金蝶K3財務總體培訓教程

1、1 12014年年10月月29日日2 2總賬報表目錄3 3總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄4 4 總賬系統(tǒng)是K/3系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務系統(tǒng)主要通過憑證進行無縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關系如下：總 賬報 表現(xiàn) 金 管 理固 定 資 產供應鏈工 資預 算 管 理注：單箭頭表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳遞憑證到總賬。系統(tǒng)結構5 5系統(tǒng)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證過賬憑證查詢憑證錄入憑證審核期末調匯結轉損益期末結賬設置日常處理期末處理報表查詢核銷管理總賬應用流程6 6初始化的業(yè)務流程核算參數(shù)客戶資料供應商資料結算方式計量單位憑

2、證字幣別部門倉庫資料物料資料BOM初始數(shù)據(jù)錄入供應商供貨輔助資料會計科目職員資料折扣資料備注資料結束初始化7 7系統(tǒng)參數(shù)設置8 8 基礎資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的基礎數(shù)據(jù)，也為其他系統(tǒng)所共同使用，是k/3整個系統(tǒng)所不可缺少的基礎資料。 公共資料分為兩大類，一類是包括科目、幣別、憑證字、計量單位等基本公共資料。另一類是部門、職員、客戶等核算項目。 核算項目與會計科目連用其功能類似明細科目，但彌補了明細科目設置過多，不利于系統(tǒng)運行等缺陷。公共資料設置9 9 初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時

3、間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。 根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發(fā)生額及期初余額。初始化1010初始數(shù)據(jù)錄入步驟：步驟：選擇【系統(tǒng)設置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】 ，進入初始余額錄入界面，錄入初始 數(shù)據(jù)后，選擇“綜合本位幣”并點擊【平衡】按鈕，在初始數(shù)據(jù)平衡的基礎上可以結束初始化 。 1111結束初始化步驟：步驟：選擇【系統(tǒng)設置】【初始化】【總賬】【結束初始化】。 在初始數(shù)據(jù)平衡的情況下可以結束初始化，開始日常業(yè)務的處

4、理。而且系統(tǒng)支持日常業(yè)務中“憑證錄入” 和系統(tǒng)的初始化工作可同時進行。 1212 憑證錄入憑證錄入 憑證查詢憑證查詢 憑證過賬憑證過賬 憑證匯總憑證匯總 模式憑證模式憑證 雙敲審核雙敲審核憑證處理1313 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入1414憑證查詢 憑證查詢中提供了十分豐富的憑證處理功能，包括憑證的修改和刪除、憑證的審核和過賬、憑證的沖銷等等。 1515憑證審核 憑證審核方式包括單張審核和成批審核；注意審核人

5、與制單人不能為同一人。1616 憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關的明細賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式進行更正。因此，在過賬前應該對記賬憑證的內容仔細審核，系統(tǒng)只能檢驗記賬憑證中的數(shù)據(jù)關系錯誤，而無法檢查業(yè)務邏輯關系。 憑證過賬憑證過賬1717 憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對會計憑證進行匯總，可以提供各種所需的會計信息。 憑證匯總1818 模式憑證是為方便用戶重復錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時調用。 模式憑證1919 雙敲審核主要是滿足

6、金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二次錄入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的。 雙敲審核2020常用賬簿 K3系統(tǒng)提供總分類賬、明細分類賬、多欄賬、核算項目總賬和明細賬、數(shù)量金額總賬和明細賬等。 總賬、明細賬、憑證可以實現(xiàn)一體化查詢。2121多欄賬 由于每個用戶所使用的多欄賬都不盡一致，系統(tǒng)提供了十分方便的多欄賬格式生成器，由用戶自行設計格式。2222財務報表 總賬系統(tǒng)提供十幾種日常使用的財務報表： 科目余額表 試算平衡表 日報表 核算項目余額表 摘要匯總表 核算項目組合表 .2323 在總賬系統(tǒng)中提供對現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下兩種： 憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目

7、通過T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量科目設置2424 在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項目和附表項目的控制，如果在憑證中對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項目，則必須選中這兩個選項。此時，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量項目或附表項目，憑證無法保存。在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量2525 在這種處理方式中，在憑證錄入時可以指定具體的現(xiàn)金流量項目。憑證錄入時，系統(tǒng)會通過現(xiàn)金流量科目的設置來進行判斷，提示用戶進行現(xiàn)金流量項目的指定。 對錄入憑證人員的要求比較高，要求對現(xiàn)金流量的業(yè)務處理熟練，否則憑證的錄入速度大

8、大降低； 在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量2626通過總賬的通過總賬的T T型賬和附表項目編制現(xiàn)金流量表型賬和附表項目編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表2727自動轉賬 自動轉賬功能用于自動生成可按比例轉出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值的會計業(yè)務。 例如結轉制造費用、計提福利費、計提營業(yè)稅金等都可以使用自動轉賬完成。在“轉入、轉出方”同時都存在許多明細科目的情況時，定義一條轉入（或轉出）分錄后，單擊“分錄類推”功能，則自動生成其他分錄。分錄類推功能只類推相同級次的科目， 定義生成憑證的機制憑證說明，方便憑證查詢。不同選項產生不同結果2828

9、結轉損益在總賬參數(shù)設置中選擇本年利潤科目，本年利潤科目只能選擇一級科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤科目下掛核算項目也能進行自動結轉損益，但要求本年利潤下掛的核算項目屬于或等于所對應的損益類科目下掛的核算項目2929 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。 結轉損益選擇該選項，在結轉損益時，按損益類科目的余額的相反方向結轉，不選該選項，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進行結轉。3030憑證攤銷和預提 該功能類似于自動轉賬功能，是用來幫助用戶處理對已經(jīng)計入待攤費用和預提費用的數(shù)據(jù)進行每一期的攤銷和預提工作。3131總賬報表目錄3232總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄3333 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 報表基本操作報表基本操作 報表公式定義報表公式定義 其他功能其他功能報表系統(tǒng)3434 目前，報表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產系統(tǒng)中進行取數(shù)。 具有以下特點：跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設置多樣 公式設置簡便，操作方便系統(tǒng)概述3535使用模板制作報表3636設置報表公式此為設置好此為設置好的取數(shù)公式的取數(shù)公式3737報表屬性3838單元屬性3939公式取數(shù)參數(shù)4040批量填充4141舍位平衡舍位平衡 在將報表進行外報時，根據(jù)統(tǒng)計的需要，報出金額的單位通常是萬元，而在日常的業(yè)