要求。 十條 客戶統(tǒng)一授信

5、與其他管理制度有密切聯(lián)系，不因?qū)嵭锌蛻艚y(tǒng)一 授信管理而放松信貸基礎(chǔ)管理、崗位責(zé)任管理、貸款審批管理、風(fēng)險(xiǎn) 管理?？蛻糇罡呓y(tǒng)一授信額度確定后，各項(xiàng)表內(nèi)外信用業(yè)務(wù)須分別按 照相應(yīng)的管理辦法和業(yè)務(wù)規(guī)章辦理。 十一條 客戶最高統(tǒng)一授信額度根據(jù)客戶申請(qǐng)和調(diào)查情況，可結(jié)合資 產(chǎn)負(fù)債率控制法或抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法確定。 一）資產(chǎn)負(fù)債率控制法，對(duì)經(jīng)營(yíng)期已滿兩個(gè)會(huì)計(jì)年度并能提供兩個(gè)完 整會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、資金 平衡表等）的客戶，以客戶有效凈資產(chǎn)為核心，綜合考慮客戶負(fù)債與 權(quán)益控制比例、信用等級(jí)、或有負(fù)債、流動(dòng)性償債能力等因素，對(duì)擬 授信客戶的全部資產(chǎn)通過評(píng)估、打折或協(xié)商，

6、確定實(shí)有資產(chǎn)（已作為 他行抵押物的資產(chǎn)從實(shí)有資產(chǎn)扣除），再減去實(shí)有負(fù)債后，得出相對(duì)安 全線額度，作為授信的參考依據(jù)，授信額度控制在相對(duì)安全線額度的 70% 以內(nèi)。 業(yè)的有效資產(chǎn)包括貨幣資金、房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、存貨、應(yīng)收賬款、 應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款和其他有效資產(chǎn)等，以權(quán)利證明和入賬金額為依 據(jù)。對(duì)未取得產(chǎn)權(quán)證等賬外固定資產(chǎn)一般不納入企業(yè)的實(shí)有資產(chǎn)，如 遇特殊情況，必須經(jīng)調(diào)查核實(shí)，該財(cái)產(chǎn)確屬該受信人所有，方可納入 測(cè)算，必要時(shí)也可由有權(quán)處置部門提供證明。企業(yè)資產(chǎn)相對(duì)安全值計(jì) 算方法如下： 、貨幣資金：按凈貨幣資金的 100% 計(jì)算； 、房地產(chǎn)：指企業(yè)的土地和房產(chǎn)。根據(jù)房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格逐項(xiàng)合理確定 評(píng)估

7、價(jià)，按最高不超過評(píng)估值或抵押協(xié)議價(jià)的 60% 70%確定； 、機(jī)器設(shè)備（含交通工具）：是指企業(yè)較有價(jià)值的主體設(shè)備 （價(jià)值較低 的附屬設(shè)備和零星設(shè)備應(yīng)剔除計(jì)算），一般按企業(yè)購入時(shí)價(jià)格減去正常 折舊額確定評(píng)估值，對(duì)貶值較快或已落后的設(shè)備按實(shí)際市場(chǎng)價(jià)值確定 評(píng)估值，對(duì)已接近淘汰或廢止的設(shè)備不計(jì)價(jià)。交通工具要考慮是否有 汽車消費(fèi)按揭貸款。機(jī)器設(shè)備的實(shí)有資產(chǎn)相對(duì)安全值按評(píng)估值的 30% 50% 確定； 、存貨：按計(jì)算日上月末余額的相應(yīng)比例確定實(shí)有資產(chǎn)相對(duì)安全值， 其中賬齡在六個(gè)月以內(nèi)的按 90% 、 六個(gè)月以上至一年以內(nèi)按 60% ； 、應(yīng)收賬款：按計(jì)算日上月末余額為基數(shù)，根據(jù)結(jié)欠時(shí)間長(zhǎng)短確定折 扣率并

8、計(jì)算相應(yīng)的實(shí)有資產(chǎn)相對(duì)安全值， 其中半年以內(nèi)的按 80% 、半 年以上一年以內(nèi)的按 60% ，特殊情況可另行考慮； 、應(yīng)收票據(jù)：按已收到的實(shí)有票據(jù)額確定， 按票據(jù)面值的 80% 90% 確定。對(duì)已存在欺詐或其他原因已無法結(jié)回的風(fēng)險(xiǎn)票據(jù)應(yīng)剔除計(jì)算； 、預(yù)付賬款：對(duì)正常預(yù)付款按賬面值的 80% 確定實(shí)有資產(chǎn)相對(duì)安全值。 對(duì)已存在業(yè)務(wù)糾紛的預(yù)付賬款應(yīng)剔除預(yù)計(jì)損失后計(jì)算； 、其他有效大額資產(chǎn)：對(duì)個(gè)別企業(yè)除上述七項(xiàng)資產(chǎn)外的其他有效大額 資產(chǎn)也可列入計(jì)算范圍，其實(shí)有資產(chǎn)相對(duì)安全值按評(píng)估值的 60% 確 二）抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法，對(duì)經(jīng)營(yíng)期不足兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，能夠 提供抵（質(zhì)）押物的，可采用抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)

9、額折扣法測(cè)算客戶授 信額度。 提供有效抵（質(zhì)）押物作擔(dān)保的客戶，可按抵（質(zhì)）押物評(píng)估后的實(shí) 際價(jià)值作為授信額度的參考依據(jù)，其中：采用房地產(chǎn)抵押的，授信額 度一般不超過抵押物價(jià)值的 60% ，最高不超過 70%；采用存單、國(guó) 債等有價(jià)單證質(zhì)押的，可以根據(jù)質(zhì)押擔(dān)保范圍合理授信額度，但質(zhì)押 物價(jià)值應(yīng)能覆蓋授信本息；采用其他動(dòng)產(chǎn)抵押或者其他權(quán)利質(zhì)押的， 授信額度一般不超過抵押物或質(zhì)押物評(píng)估后實(shí)際價(jià)值的 50% ，最高不 超過 60% 。 十二條 對(duì)由多個(gè)法人組成的企業(yè)集團(tuán)或集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)授信應(yīng)實(shí)行 統(tǒng)一管理。本行根據(jù)授信客體風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，在集團(tuán) 內(nèi)各法人企業(yè)的最高綜合授信額度的基礎(chǔ)上，綜

10、合確定對(duì)該集團(tuán)客戶 的總體最高授信額度。在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息 及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外 對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)，防止對(duì)集團(tuán)客戶多頭授信、過 度授信和不適當(dāng)分配授信額度。 十三條 統(tǒng)一授信有效期一般為一年，最高綜合授信額度一年一定。 經(jīng)本行授信管理委員會(huì)研究認(rèn)為授信有效期可超過一年的，可按授信 管理委員會(huì)意見確定，并在有關(guān)協(xié)議中約定本行在一定條件下調(diào)整授 信有效期和授信額度的權(quán)利。但應(yīng)符合監(jiān)管部門要求，并應(yīng)每年進(jìn)行 復(fù)核授信額度以防范風(fēng)險(xiǎn)，復(fù)核授信額度可以與貸后管理一并進(jìn)行。 第三章 授信方式 十四條 對(duì)客戶授信分為內(nèi)部統(tǒng)一授信和

11、公開統(tǒng)一授信兩種方式。 十五條 內(nèi)部統(tǒng)一授信是指本行在對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況和還款能 力、誠信度進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，核定最高授信額度。內(nèi)部授信額 度是審批客戶貸款時(shí)內(nèi)部掌握的 11 秘密，不得擅自將內(nèi)部授信額度 告知客戶，確有需要公開的，須經(jīng)授信審批人批準(zhǔn)同意。 十六條 公開統(tǒng)一授信是在對(duì)客戶信用等級(jí)評(píng)定的基礎(chǔ)上根據(jù)客戶申 請(qǐng)，在對(duì)單一法人客戶或企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)， 核定最高授信額度，并與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時(shí)期和核 定額度內(nèi)，能夠便捷使用本行信用。 十七條 實(shí)行公開統(tǒng)一授信的對(duì)象，必須符合下列條件： 一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好； 二）社會(huì)形象良好； 三）

12、建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，有良好的企業(yè)財(cái)務(wù)制度； 四）按照本行信用等級(jí)評(píng)定辦法經(jīng)本行信用等級(jí)評(píng)定為AAA級(jí)、AA 級(jí)和 A 級(jí)的客戶。 十八條 公開統(tǒng)一授信的操作程序： 一） 授信申請(qǐng)。客戶向經(jīng)辦行提出書面授信申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料。 二） 授信受理與調(diào)查。經(jīng)辦行受理后，對(duì)客戶提交的資料和實(shí)際經(jīng)營(yíng) 狀況以及擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，根據(jù)評(píng)定的信用等級(jí)，結(jié)合客戶的 實(shí)際擬定最高統(tǒng)一授信方案。 三） 授信審批和風(fēng)險(xiǎn)提不。經(jīng)辦行擬定最咼綜合授信方案，按權(quán)限報(bào) 總行授信管理部門審批，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。 四） 辦理擔(dān)保手續(xù)。本行就批準(zhǔn)的最高綜合授信額度，按照相關(guān)規(guī)定 辦理最高額保證或最高額抵、質(zhì)押手續(xù)

13、。對(duì)統(tǒng)一授信有效期內(nèi)發(fā)生的 期限超過最高額擔(dān)保期間的單筆信用業(yè)務(wù)，本行應(yīng)要求客戶提供相應(yīng) 的擔(dān)保。 五） 簽訂授信協(xié)議。本行和客戶簽訂公開統(tǒng)一授信協(xié)議書。 六） 授信額度的使用。授信額度的使用按照本行有關(guān)信貸管理規(guī)定辦 理。 第四章 統(tǒng)一授信管理 十九條 對(duì)統(tǒng)一授信的客戶，經(jīng)辦行要配備專（兼）職管戶客戶經(jīng)理, 主要職責(zé)是： 一） 負(fù)責(zé)逐筆審查、報(bào)批客戶信用需求，并做好發(fā)放工作； 二） 監(jiān)管客戶經(jīng)營(yíng)狀況和授信額度使用情況，并登記授信額度使用臺(tái) 賬； 三）定期了解保證人的經(jīng)營(yíng)狀況，測(cè)算抵押物的實(shí)際價(jià)值; 四） 負(fù)責(zé)清收到期貸款本金、利息； 五） 建立并管理客戶統(tǒng)一授信檔案。 二十條總行授信管理部門

14、和信貸管理部門應(yīng)按照授信盡職要求對(duì)授 信方案進(jìn)行調(diào)查、審查。并對(duì)授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收 費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出建議。 一）客戶非財(cái)務(wù)分析包括但不限于以下方面： 、基本情況分析：包括主體資格合規(guī)合法性、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、 股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東情況、經(jīng)營(yíng)范圍、管理層素質(zhì)等。 、經(jīng)營(yíng)情況分析：包括內(nèi)控及財(cái)務(wù)制度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)情況、 生產(chǎn)技術(shù)和工藝等。 、外部環(huán)境分析：包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)、區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境等。 、信用履約情況分析：包括客戶（含法定代表人、主要管理人員）的 信用記錄。 、集團(tuán)性客戶還應(yīng)重點(diǎn)分析集團(tuán)及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)情況等。 ）客戶財(cái)務(wù)分析

15、包括但不限于以下方面: 、財(cái)務(wù)報(bào)表完整性、真實(shí)性分析。 、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：包括近三年資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)情況以及償債能力、營(yíng)運(yùn) 能力、盈利能力（成立不足三年的客戶分析成立以來年度財(cái)務(wù)狀況） 、融資情況分析：包括客戶直接融資、銀行融資、對(duì)外擔(dān)保情況。 、還款來源分析：包括客戶第一還款來源和擔(dān)保情況。 、集團(tuán)性客戶還應(yīng)重點(diǎn)分析關(guān)聯(lián)交易情況、關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況、對(duì)外投資 情況等。 三） 授信風(fēng)險(xiǎn)、收益綜合評(píng)價(jià)，授信額度的合理性分析等。 四） 在給集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互 相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互 相擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。 二十一條 授

16、信方案至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： ）授信對(duì)象 ）授信額度及分配方案。 二）授信有效期。 四） 授信額度用途。可結(jié)合客戶信用需求，規(guī)定授信額度的用途。 五） 價(jià)格?？筛鶕?jù)本行銀行的成本、收益、客戶風(fēng)險(xiǎn)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況, 明確客戶辦理業(yè)務(wù)的利率、費(fèi)率、保證金比率。 六） 擔(dān)保條款。按照抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)額折扣法核定授信額度的，應(yīng) 對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行明確規(guī)定；按照資產(chǎn)負(fù)債率控制法等其他方法核定授 信額度的，可根據(jù)需要對(duì)用信時(shí)應(yīng)提供的擔(dān)保予以明確。 七） 授信管理要求。 二十二條 授信決策應(yīng)在書面授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越權(quán)限進(jìn)行授 信。 信決策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進(jìn)行，不得違反程序或減少程序進(jìn)行授信。 二十三條 建立系

17、統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一授信客戶信息共享制度?？傂幸岩驯徽{(diào) 整或終止授信額度的客戶名單及時(shí)通知轄內(nèi)各支行。 二十四條 授信方案實(shí)施過程中，應(yīng)按照相關(guān)信貸管理制度的規(guī)定和 授信方案要求執(zhí)行，否則不得使用授信額度。對(duì)授信方案實(shí)施情況要 實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)預(yù)警并處理授信風(fēng)險(xiǎn)。 二十五條 本行授信實(shí)施后，應(yīng)對(duì)所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān) 測(cè)，并形成書面監(jiān)測(cè)報(bào)告。重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容： 一） 客戶是否按約定用途使用授信，是否誠實(shí)地全面履行合同； 二） 授信項(xiàng)目是否正常進(jìn)行； 三） 客戶的法律地位是否發(fā)生變化； 四） 客戶的財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化； 五） 授信的償還情況； 六） 抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價(jià)值等情況。 二十

18、六條本行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)授信的跟蹤檢查，了解和掌握客戶的經(jīng)營(yíng)管 理狀況，督促客戶不斷提高經(jīng)營(yíng)管理效益，保證授信安全。本行應(yīng)及 時(shí)發(fā)現(xiàn)授信主體的潛在風(fēng)險(xiǎn)并發(fā)出預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)提示。應(yīng)關(guān)注和搜集集團(tuán) 客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，有效識(shí)別授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信 風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)及時(shí)對(duì)授信情況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)客戶違約時(shí)應(yīng)及時(shí)制止并采 取補(bǔ)救措施。 二十七條 授信有效期滿后，本行要及時(shí)對(duì)客戶統(tǒng)一授信情況進(jìn)行總 結(jié)評(píng)價(jià)。主要評(píng)價(jià)內(nèi)容如下： 一）統(tǒng)一授信的綜合效益； 二）授信額度構(gòu)成的合理程度； 三）客戶整體風(fēng)險(xiǎn)狀況； 四）農(nóng)村 11 銀行綜合收益水平； 五）改進(jìn)及加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理的意見； 六）其他。 二十八條 出現(xiàn)國(guó)家宏觀政策、

19、產(chǎn)業(yè)政策重大變化，或出現(xiàn)授信對(duì)象 變更、重組、市場(chǎng)環(huán)境、財(cái)務(wù)狀況重大變化，或出現(xiàn)客戶挪用信貸資 金、擅自處理抵（質(zhì)）押物、逃廢銀行債務(wù)、涉案訴訟等將對(duì)本行信 貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生重大不利影響的預(yù)警信號(hào)，應(yīng)對(duì)授信額度予以凍結(jié)， 不得對(duì)客戶提供新增信用及辦理收回再貸業(yè)務(wù)。 客戶預(yù)警信號(hào)解除的， 重新核定授信額度。 二十九條 授信額度的終止?？蛻羰谛蓬~度到期前，應(yīng)提前組織客戶 授信方案報(bào)批工作，未按照要求及時(shí)報(bào)批導(dǎo)致新的授信方案未能按時(shí) 審批的，原授信方案到期后終止，不得辦理各類授信業(yè)務(wù)。新的授信 方案審批后，執(zhí)行新方案的管理要求。 第五章問題授信的處理 三十條 經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)客戶償還能力和現(xiàn)金流量，對(duì)客戶

20、授信進(jìn)行調(diào) 整，包括展期，增加或減少授信，要求借款人提前還款，并決定是否 將該筆授信列入觀察名單或劃入問題授信。 三一條 對(duì)列入觀察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標(biāo)，進(jìn)一步觀察判 斷是否將該筆授信從觀察名單中刪去或降級(jí)；對(duì)劃入問題授信的，經(jīng) 辦行應(yīng)指定專人管理。 三十二條 對(duì)問題授信應(yīng)米取以下措施： 一） 確認(rèn)實(shí)際授信余額； 二） 重新審核所有授信文件，征求法律、審計(jì)和問題授信管理等方面 專家的意見； 三） 對(duì)于尚未實(shí)施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法 難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營(yíng)困難的，應(yīng)對(duì)未實(shí)施的授信額度專 戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得使用； 四） 要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)

21、?；蛐惺箵?dān)保權(quán)； 五）向所在地司法部門申請(qǐng)凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失; 六）其他必要的處理措施。 第六章統(tǒng)一授信特別規(guī)定 三十三條授信客戶發(fā)生下列情況之一，經(jīng)辦行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評(píng) 價(jià)，及時(shí)調(diào)整授信額度或終止授信。 一） 客戶發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)問題，出現(xiàn)貸款逾期、欠息、或有資產(chǎn)墊付等 違約事項(xiàng)發(fā)生，并在本行要求限期履約仍未踐約； 二） 客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)，客戶產(chǎn)權(quán)關(guān)系和經(jīng) 營(yíng)體制發(fā)生重大變化，并有可能導(dǎo)致客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)； 三） 客戶挪用或轉(zhuǎn)移本行信用； 四） 客戶從其他金融機(jī)構(gòu)獲得追加信用額度后，原則上應(yīng)相應(yīng)減少信 用額度； 五） 外部政策變動(dòng)； 六） 客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線； 七） 客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化； 八）客戶涉及重大訴訟; 九）客戶在其他金融機(jī)構(gòu)交叉違約的歷史記錄； 十）客戶資金歸行率低于一定比例； 十一）客戶將存款帳戶轉(zhuǎn)移到其他金融機(jī)構(gòu)； 十二）集團(tuán)性客戶利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景 的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授 信的； 十三）集團(tuán)性客戶通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。 十四）本行認(rèn)為應(yīng)調(diào)整或終止授信額的其他情況。 三十四條本行不得對(duì)以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信： 一） 國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；