關(guān)于國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)

1、關(guān)于國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）時(shí)間：2004-06-10文章來(lái)源：國(guó)資委企業(yè)改組局國(guó)資發(fā)改革2004229號(hào)為指導(dǎo)大型中央企業(yè)開(kāi)展國(guó)有獨(dú)資公司（以下簡(jiǎn)稱公司）建立和完善董事會(huì)試點(diǎn)工作，加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱公司法）、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例（以下簡(jiǎn)稱條例）等法律法規(guī)，提出以下指導(dǎo)意見(jiàn)。一、董事會(huì)的職責(zé)（一）董事會(huì)依照公司法第四十六條的規(guī)定行使以下職權(quán)：1.選聘或者解聘公司總經(jīng)理（中央管理主要領(lǐng)導(dǎo)人員的企業(yè)，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，下同），并根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；負(fù)責(zé)對(duì)總經(jīng)理的考核，決定其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理建議決定副總

2、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的報(bào)酬；2.決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案（含投資設(shè)立企業(yè)、收購(gòu)股權(quán)和實(shí)物資產(chǎn)投資方案），以及公司對(duì)外擔(dān)保；3.制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；4.制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；5.制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案以及發(fā)行公司債券的方案；6.擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；7.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，決定公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立或者撤銷；8.制定公司的基本管理制度。（二）根據(jù)公司具體情況，董事會(huì)可以行使以下職權(quán)：1.審核公司的發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，并對(duì)其實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督；2.決定公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；3.決定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)控制、內(nèi)

3、部審計(jì)、法律風(fēng)險(xiǎn)控制，并對(duì)實(shí)施進(jìn)行監(jiān)控；4.制訂公司主營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)的股份制改造方案（包括各類股權(quán)多元化方案和轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)方案）、與其他企業(yè)重組方案；5.除依照條例規(guī)定須由國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）批準(zhǔn)外，決定公司內(nèi)部業(yè)務(wù)重組和改革事項(xiàng)；6.除依照條例規(guī)定須由國(guó)資委批準(zhǔn)的重要子企業(yè)的重大事項(xiàng)外，依照法定程序決定或參與決定公司所投資的全資、控股、參股企業(yè)的有關(guān)事項(xiàng)；7.制訂公司章程草案和公司章程的修改方案。（三）國(guó)資委依照公司法第六十六條和條例第二十八條規(guī)定，授予董事會(huì)行使出資人的部分職權(quán)（另行制定）。（四）董事會(huì)應(yīng)對(duì)以下有關(guān)決策制度作出全面、明確、具體的規(guī)定，并將其納入公司章程

4、：1.應(yīng)由董事會(huì)決定的重大事項(xiàng)的范圍和數(shù)量界限（指可量化的標(biāo)準(zhǔn)，下同），其中重大投融資應(yīng)有具體金額或占公司凈資產(chǎn)比重的規(guī)定。公司累計(jì)投資額占公司凈資產(chǎn)比重應(yīng)符合法律法規(guī)的規(guī)定；2.公司發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、重大投融資項(xiàng)目等決策的程序、方法，并確定投資收益的內(nèi)部控制指標(biāo)；3.對(duì)決策所需信息的管理。其中提供信息的部門(mén)及有關(guān)人員對(duì)來(lái)自于公司內(nèi)部且可客觀描述的信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性應(yīng)承擔(dān)責(zé)任；對(duì)來(lái)自于公司外部且不可控的信息的可靠性應(yīng)進(jìn)行評(píng)估；4.董事會(huì)表決前必須對(duì)決策的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行討論，出席董事會(huì)會(huì)議的董事應(yīng)作出自己的判斷；5.董事會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)、董事的授權(quán)事項(xiàng)應(yīng)有具體的范圍、數(shù)量和時(shí)間界限。（五）董事會(huì)履

5、行以下義務(wù):1執(zhí)行國(guó)資委的決定，對(duì)國(guó)資委負(fù)責(zé)，最大限度地追求所有者的投資回報(bào)，完成國(guó)家交給的任務(wù)；2向國(guó)資委提交年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)和資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制目標(biāo)完成情況的報(bào)告；3向國(guó)資委提供董事會(huì)的重大投融資決策信息；4向國(guó)資委提供真實(shí)、準(zhǔn)確、全面的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)信息；5向國(guó)資委提供董事和經(jīng)理人員的實(shí)際薪酬以及經(jīng)理人員的提名、聘任或解聘的程序和方法等信息；6維護(hù)公司職工、債權(quán)人和用戶的合法權(quán)益；7確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和國(guó)資委規(guī)章在公司的貫徹執(zhí)行。二、董事及外部董事制度（六）董事通過(guò)出席董事會(huì)會(huì)議、參加董事會(huì)的有關(guān)活動(dòng)行使權(quán)利。（七）董事履行以下義務(wù)：1講求誠(chéng)信，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，依法承擔(dān)

6、保守商業(yè)秘密和競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)；2忠實(shí)履行職責(zé)，最大限度維護(hù)所有者的利益，追求國(guó)有資產(chǎn)的保值增值；3勤勉工作，投入足夠的時(shí)間和精力行使職權(quán)；4關(guān)注董事會(huì)的事務(wù)，了解和掌握足夠的信息，深入細(xì)致地研究和分析，獨(dú)立、謹(jǐn)慎地表決；5努力提高履行職務(wù)所需的技能。（八）董事對(duì)行使職權(quán)的結(jié)果負(fù)責(zé)，對(duì)失職、失察、重大決策失誤等過(guò)失承擔(dān)責(zé)任，違反公司法、條例等法律、法規(guī)規(guī)定 的，追究其法律責(zé)任。董事會(huì)決議違反法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定，致使公司遭受損失，投贊成票和棄權(quán)票的董事個(gè)人承擔(dān)直接責(zé)任（包括賠償責(zé)任），對(duì)經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并載于會(huì)議記錄的投反對(duì)票的董事，可免除個(gè)人責(zé)任。（九）外部董事指由非本公司員工的外部

7、人員擔(dān)任的董事。外部董事不在公司擔(dān)任除董事和董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)有關(guān)職務(wù)外的其他職務(wù)，不負(fù)責(zé)執(zhí)行層的事務(wù)。外部董事與其擔(dān)任董事的公司不應(yīng)存在任何可能影響其公正履行外部董事職務(wù)的關(guān)系。 本人及其直系親屬近兩年內(nèi)未曾在公司和 公司的全資、控股子企業(yè)任職， 未曾從事與公司有關(guān)的商業(yè)活動(dòng)，不持有公司所投資企業(yè)的股權(quán)，不在與公司同行業(yè)的企業(yè)或與公司 有業(yè)務(wù)關(guān)系的單位兼職等。（十）專門(mén)在若干戶中央企業(yè)擔(dān)任外部董事職務(wù)的為專職外部董事。除外部董事職務(wù)外，在中央企業(yè)或其他單位還擔(dān)任其他職務(wù)的 為兼職外部董事，該單位應(yīng)出具同意其兼任外部董事職務(wù)并在工作時(shí)間上予以支持的有效文件。 外部董事本人應(yīng)保證有足夠的時(shí)間和 精

8、力履行該職務(wù)。（十一）國(guó)資委選聘外部董事，可以特別邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)外知名專家、學(xué)者、企業(yè)家；可以從中央企業(yè)有關(guān)人員中挑選；可以面向社會(huì)公 開(kāi)選聘。逐步建立外部董事人才庫(kù)制度，向全社會(huì)、國(guó)內(nèi)外公開(kāi)信息，自愿申請(qǐng)入庫(kù)，經(jīng)審核符合條件的予以入庫(kù)，國(guó)資委從人才庫(kù) 中選聘外部董事。（十二）除特別邀請(qǐng)的外部董事外，外部董事任職前需參加國(guó)資委或國(guó)資委委托有關(guān)單位舉辦的任職培訓(xùn)。（十三）外部董事應(yīng)是公司主營(yíng)業(yè)務(wù)投資、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、金融、法律、人力資源管理等某一方面的專家或具有實(shí)踐經(jīng) 驗(yàn)的人士。（十四）除專職外部董事外，外部董事任期結(jié)束后不再續(xù)聘的為自動(dòng)解聘，國(guó)資委不承擔(dān)為其另行安排職務(wù)的義務(wù)。（十五）確定外

9、部董事的薪酬應(yīng)充分考慮其擔(dān)任的職務(wù)和承擔(dān)的責(zé)任。外部董事薪酬由國(guó)資委確定，由所任職公司支付。外部董事 在履行職務(wù)時(shí)的出差、辦公等有關(guān)待遇比照本公司非外部董事待遇執(zhí)行。 除此以外， 外部董事不得在公司獲得任何形式的其他收入或 福利。三、董事會(huì)的組成和專門(mén)委員會(huì)（十六）董事會(huì)成員原則上不少于9人，其中至少有1名由公司職工民主選舉產(chǎn)生的職工代表。試點(diǎn)初期外部董事不少于2人。根 據(jù)外部董事人力資源開(kāi)發(fā)情況，在平穩(wěn)過(guò)渡的前提下，逐步提高外部董事在董事會(huì)成員中的比例。（十七）董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1人，可視需要設(shè)副董事長(zhǎng)1人。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)由國(guó)資委指定。（十八）董事長(zhǎng)行使以下職權(quán)：1召集和主持董事會(huì)會(huì)議；2檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況；3組織制訂董事會(huì)運(yùn)作的各項(xiàng)制度，協(xié)調(diào)董事會(huì)的運(yùn)作；4簽署董事會(huì)重要文件和法律法規(guī)規(guī)定的其他文件；5在重大決策、參加對(duì)外活動(dòng)等方面對(duì)外代表公司；6公司法等法律法規(guī)賦予的其他職權(quán)；7董事會(huì)授予的其他職權(quán)，但應(yīng)由董事會(huì)集體決策的重大事項(xiàng)不得授權(quán)董事長(zhǎng)決定。（十九）董事會(huì)每屆任期為3年。董事任期屆滿，經(jīng)國(guó)資委聘任可以連任。外部董事在一家公司連任董事不得超過(guò)兩屆。（二十）建立董事會(huì)的同時(shí)，要加強(qiáng)黨的建設(shè)。公司黨委