會計電算化實務(wù)練習(xí)2(含簡明步驟)092101350224(精)

1、總賬模塊操作練習(xí) 11、 建立新賬套(1 賬套信息：賬套號：555;賬套名稱：北京朔日科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會計期:2008年 4 月;會計期間設(shè)置:1 月 1 日至 12 月 31 日(2 單位信息：單位名稱:北京朔日科技有限公司；單位簡稱：朔日公司。(3 核算類型:該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣(RMB ;企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為 新會計制度;賬套主管為陳明；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。(4 基礎(chǔ)信息:該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng) 商進(jìn)行分類。(5 分類編碼方案：科目編碼級次 4-2-2-2-2，其他默認(rèn)(6 數(shù)據(jù)精度:該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為

2、2。(7 啟用總賬模塊(2008 年 4 月 1 日。2、 財務(wù)分工(1 001 陳明一一賬套主管(2 002 王晶一一出納，具有 總賬一一出納簽字”權(quán)限,具有 庫存現(xiàn)金管理”的全部操作權(quán)限(3 003 馬方一一會計，具有 總賬、往來、財 務(wù) 報表”的全部權(quán)限。3、 基礎(chǔ)檔案設(shè)置1部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門203銷售三部專嘗軟件101總經(jīng)理辦公室綜合部門204銷售四部售配套用品102財務(wù)部財務(wù)管理3供應(yīng)部采購供應(yīng)M銷售部市場營銷4制逍部研發(fā)制造201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)202銷售二部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造(部門編碼部門名稱部門屬

3、性部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門203銷售三部專售軟件101總經(jīng)理辦公空綜合部門血銷售四部售配套用品102財務(wù)部財務(wù)菅理3供應(yīng)部采購供應(yīng)2俏售部市場營銷斗制造部研發(fā)制造201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)202銷售二部專售俺件402制造車間生產(chǎn)制造職員編JD職員名稱所屬部門職員屬性職員編 號職員名 稱 所屬部n職員屬 性101肖劍總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理203孫健銷售三 部 部門經(jīng)理102陳明財務(wù)部仝計主204王華銷售四經(jīng)營人吊(3總賬模塊操作練習(xí) 1分類編碼分類名 稱分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商09軟件供ru苴仙分類編碼分類名 稱分類編碼分類拿稱01硬件供 應(yīng)商

4、03材料供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商04其他(5分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商2總賬模塊操作練習(xí) 1分類編碼分栄名 稱分類編碼分類劣稱01硬件供 應(yīng)商03材料供應(yīng)商02軟件供 應(yīng)商04其他地區(qū)分類分類名稱地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)04華幽地區(qū)02華北地區(qū)05西北地區(qū)03華東地區(qū)06西南地區(qū)客戶客戶名客戶所屬 分類 所屬稅開戶銀行賬編簡稱itIHx分炎編碼分類名稱分類編碼分類名稱0i硬件供咸商03材料供應(yīng)曲02軟件供 應(yīng)両04其他地址地區(qū)分類分婁名稱地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)04華南地IX02華北地IX05西北地區(qū)03華東地區(qū)）&IS南地區(qū)客八名客戶所屬分婁所屬

5、稅開八銀行賬HHx地址2總賬模塊操作練習(xí) 1結(jié)算方式 編碼結(jié)算方式 名稱票期管理結(jié)算方式 編碼結(jié)算方武 名稱票據(jù)管理!庫存現(xiàn)金 結(jié)算否202轉(zhuǎn)賬支票是2支票結(jié)算足3其他否201庫存現(xiàn)金 支票幣符:USD ;幣名:美元;固定匯率 1:8.275(9結(jié)算方式 編碼結(jié)算方式 名稱票據(jù)管理結(jié)鈴方式 編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理!庫存現(xiàn)金 給算否202轉(zhuǎn)賬支票是2支粟結(jié)算是3其他否201庫存現(xiàn)金 支票是4、總賬模塊3總賬模塊操作練習(xí) 1 4結(jié)算方式 編碼結(jié)算方或 名稱票據(jù)管理結(jié)算方式編碼結(jié)算方式 名稱票探管理庫存現(xiàn)金 結(jié)算否202轉(zhuǎn)賬支票是2艾票結(jié)算是3其他否201庫存現(xiàn)金 支票是選唄卡參數(shù)設(shè)置選項卡參數(shù)設(shè)

6、置制單序時控希J支票擰制可L使用其他系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳名稱賬簿打印位數(shù)、每頁打印行數(shù)件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定 口Ainmu 7?fc:2ii+rr imtJ結(jié)算方式 編碼結(jié)算方式 名稱票據(jù)管理結(jié)算方式 編碼結(jié)算方式 名稱票據(jù)管理1庫存現(xiàn)金結(jié)算否202轉(zhuǎn)賬支票是2支票結(jié)算是3其他否201庫存現(xiàn)金 支票是選項卡參數(shù)設(shè)説選項卡參數(shù)設(shè)逬制單序時控制支夢擰制可I使用其他系統(tǒng)的受控科LI打F卩憑證頁腳名稱賬簿打印位數(shù)、每頁打印行數(shù)件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賂杳詢粒I押制SlIM F1總賬模塊操作練習(xí) 1徒證類別眼制類型限制科Hq攵款憂證借方必有1OOLIOO2OLHKW2忖款憑證貸方必有1(X)1300201

7、J00202轉(zhuǎn)賬憑證憑證毬無100(.1()0201,1()0202u期詫證母部門F人摘婪. 方向 |期初余額2OO7-|2-M11118總驚辦側(cè)出差借款|借2000002007-12-28fj-136部趙斌岀逹借款借18IXHX)II期憑證呂客戶摘建方向金額業(yè)務(wù)員黑號鱉2007-12_ 世紀(jì)學(xué).沖亠.2(X)5 J 225校借99600mi宋珪P1H十2wr-l2海送魚銷售1國皿，沖r2005-12UQ | 可fit58000mi宋桂ZN1小-10P折卅費(fèi)（410104）頂冃檢聲借H65W其他(410105)頂廿核算借刷造族用4105）借11資410501 1借抑1丨聘（410502）借主營

8、業(yè)務(wù)收入（5101）坍憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001J0020L100202付款憑證貸方必有100IJ00201J 00202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001J 0020IJ 00202項目大類：生產(chǎn)成本核算科目：生產(chǎn)成本 （4101 直接材料 （410101 直接人工（410102 制造費(fèi)用（410103 折舊費(fèi)（410104其他（410105項目分類：1、自行開發(fā)項目；2、委托開發(fā)項目項目名稱:101 普通打印紙一 A4; 102 憑證套打紙一 8X（5 輔助賬期初余額表憑證類別限制類型限制科LI收款憑證借方必有1001J 00201J 00202付款憑證貸方必有1001J 00

9、201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o100 L 100201.1(X)202總賬模塊操作練習(xí) 1 日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號 C000 票 據(jù)日期 2005-1125 2007-11購買商 轉(zhuǎn)-45 萬科貸 276850 宋佳 25 品 會計科目：4101 生產(chǎn)成本 余額：借 17165.74 元科目名稱 普通打印紙一 A4 憑證套打紙一 8X 直接材 料（410101） 4000 6000 直接人工（410102） 1500 2500.74 制造費(fèi)用（410103） 800 1200 折舊費(fèi)（410104）500 665 合計 6800 10365.74 合計 10000 400

10、0.74 1800 116517165.74 5 日常業(yè)務(wù)處理 A、本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）2 日，銷售一部趙斌購 買了 200 元的辦公用品，以庫存現(xiàn)金支付。（附單據(jù) 1 張）借：營業(yè)費(fèi)用（5501）200 貸：庫存現(xiàn)金（1001）200（2）3 日，財務(wù)部王晶從工行提取庫存 現(xiàn)金 10000 元，作為備用金。（庫存現(xiàn)金支票號 XJ001）（附單據(jù) 2 張）借：庫 存現(xiàn)金（1001） 10000 貸：銀行存款/工行存款（100201） 10000（ 3） 5 日， 收到 泛美集團(tuán)投資資金 10000 美元， 匯率 1：8.275。 （轉(zhuǎn)賬支票號 ZZW001）（附單 據(jù) 1 張）借：銀行存款/中

11、行存款（100202）草藥 82750 貸：實收資本（3101） 82750（4）8 日，供應(yīng)部白雪采購原紙 10 噸，每噸 5000 元，材料直接入庫，貸款 經(jīng)銀行存款 支付。 （轉(zhuǎn)賬支票號：ZZR001）（附單據(jù) 1 張）借：原材料/生產(chǎn)用 原材料（121101）50000 貸：銀行存款/工行存款（100201）50000（ 5）12 日， 銷售二部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600 元，用以償 還所欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR002）（附單據(jù) 1 張）借：銀行存款/工行存款憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必鬥1001J00201J 00202付拯憑證使方必有I001

12、J0020L100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001J00201J 00202日期憑證號部門個人摘耍方向期初為rlF上一me、總經(jīng)（100201） 99600 貸：應(yīng)收賬款（1131） 99600 （6） 14 日，供應(yīng)部白雪從南京多 媒體研究所購入 管理革命”光盤 100 張，單價 80 元，貨稅款暫欠，商品已驗收入 庫。（適用稅率 17%）（附單據(jù) 3 張）借：庫存商品（1243） 8000 應(yīng)交稅金/應(yīng) 交增值稅/進(jìn)項稅額（21710101） 1360 貸：應(yīng)付賬款（2121） 9360（ 7） 16 日， 總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1200 元。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR003）（附單據(jù) 1

13、張） 借：管理費(fèi)用/招待費(fèi)（550205） 1200 貸：銀行存款/工行存款（100201） 1200（8） 18 日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來， 報銷差旅費(fèi) 2000 元，交回庫存現(xiàn)金200 元。（附單據(jù) 1 張）借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi)（550204） 1800 庫存現(xiàn)金（1001） 2006總賬模塊操作練習(xí) 1 貸：其他應(yīng)收款（1133） 2000（ 9） 20 日，生產(chǎn)部領(lǐng)用 原紙 5 噸，單價 5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙 一 A4。（附單據(jù) 2 張）借：生產(chǎn) 成本/直接材料（410101） 2500 貸：原材料/生產(chǎn)用原材料（121101） 2500 B、出 納管理（支票登記）25

14、日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號155,預(yù)計金額5000 元。6、銀行對賬（1）銀行對賬期初：朔日公司銀行賬的啟用日期為 2006/01/01,工行人民幣戶企業(yè)日記 賬調(diào)整前余額為 193829.16 元，銀行對賬單調(diào) 整前余額為 233829.16 元，未達(dá)賬項一筆，系銀 行已收企業(yè)未收款 40000 元。（2）銀行對賬單 1 月份銀行對賬單 日期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額 2006-1-3 201 XJ001 10000 2006-1-6 60000 2006-1-10 202 ZZR001 50000 2006-1-14 202ZZR002 99600 7、期末處理 A、自動轉(zhuǎn)賬定

15、義 （1）自定義結(jié)轉(zhuǎn) 借：管理費(fèi)用/其 他（550207）貸：待攤費(fèi)用/報刊費(fèi)（130101）（2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)&月末結(jié)賬簡明操作步驟一、建賬（設(shè)操作員、建立賬套 1、系統(tǒng)管理一系統(tǒng)一注冊一用戶名 選 Admin確定 2、權(quán)限f操作員f增加f輸入編號、姓名f增加f退出 3、建賬f賬套f建立f輸入賬套號、啟用期、公司簡稱f下一步f公司全稱、簡稱f下 一步f企業(yè)性質(zhì)、行業(yè)類別設(shè)置f工業(yè)商業(yè)、新會計科目制度f賬套主管選擇f下一步、建賬f科目編碼設(shè)置f下一步f小數(shù)位選擇f下一步f建賬成功f總賬 模塊啟用 4、權(quán)限f權(quán)限f選賬套號f選操作員f增加f選權(quán)限（或直接在 賬套 主管”處打勾）f確認(rèn)二、

16、基礎(chǔ)信息輸入 在企業(yè)門戶中將基礎(chǔ)信息依次輸入，主 要有：部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商 分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供 應(yīng)商檔案、外幣、結(jié)算方式等。 （注意會計科目、憑證類別、 項目目錄暫不做） 三、總賬初始化 1 設(shè)置一選項，進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置。2、會計科目設(shè)置（保證資料中 的科目與系統(tǒng)中要一致）7 JG（ 642/12總賬模塊操作練習(xí) 1 a.增加科目 b.修改輔助核算 c.指定科目會計科目f編輯指定科目庫存現(xiàn)金總賬科目f雙擊 1001 庫存現(xiàn)金f確認(rèn)。銀行總賬科目f雙擊 1002 銀行存款f確認(rèn)。3、憑證類別f記賬憑證或收、付、轉(zhuǎn)憑證（包括 限制類型和限制科目）4、設(shè)置項目檔案：設(shè)置f編碼檔案f項目目錄（增加大 類、確定核算科目、項目分類、項目目錄定義）5、錄入期初余額并試算平衡（注意幾種不同的類型的輸入方式：白色的、黃色的、有輔助核算的）=四、填制憑證（注意操作員的更換）五、出納簽字及審核憑證（注意操作員的更換、審核人不能與制單人為同一人）六、記賬（注意：審核之后才能記賬；上月未結(jié)賬，本月不能記賬。）七、出納操作（庫存現(xiàn)金、銀行日記賬、支票登記等）八、賬表管理（主要對各種賬表的查詢，要求會進(jìn)行聯(lián)查）=九、期末處理 1、轉(zhuǎn)賬定義（包括自定義轉(zhuǎn)賬、對應(yīng)轉(zhuǎn)賬、匯兌損益