公司收銀員管理制度

1、公司收銀員管理制度第一章總 則第一條為了加強企業(yè)的資金管理，保障企業(yè)財產(chǎn)安全，規(guī)范收銀員的管理工作，結(jié)合公司的實際情況，特制定本制度。第二條制定依據(jù)：根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例、 中華人民共和國會計法 、企業(yè)會計準(zhǔn)則等國家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定。第二章適用范圍第三條本公司及其屬下分（子 ）公司、項目公司下設(shè)的各收銀點。第三章崗位職責(zé)第四條嚴(yán)格堅守“廉潔、守法、誠實、負(fù)責(zé)”八字理念。第五條遵守企業(yè)員工手冊及其他各項管理規(guī)定，服從企業(yè)管理及領(lǐng)導(dǎo)安排。第六條工作認(rèn)真細致，具有良好的計算、辨別假幣、點鈔能力。第七條快速、準(zhǔn)確、及時地收取銷售款項或營業(yè)款項。第八條負(fù)責(zé)收銀點各項費用的收取、核算、統(tǒng)計

2、和匯總工作，在業(yè)務(wù)和日常管理中接受財務(wù)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，保證做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬表相符、賬實相符、錢據(jù)相符。第九條收銀員必須熟悉營業(yè)場所的運作、營業(yè)及消費情況，協(xié)助服務(wù)人員答復(fù)顧客的咨詢，提供相應(yīng)的便民服務(wù)。第十條消費完畢須向顧客致意道謝，回收顧客消費單后核對并打印賬單呈示給顧客確認(rèn)結(jié)賬。第十一條收款時要求吐字清晰，嚴(yán)格遵守“唱收唱付”的原則，現(xiàn)金收付必須提醒顧客當(dāng)面清點，交付無誤后請顧客簽名確認(rèn)并向客人道別，使其滿意離去。嚴(yán)禁摔、甩、扔、丟。第十二條保持頭腦清醒，嚴(yán)格遵循轉(zhuǎn)賬程序，確保轉(zhuǎn)賬成功和無遺漏票據(jù)或賬單。第十三條當(dāng)結(jié)賬顧客相對集中時，須禮貌請顧客稍候并提高結(jié)賬速度或及時申請援助

3、。第十四條妥善保管錢物、票據(jù)、賬單并按規(guī)定時間結(jié)算和上繳財務(wù)部。內(nèi)部簽單、優(yōu)惠折扣、免費消費賬單應(yīng)及時找公司授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)。第十五條與銷售人員、售后人員或服務(wù)人員保持良好的溝通和協(xié)作，防止發(fā)生錯漏或交接失誤。第十六條負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)（收銀機、驗鈔機、電腦、打印機、POS 機等）的保養(yǎng)工作。第十七條負(fù)責(zé)收銀臺區(qū)域的衛(wèi)生清潔工作。第四章工作規(guī)范第十八條嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，遵守財經(jīng)紀(jì)律，接受財務(wù)監(jiān)督，遵守公司的考勤制度。第十九條必須嚴(yán)格遵守“六必須，八不準(zhǔn)”：1、 六必須：、必須按規(guī)定整齊著裝；、必須發(fā)型規(guī)范、淡妝上崗、坐姿端莊；、必須精神飽滿、主動熱情、微笑待客；、 必須文明禮貌、使用普通話，文明用語

4、和唱收唱付 ;、必須保持收銀臺干凈整齊；、必須定期核對賬款，兩者保持一致。2、 八不準(zhǔn)：、不準(zhǔn)在收銀臺內(nèi)聊天、嘻笑、打鬧；、不準(zhǔn)在當(dāng)班時間擅自離臺、離崗、停臺；、 不準(zhǔn)在收銀臺內(nèi)看書、看報、 上網(wǎng)等非工作內(nèi)容；、不準(zhǔn)以點款、結(jié)賬為借口，拒收和冷漠顧客；、不準(zhǔn)在收銀臺工作范圍內(nèi)進行會客、吃東西、喝飲料等私人行為；、 不準(zhǔn)踢、 蹬、 翹、 靠、 坐收銀臺等不規(guī)范姿勢；、 不準(zhǔn)出現(xiàn)與顧客爭吵辱罵歐打等有損公司形象的行為 第二十一條收取現(xiàn)金必須正反兩面過驗鈔機檢驗真?zhèn)危沤^收取假 幣。如出現(xiàn)假幣，由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)。第二十二條 不得擅自從營業(yè)款中坐支現(xiàn)金，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不 得將營業(yè)現(xiàn)金收入用于他處或

5、借給任何單位和個人。第二十三條 不得任意篡改結(jié)算賬單和電腦單據(jù)，如發(fā)現(xiàn)錯收、錯輸 需要調(diào)整金額、幣種和減數(shù)時， 必須有充足依據(jù)和經(jīng)過說明書經(jīng)當(dāng) 班主管人員簽名確認(rèn)并在單據(jù)調(diào)整登記簿作好記錄備查后方可調(diào)整 電腦數(shù)據(jù)。第二十四條 遵循公司授權(quán)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行折扣權(quán)限，在賬單上必須 有公司授權(quán)人員簽名認(rèn)可或附上相關(guān)批示，交財務(wù)部核查。第二十五條除財務(wù)人員盤點貨物或公司領(lǐng)導(dǎo)例行檢查外，杜絕非當(dāng) 班收銀員及非收銀員（包括管理人員）進入收銀臺工作范圍。第二十六條嚴(yán)格遵守企業(yè)保密制度，除公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)外不得讓無關(guān) 人員動用電腦、收銀機或翻看企業(yè)營業(yè)收支情況和顧客資料，不得向 無關(guān)人員及企業(yè)外人員泄露企業(yè)經(jīng)營收入

6、情況。第五章工作流程第二十七條必須嚴(yán)格依照班次表時間上班并辦理上崗登記，不得隨 意調(diào)整班次。如果確實需要調(diào)整，必須提前兩天向收銀領(lǐng)班或部門領(lǐng) 導(dǎo)申請。第二十八條 收銀員班次表由各收銀點的收銀領(lǐng)班或部門主管編排， 呈部門經(jīng)理批準(zhǔn)并監(jiān)督執(zhí)行。第二十九條 上班前須將私人物品（如掛包、手提袋、錢包等）鎖在收銀員專用的柜臺里，不得攜帶私人物品及錢款上崗，避免與公司錢 物發(fā)生混亂。第三十條 收銀員到崗后，首先做好收銀臺的衛(wèi)生清潔工作和檢查收 銀設(shè)備的運行情況是否正常。第三十一條 收銀員不同班次之間的交接、收銀員與收銀領(lǐng)班、部門 主管或出納人員備用金的交接，雙方必須嚴(yán)格核對無誤后在交接登記 簿上確認(rèn)簽收。第

7、三十二條工作交接時必須按公司有關(guān)規(guī)定和財務(wù)規(guī)范逐項交接， 交接要準(zhǔn)確、及時、迅速；若因交接不清出現(xiàn)問題的，相應(yīng)責(zé)任由發(fā) 現(xiàn)問題時的當(dāng)班收銀員承擔(dān)。第三十三條 領(lǐng)取當(dāng)值班次所需使用的賬單及票據(jù)時， 應(yīng)即時檢查賬 單及票據(jù)是否順號、缺頁，如有發(fā)現(xiàn)缺號、缺頁或書寫不清晰的應(yīng)立 即退回票據(jù)管理部門。第三十四條 每天班前必須檢查電腦系統(tǒng)的日期、 時間是否正確，如 有發(fā)現(xiàn)日期或時間不準(zhǔn)確時，應(yīng)及時通知收銀領(lǐng)班或部門主管進行調(diào) 整，并檢查色帶、紙帶、刷卡清單等是否足夠。第三十五條 每天班前必須查閱收銀員交接記事本并簽名確認(rèn)， 了解 當(dāng)天或上一天的收銀接待情況、 需要跟進工作、當(dāng)班注意事項及遺留 的問題，以便

8、及時處理。第三十六條收銀員應(yīng)首先檢查銷售合同或消費清單上記錄的顧客資 料和銷售金額、付式方式或消費項目和消費金額等是否齊全，如記錄不全則退回給銷售人員、售后人員或服務(wù)人員處理。第三十七條確認(rèn)銷售合同或消費清單上記錄的顧客資料和銷售金額、 付式方式或消費項目和消費金額等記錄齊全后，收銀員開始將上述資料正式輸入電腦，首先將銷售合同或消費清單號碼輸入電腦內(nèi)，收銀機將自動編制該付款清單或結(jié)算單號，待顧客付款或結(jié)賬時使用；然后將顧客姓名、銷售金額、付款方式、優(yōu)惠折扣或顧客人數(shù)、臺號以及顧客消費項目、消費時間、消費金額等依次輸入電腦。輸入完畢后即可等待顧客付款或結(jié)賬。第三十八條付款或結(jié)賬程序：1 、付款清

9、單或結(jié)賬單一式三聯(lián)：第一聯(lián)為財務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為顧客聯(lián)、第三聯(lián)為存根聯(lián)。2、顧客要求付款或結(jié)賬時，收銀員根據(jù)售后人員或服務(wù)人員提交的銷售合同或服務(wù)人員報結(jié)的臺號打印出付款清單或暫結(jié)賬單，售后人員或服務(wù)人員應(yīng)先將付款清單或暫結(jié)賬單核對后簽名確認(rèn)，然后憑付款清單或暫結(jié)賬單與顧客結(jié)賬。如果售后人員或服務(wù)人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。3、顧客付款或結(jié)賬時付現(xiàn)金（支票、信用卡）的，售后人員或服務(wù)人員應(yīng)將三聯(lián)付款清單或賬單拿回交收銀員總結(jié)后，付款清單或結(jié)賬單第三聯(lián)存根聯(lián)由收銀員留存，將付款清單或結(jié)賬單第二聯(lián)顧客聯(lián)交回顧客，付款清單或結(jié)賬單第一聯(lián)財務(wù)聯(lián)上繳財務(wù)部。4、收銀員必須嚴(yán)格按照銷售合同或消費清單的內(nèi)容

10、開具收據(jù)或發(fā)票。寫好收據(jù)或發(fā)票后，呈遞顧客：請顧客確認(rèn)顧客姓名、付款金額或消費金額等內(nèi)容正確無誤后，請顧客在備注處簽名，然后將收據(jù)或發(fā)票第一聯(lián)財務(wù)聯(lián)連同付款清單或結(jié)賬單上繳財務(wù)部入賬，第二聯(lián)顧客聯(lián)裝入信封后交給顧客作付款憑證，第三聯(lián)存根聯(lián)收銀員留存作核數(shù)之用。5、消費的顧客結(jié)賬是辦理掛賬的，則由服務(wù)人員將顧客簽名掛賬憑據(jù)交收銀員辦理掛賬手續(xù)后，第一聯(lián)財務(wù)聯(lián)上交財務(wù)部入賬作追收欠款之用，第二聯(lián)顧客聯(lián)交顧客作為消費憑據(jù)，第三聯(lián)存根聯(lián)由收銀員留存。6、消費的顧客結(jié)賬時出示優(yōu)惠卡（或者由公司授權(quán)人員給予顧客打折）要求打折時，服務(wù)人員應(yīng)將優(yōu)惠卡或公司批示文件（或者公司授權(quán)人員簽名）和三聯(lián)結(jié)賬單交收銀員按

11、規(guī)定程序辦理打折，如果服務(wù)人員只將一聯(lián)結(jié)賬單交收銀員，收銀員不得給其辦理。7、收銀員當(dāng)班結(jié)束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、修改賬單、作廢單等應(yīng)由相關(guān)經(jīng)辦人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，由主管人員簽名證實注明作廢或調(diào)整原因后，將調(diào)整單、修改單或作廢單（三聯(lián)）上交財務(wù)部處理。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的賬單， 其經(jīng)濟責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時還要追究銷毀單據(jù)的相應(yīng)責(zé)任。8、有公司批示文件或公司授權(quán)人員批準(zhǔn)顧客滯后結(jié)賬的，須先請主管人員簽名確認(rèn)，然后由收銀員將其結(jié)賬單上繳財務(wù)部作“應(yīng)收賬款”按規(guī)定處理。9、公司領(lǐng)導(dǎo)（公司授權(quán)人員）招待顧客或銷售人員經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時須使用內(nèi)部簽單的

12、，結(jié)賬單請公司相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字后由收銀員上繳財務(wù)部作業(yè)務(wù)費用按規(guī)定處理。10 、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束后應(yīng)做單班結(jié)賬，在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)賬。在仔細核對當(dāng)日的經(jīng)營情況及收入情況后填寫“每日營業(yè)收入?yún)R總表”并辦理好相關(guān)交接手續(xù)后于次日由第一班次的收銀員上繳財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)。第三十九條消費項目接受使用客人VIP 卡掛賬業(yè)務(wù)時，必須詳細審核持卡人的卡號、姓名、單位、是否與電腦資料相符，以防錯漏，除持卡人有委托授權(quán)書授權(quán)給非持卡人簽單消費外，不得讓無權(quán)簽單的人簽單消費。第四十條顧客分批離開結(jié)算程序：1 、結(jié)伴消費的顧客，如一部分顧客先走，另一部分顧客仍在消費，由未走顧客最終結(jié)算，必須用便箋

13、的方式注明先走顧客姓名、消費金額、 消費截止時間給先走的顧客簽字確認(rèn)，并讓未走的顧客簽字認(rèn)可，保留便箋讓未走的顧客統(tǒng)一結(jié)算。2 、 結(jié)伴消費顧客，如一部分顧客先走，另一部分顧客仍在消費，由先走顧客消費結(jié)算的，應(yīng)將未走顧客的姓名、臺號、消費水牌、消費項目等資料保留，以便最終結(jié)算再消費金額。第四十一條每日收入的現(xiàn)金，必須切實執(zhí)行“長繳短補”的規(guī)定，不得以長補短。發(fā)現(xiàn)長款要及時上報，如有短款應(yīng)由收銀員如數(shù)補足。清點好備用金后再進行交接班，并由每天第一班次的收銀員按照“日清月結(jié)”的原則填寫公司繳款登記表后統(tǒng)一上繳財務(wù)部。第四十二條現(xiàn)金交接程序：收銀員填寫完公司繳款登記表后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)

14、金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員和部門主管的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入公司專設(shè)的保險柜中，當(dāng)收銀員下班時，由接收人一一清點現(xiàn)金袋及核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名，A， B，C 班依此類推，手續(xù)不變，直到次日第一班次的收銀員將款項上繳給出納員清點為止。第四十三條賬單交接程序：賬單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的賬單按順序號排好，用賬單分配表包捆好，放到指定位置，供財務(wù)部或?qū)徲嫴咳藛T審核使用；另一類是未使用過的，要檢查一下和已使用過的賬單最后一張是否有連號，無

15、誤后，辦理退還手續(xù)。在收銀賬單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時，應(yīng)將未使用的賬單退回財務(wù)部，并辦理退回簽字手續(xù)。第六章票據(jù)的管理第四十四條公司所有票據(jù)（即收據(jù)和發(fā)票）的管理統(tǒng)一歸財務(wù)部，財務(wù)部設(shè)票據(jù)管理員（可由出納人員或會計人員兼任）負(fù)責(zé)票據(jù)的購買和領(lǐng)用。收銀員領(lǐng)用票據(jù)時必須在票據(jù)領(lǐng)用登記簿票據(jù)領(lǐng)用登記簿必須包括以下幾項內(nèi)容：領(lǐng)用日期、票據(jù)性質(zhì)（收據(jù)或發(fā)票）、票據(jù)號碼、 領(lǐng)用人、 使用范圍、退還日期、接收人 “領(lǐng)用人”欄簽名確認(rèn)。第四十五條票據(jù)領(lǐng)出后按“誰領(lǐng)用 誰保管”的原則由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)日常使用保管，收銀員票據(jù)日常交接同樣必須設(shè)置票據(jù)領(lǐng)用登記

16、簿辦理交接， 不同班次收銀員在交接票據(jù)時必須按票據(jù)領(lǐng)用登記簿內(nèi)容詳細填寫并簽名確認(rèn)。第四十六條每周營業(yè)時間結(jié)束后，收銀員必須及時與財務(wù)部票據(jù)管理員按票據(jù)編號、內(nèi)容、金額、開票時間等統(tǒng)計、核對當(dāng)期票據(jù)的使用情況，核對表一式三份，收銀員和票據(jù)管理員各自留存一份，上報財務(wù)部一份。第四十七條票據(jù)用完后存根退回財務(wù)部并辦理票據(jù)核銷手續(xù)由票據(jù)管理員清點后在票據(jù)領(lǐng)用登記簿“接收人”欄簽名確認(rèn)，然后再辦理空白票據(jù)的領(lǐng)用手續(xù)。第四十八條每位收銀員領(lǐng)用的票據(jù)由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入票據(jù)封面背后的票據(jù)檢查記錄欄內(nèi)。第四十九條填制票據(jù)金額要憑顧客聯(lián)的消費單金額填

17、制（經(jīng)辦人在票據(jù)的有關(guān)項目中要簽上姓名的全稱）， 顧客付款清單或消費清單要貼附在票據(jù)存根聯(lián)的后面。第五十條核銷票據(jù)時發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒有附上顧客付款清單或消費清單或票據(jù)不連號的，收銀員除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。第五十一條丟失票據(jù)要及時以書面形式報告財務(wù)部，丟失票據(jù)聲明作廢的登報費要由經(jīng)手人負(fù)責(zé)。第五十二條加強票據(jù)檔案保管意識，做好票據(jù)資料的裝訂歸檔工作，建立票據(jù)檔案管理制度。第七章 結(jié)算方式的管理第五十三條現(xiàn)金：1 、收現(xiàn)金時應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。2、除人民幣外，原則上不接收其他幣別。第五十四條支票：1、收取支票應(yīng)檢查是否有開戶行賬號和名稱，印鑒完整清晰

18、，一般印鑒是一個公章二個私章以上。如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否與印鑒相符，并在背書面留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。公司原則上不接受私人支票，如有接受私人支票的，該支票出現(xiàn)問題由經(jīng)手人承擔(dān)一切責(zé)任。2、當(dāng)支票出現(xiàn)退票時，收銀員必須及時知會財務(wù)部并在相關(guān)人員（如銷售人員、出納人員、服務(wù)人員等）的協(xié)助下查明原因，同時通過銷售人員或服務(wù)人員通知顧客重新辦理付款手續(xù)。第五十五條信用卡：1 、接受信用卡付款或結(jié)賬時，應(yīng)先檢查信用卡的有效期和查核該卡是否已經(jīng)被列入止付名單或是否是接受使用范圍內(nèi)的信用卡，并按規(guī)定壓印付款清單或消費清單、填寫客人身份證號碼、核對簽名。（如刷錯信用卡紙、過期、 止付期及非接受范圍內(nèi)的信

19、用卡銀行一律拒收）2、顧客付款或結(jié)賬時，將消費金額填入付款清單或消費清單的金額欄或消費欄并請持卡人簽名確認(rèn)，認(rèn)真核對卡號、顧客簽名是否與信用卡一致，正確無誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同賬單交給顧客。3、信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過EDC 取得授權(quán)，如實際消費金額超過授權(quán)金額應(yīng)再補授權(quán)，一筆消費只能用一個授權(quán)碼，多個授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。4、每天營業(yè)結(jié)束后收銀員必須打印出當(dāng)天結(jié)算賬單和關(guān)掉銀行POS 機的電源。第八章 收入審計管理第五十六條收入審計工作是在財務(wù)部設(shè)置收入稽核人員（可由會計人員兼任）來完成。 它要求稽核人員掌握各營業(yè)點收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法

20、考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收賬款及時收回，使資金得到正常使用。第五十七條收入審計的主要內(nèi)容：1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：稽核人員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收 銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“銷售情況報告表”、 “收入情況報告表”、 “客服中心收支情況表” 、 “辦證中心收支情況表”等經(jīng)營情況報表，根據(jù)公司銷售情況及各經(jīng)營場所營業(yè)情況，審核當(dāng)日銷售的項目價格輸入與銷售合同或消費項目價格表上的價格是否一致，優(yōu)惠折扣手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知相關(guān)人員調(diào)整，并將情況寫入審計報告交財務(wù)部處理。3、查詢各收銀點轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬（未結(jié)賬部分）賬單上的顧客簽名同銷售合同或消費清單上的顧客